反洗钱内部审计协议

反洗钱内部审计协议本协议由以下双方于______年______月______日签订：甲方：[内部审计部门名称或内部审计委员会名称]地址：[甲方地址]乙方：[被审计单位/部门名称]地址：[乙方地址]鉴于甲方负责组织和实施本组织的内部审计活动，并旨在对反洗钱（AML）领域进行独立评估；鉴于乙方负责在本组织中实施和管理反洗钱政策和程序；鉴于双方希望根据以下条款和条件，建立一项合作框架，以促进AML合规性评估的有效进行。第一条目的本协议旨在明确甲方进行反洗钱内部审计的范围、目的、双方责任，以及审计过程和报告的条款。甲方通过实施本协议项下的审计活动，旨在评估乙方在反洗钱方面的合规性、AML政策和程序的充分性、适当性和有效性，以及相关控制措施的设计和运行有效性，以促进本组织AML风险管理能力的提升。第二条适用范围本协议项下的内部审计活动主要涵盖以下反洗钱领域：1.反洗钱政策和程序的制定、更新和维护情况；2.客户尽职调查（KYC）流程，包括身份识别、风险评估和资料审核等；3.交易监测系统的策略设定、监控活动、异常交易识别和初步调查流程；4.禁止名单（包括制裁名单、制裁程序、恐怖分子名单等）的筛查流程和机制；5.单位客户识别（UEO）要求的执行情况；6.反洗钱相关的风险评估和管理框架及其应用；7.灾难恢复和业务连续性计划中与反洗钱相关的部分；8.反洗钱相关记录的保存期限、完整性和可访问性；9.反洗钱培训计划的制定、执行和效果评估；10.对第三方服务商在反洗钱方面的尽职调查和持续监控情况。第三条双方角色与责任3.1甲方责任a.根据本协议和内部审计准则，独立、客观地计划、组织和执行反洗钱相关的内部审计工作。b.确定审计目标、范围、主要测试领域、时间安排，并编制详细的审计计划，提交乙方确认。c.负责收集审计证据，撰写审计发现报告，并向乙方沟通审计结果。d.出具独立的审计报告，包含对反洗钱合规状况的评价以及改进建议。e.确保审计过程符合内部审计职业道德规范。3.2乙方责任a.向甲方提供执行审计工作所必需的所有信息、数据、记录、系统和设施访问权限。b.指定一名接口人，负责协调与甲方的审计事宜，解答甲方提出的问题。c.配合甲方的工作，确保审计人员能够顺利履行其职责。d.对审计报告中反映的问题进行分析，识别根本原因，并制定切实可行的纠正措施计划。e.按照协议约定，向甲方报告纠正措施的制定和落实情况。f.确保其反洗钱政策和程序在日常经营中得到有效执行。第四条审计计划与执行4.1审计计划：甲方负责编制年度反洗钱内部审计计划，并提前[具体天数，如十五]天将计划草案提交乙方审阅。双方就审计计划进行协商，并在达成一致后确认最终版本。4.2审计执行：甲方根据确认的审计计划，委派审计团队成员执行审计程序，包括但不限于访谈、文件审阅、数据分析、穿行测试和流程观察等，以获取充分、适当的审计证据。第五条审计报告与沟通5.1审计报告：甲方在完成审计工作后，应在[具体天数，如四十]天内向乙方出具正式的审计报告。报告内容应包括审计背景、范围和方法、主要发现（包括合规性问题、控制缺陷、风险暴露等）、原因分析、整改建议等。5.2报告沟通：甲方应安排会议，向乙方管理层和接口人沟通审计发现。乙方有权就审计发现提出疑问和解释。甲方在听取乙方解释后，完成报告的最终定稿。最终审计报告将按照协议约定的分发范围进行发送。第六条纠正措施与跟进6.1纠正计划：对于审计报告中指出的重大发现或重大缺陷，乙方应在收到报告后[具体天数，如二十]天内，向甲方提交详细的纠正措施计划，包括问题描述、根本原因分析、拟采取的纠正措施、责任人、完成时限等。6.2措施落实与评估：乙方负责按照纠正计划落实各项措施，并定期（如每月或每季度）向甲方报告进展情况。甲方将根据乙方报告和实际情况，对纠正措施的落实效果进行跟踪和评估，必要时可进行后续审计。第七条信息保密与安全7.1保密义务：双方及其参与本协议项下工作的员工，对在履行本协议过程中获知的对方未公开信息，包括但不限于审计计划、审计过程、审计发现、商业秘密、操作流程等，均负有严格的保密义务。未经对方书面同意，不得以任何形式向任何第三方泄露。7.2信息安全：双方应采取合理的组织和技术措施，确保在协议履行过程中涉及的信息传递和存储安全，防止信息泄露、丢失或被未授权访问。第八条协议期限与终止8.1协议期限：本协议自双方签字之日起生效，有效期为[具体期限，如一年]。期满前[具体天数，如三十]天，如双方均无书面异议，本协议自动续展一个周期，直至双方另有约定或提前终止。8.2终止条件：本协议可在以下情况下终止：a.协议期满，双方未续签；b.双方通过书面形式协商一致同意终止；c.一方严重违反本协议条款，经另一方书面通知后[具体天数，如十五]日内仍未纠正；d.因本组织重组、合并、分立等重大变更，导致协议目的无法实现。8.3终止后果：协议终止时，甲方应完成正在进行的审计工作，并提交相关报告。乙方应向甲方完整返还所有包含对方保密信息的资料。双方在本协议终止后，仍应遵守保密条款的约定。第九条争议解决因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均有权将争议提交至[选择一种：甲方所在地有管辖权的人民法院诉讼解决/提交[具体仲裁机构名称]按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地在[具体地点]]。第十条通知条款双方之间的所有通知、请求、要求或其他通信，均应以书面形式，通过专人递送、挂号信、传真或电子邮件等方式，发送至本协议首页载明的地址或邮箱。以专人递送方式发送的，送达当日视为送达；以挂号信方式发送的，寄出后[具体天数，如三日]视为送达；以传真或电子邮件方式发送的，发送成功当日视为送达。第十一条完整协议条款本协议构成双方就反洗钱内部审计事宜达成的完整协议，取代此前所有的口头或书面沟通、谅解或协议。任何对本协议的修改或补充，均需以书面形式作出，并经双方授权代表签字后方能生效。第十二条修订条款对本协议的任何修订，均需由双方授权代表以书面形式签署补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。第十三条可分割性条款若本协议任何条款被有管辖权的法院或