2025年河北省公需课学习-科创板上市公司持续监管办法

2025年河北省公需课学习-科创板上市公司持续监管办法第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）1、科创板持续监管的核心原则是？A、以盈利为核心B、以信息披露为核心C、以市值管理为核心D、以股东数量为核心答案：B解析：《科创板上市公司持续监管办法》明确，持续监管遵循以信息披露为核心的原则，要求公司真实、准确、完整披露信息。A、C、D均偏离监管本质，盈利、市值、股东数量非核心要求。2、上市公司重大事项应何时披露？A、1个交易日内B、2个交易日内C、3个交易日内D、5个交易日内答案：B解析：办法规定，发生可能对股价或投资者决策产生重大影响的事项，公司应在2个交易日内披露。A时间过短，C、D超过规定时限，不符合及时披露要求。3、独立董事需具备的专业资格是？A、公司高管亲属B、会计专业人士C、持股5%以上股东D、控股股东推荐答案：B解析：办法要求独立董事需具备相关专业知识，会计专业人士符合独立性与专业性要求。A、C、D均可能影响独立性，违反任职回避规定。4、股东减持预披露的时间要求是？A、减持前15日B、减持前30日C、减持后15日D、减持后30日答案：A解析：特定股东减持股份需提前15个交易日预披露减持计划。B时间过长，C、D为减持后披露，不符合“预披露”的事前要求。5、募集资金闲置可进行的操作是？A、购买股票B、补充流动资金C、投资期货D、转借他人答案：B解析：办法允许闲置募集资金暂时补充流动资金，但禁止用于股票、期货等风险投资或转借他人。A、C、D均违反资金使用规范。6、退市整理期的交易期限是？A、5个交易日B、10个交易日C、15个交易日D、30个交易日答案：C解析：科创板公司进入退市整理期的，交易期限为15个交易日。A、B时间过短，D超过规定时长，不符合退市流程安排。7、关联交易审议需回避的主体是？A、中小股东B、独立董事C、关联董事D、外部监事答案：C解析：关联交易审议时，关联董事应回避表决，避免利益冲突。A、B、D无关联关系，无需回避。8、定期报告未披露的退市类型是？A、交易类B、财务类C、规范类D、重大违法类答案：C解析：未按规定披露定期报告属于规范类退市指标。A、B、D分别对应股价、财务指标、重大违法行为，与信息披露合规性无关。9、红筹企业境内上市的财务凭证要求是？A、必须使用人民币B、按国际准则编制C、仅需境外审计D、无需境内备案答案：B解析：红筹企业可按国际财务报告准则或境外会计准则编制财务凭证，无需强制使用人民币或仅境外审计。A、C、D不符合办法对红筹企业的特殊规定。10、股权激励对象不包括？A、核心技术人员B、独立董事C、高级管理人员D、核心业务人员答案：B解析：办法规定股权激励对象包括核心技术/业务人员、高管，独立董事因独立性要求不得参与。B不符合激励对象范围。11、重大资产重组的审核机构是？A、证券业协会B、交易所C、登记结算公司D、行业协会答案：B解析：科创板上市公司重大资产重组由交易所审核，强化一线监管职责。A、C、D无重组审核权限。12、权益变动达5%需披露的时间是？A、当日收市前B、次一交易日内C、次二交易日内D、次五交易日内答案：B解析：股东权益变动达5%时，需在次一交易日内披露权益变动报告书。A时间过紧，C、D超过规定时限。13、未达盈利预测的披露要求是？A、无需披露B、董事会说明原因C、仅披露结果D、监事会道歉答案：B解析：实际盈利与预测差异较大时，公司董事会需披露差异原因并说明应对措施。A、C、D不符合信息披露完整性要求。14、退市风险警示的标识是？A、STB、STC、PTD、PT答案：A解析：科创板对存在退市风险的公司标注“ST”，区别于主板“ST”标识。B为主板警示标识，C、D已不再使用。15、可转债转股价格调整的触发条件是？A、股价上涨B、分红送股C、高管变动D、行业波动答案：B解析：公司分红、送股等导致股本变化时，需调整可转债转股价格以保护投资者权益。