合规审查工作常见问题解答

2026年合规审查工作常见问题解答一、单选题（共10题，每题2分）1.某跨国公司在中国设立子公司，其合规审查重点应优先关注以下哪项？A.数据本地化存储政策B.员工薪酬福利制度C.海外投资风险评估D.税务筹划方案答案：A2.根据《网络安全法》，以下哪种行为不属于网络安全合规审查范围？A.用户个人信息保护措施B.系统漏洞扫描频率C.内部员工权限管理D.媒体广告投放策略答案：D3.某金融科技公司开展反洗钱合规审查，以下哪项指标最能反映其风险控制有效性？A.客户投诉数量B.交易监测准确率C.员工培训时长D.系统上线时间答案：B4.根据《外商投资法实施条例》，外国投资者并购境内企业时，以下哪项审查环节必须经过商务部审批？A.资产评估报告B.竞业限制协议C.境外资金来源证明D.控股权变更方案答案：D5.某互联网企业因用户数据泄露被监管机构处罚，其合规审查应重点改进以下哪项措施？A.产品迭代周期B.安全审计频率C.市场推广方案D.管理层薪酬结构答案：B6.根据《个人信息保护法》，以下哪种情形下企业可以无条件收集用户敏感个人信息？A.未经用户同意B.为提供核心服务C.为配合政府监管D.为第三方共享答案：C7.某制造业企业因环保问题被列入重点关注名单，其合规审查应优先解决以下哪项问题？A.产品销售渠道B.废气处理设施C.员工社保缴纳D.供应链管理答案：B8.根据《证券法》，上市公司信息披露合规审查的核心内容是以下哪项？A.财务报表审计意见B.董事会会议记录C.独立董事意见D.交易对手资质答案：A9.某医药企业在新药上市前进行合规审查，以下哪项文件是必须审查的核心材料？A.临床试验报告B.市场推广方案C.生产许可证D.销售合同答案：C10.根据《反不正当竞争法》，以下哪种行为不属于商业贿赂合规审查范围？A.回扣支付B.奖金发放C.虚假宣传D.关系人利益回避答案：B二、多选题（共5题，每题3分）1.某跨境电商企业在中国开展业务，其合规审查应重点关注以下哪些方面？A.海关申报合规B.个人信息跨境传输C.税务筹划方案D.外汇管理要求E.消费者权益保护答案：A、B、D、E2.根据《数据安全法》，企业进行数据合规审查时，以下哪些措施是必须落实的？A.数据分类分级B.数据加密传输C.数据备份机制D.数据销毁流程E.数据访问权限控制答案：A、B、C、D、E3.某私募基金管理人开展合规审查，以下哪些环节需要重点核查？A.投资决策流程B.合同文本完整性C.基金信息披露D.独立托管安排E.员工利益冲突管理答案：A、B、C、D、E4.根据《劳动法》，企业进行合规审查时，以下哪些内容是必须审查的？A.劳动合同签订率B.工时制度执行情况C.社会保险缴纳记录D.工伤事故处理流程E.员工培训计划答案：A、B、C、D5.某网络游戏公司在中国运营，其合规审查应重点关注以下哪些方面？A.游戏内容合规B.用户实名认证C.虚拟货币管理D.外汇收支情况E.网络安全防护答案：A、B、C、E三、判断题（共5题，每题2分）1.企业可以通过购买合规保险来完全免除合规责任。答案：错2.根据《公司法》，上市公司董事必须持有公司股份。答案：错3.企业内部合规审查报告可以完全外包给第三方机构。答案：错4.根据《反垄断法》，企业合并需要经过反垄断审查的前提是交易额超过一定标准。答案：对5.企业可以通过模糊表述来规避《广告法》的合规审查要求。答案：错四、简答题（共3题，每题5分）1.简述数据合规审查的主要流程。答案要点：-确定审查范围和目标-收集并分析数据管理相关文件-评估数据安全措施-发现合规风险并提出改进建议-制定整改计划并跟踪落实2.简述反洗钱合规审查的主要内容。答案要点：-客户身份识别和尽职调查-交易监测和风险评估-反洗钱内部控制-员工培训和意识提升-配合监管机构检查3.简述劳动合规审查的关键指标。答案要点：-劳动合同签订率-工时制度执行情况-社会保险缴纳记录-工伤事故发生率-员工投诉处理机制五、论述题（共1题，10分）结合2026年合规环境变化，论述企业如何构建有效的合规审查体系。答案要点：1.合规审查体系的构成要素-合规政策框架-风险评估机制-内部控制流程-监督检查制度-培训与考核机制2.2026年合规环境变化-数据安全监管趋严-跨境合规要求提高-行业监管政策调整-技术创新带来的合规挑战3.构建有效合规审查体系的具体措施-完善合规政策体系，覆盖新兴业务领域-建立动态风险评估机制，定期更新合规标准-强化内部控制，确保合规要求落地执行-加强监督检查，及时发现并纠正问