A、C、D非转股价格调整法定情形。16、内幕信息知情人登记的责任主体是？A、控股股东B、董事会秘书C、财务总监D、独立董事答案：B解析：办法规定董事会秘书负责内幕信息知情人登记管理，确保信息保密。A、C、D无直接登记职责。17、上市后前5日交易机制是？A、涨跌幅10%B、无涨跌幅限制C、涨跌幅20%D、涨跌幅30%答案：B解析：科创板新股上市后前5个交易日无涨跌幅限制，第6日起涨跌幅20%。A、C、D不符合前5日交易规则。18、募集资金专户的监管主体是？A、证券公司B、银行C、交易所D、证监会答案：B解析：募集资金需存放于专户，由银行进行资金监管，确保专款专用。A、C、D无直接资金监管职责。19、重大合同披露的金额标准是？A、营收10%B、营收20%C、营收30%D、营收50%答案：A解析：达到公司最近一期营收10%的重大合同需披露，保障投资者知情权。B、C、D超过规定标准。20、董监高减持的窗口期是？A、年报披露后10日B、业绩预告前30日C、股价上涨期间D、重大事项披露后答案：B解析：办法规定，业绩预告、业绩快报公告前30日内为减持窗口期，禁止董监高减持。A、C、D非法定禁止期。第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）21、科创板持续监管的重点领域包括？A、信息披露B、公司治理C、股东减持D、退市机制E、行业研究答案：ABCD解析：办法明确持续监管聚焦信息披露（核心）、公司治理（基础）、股东减持（规范交易）、退市机制（出清低效）。E为市场研究范畴，非监管重点。本题考查对监管框架的整体理解。22、红筹企业境内上市需符合的条件有？A、已在境外上市B、市值不低于200亿C、最近一年营收不低于30亿D、无违法记录E、注册地在境内答案：ABCD解析：红筹企业上市条件包括境外上市、市值/营收达标（如市值200亿或营收30亿）、无重大违法。E错误，红筹企业注册地通常在境外。本题考查特殊企业上市要求。23、独立董事的职责包括？A、监督关联交易B、审核财务报告C、参与日常经营D、提议召开董事会E、决定投资项目答案：ABD解析：独立董事负责监督关联交易、审核财务报告、提议召开董事会，不参与日常经营或决定投资项目（属管理层职责）。C、E超出独立监督范畴。本题考查独立董事职能边界。24、退市指标体系包含的类型有？A、交易类B、财务类C、规范类D、重大违法类E、行业波动类答案：ABCD解析：退市指标包括交易（股价/成交量）、财务（亏损/净资产）、规范（未披露信息）、重大违法（欺诈发行）四类。E为市场因素，非法定退市指标。本题考查退市制度核心内容。25、股权激励的特点包括？A、对象范围广B、行权价格灵活C、分期解锁D、无需披露E、仅限高管答案：ABC解析：科创板股权激励允许核心员工参与（对象广）、行权价格可低于市价（灵活）、分期解锁约束。D错误，需披露方案；E错误，对象含核心技术人员。本题考查激励制度创新点。26、重大资产重组的要求有？A、符合国家战略B、标的资产优质C、定价公允D、无需审核E、损害中小股东答案：ABC解析：重组需符合国家战略、标的资产优质、定价公允以保护投资者。D错误，需交易所审核；E错误，禁止损害中小股东。本题考查重组监管重点。27、信息披露的原则包括？A、真实B、准确C、完整D、及时E、选择性答案：ABCD解析：信息披露须真实（不虚假）、准确（无误导）、完整（无遗漏）、及时（不延迟）。E错误，禁止选择性披露。本题考查信息披露基本要求。28、募集资金使用的禁止行为有？A、购买理财B、转借他人C、投资主业D、质押融资E、委托贷款答案：BDE解析：禁止将募集资金转借他人、质押融资、委托贷款等非主业用途。A允许（短期理财），C鼓励（投资主业）。本题考查资金使用红线。29、股东减持的限制情形有？A、业绩亏损B、重大事项披露前C、股价低迷D、董监高离职后半年E、未预披露答案：B