海南自贸区投资便利化改革分析

海南自贸区投资便利化改革分析题目：海南自贸区投资便利化改革分析PAGEPAGEPAGE34摘要自由贸易试验区的创建是国家应对国际投资新规则挑战的战略安排，也是构建开放型经济新体制的战略部署，投资便利化构成自贸区制度创新的核心。在新全球化背景下，寻求投资便利化的制度和手续，通过降低交易成本、提高投资绩效来增加投资利益，成了世界共同关注的议题。研究海南自贸试验区投资便利化有着十分重要的意义。促进形成较高程度的投资便利化，是海南建设自贸区以及中国特色自贸港的重要内容，也是验证海南自贸区建设成果的关键指标，更是海南自贸区改革红利的直接体现。文章采用营商环境指标来评价海南自贸区投资便利化水平，针对具体改革措施，考察其表现形式，对这两年来海南自贸区投资便利化制度创新进行系统全面分析，最后以促进形成高水平的投资便利化为目标，尝试提出一些具有操作性的政策建议。关键词：海南自贸区；投资便利化；营商环境

AbstractTheestablishmentofthepilotfreetradezoneisastrategicarrangementforthecountrytomeetthechallengeofnewrulesforinternationalinvestmentandastrategicdeploymentforbuildinganewsystemofopeneconomy.Investmentfacilitationisthecoreoftheinnovationofthefreetradezonesystem.Inthecontextofnewglobalization,ithasbecomeacommonconcernoftheworldtoseekthesystemandproceduresforinvestmentfacilitationandincreaseinvestmentbenefitsbyreducingtransactioncostsandimprovinginvestmentperformance.Itisofgreatsignificancetostudytheinvestmentfacilitationofhainanpilotfreetradezone.PromotinginvestmentfacilitationtoahigherdegreeisanimportantpartoftheconstructionoffreetradezoneandfreetradeportwithChinesecharacteristicsinhainan.Itisalsoakeyindicatortoverifytheachievementsoftheconstructionoffreetradezoneinhainanandadirectreflectionofthereformdividendoffreetradezoneinhainan.Articlesbydoingbusinessindicatorstoevaluateleveloffreetradeandinvestmentfacilitation,hainanforspecificreformmeasures,theform,forthelasttwoyearsinhainanfreetradeandinvestmentfacilitationsysteminnovation,thecomprehensiveanalysisfinallyformedtopromoteahighlevelofinvestmentconvenienceintothegoal,attemptstoputforwardsomepolicysuggestionisoperational.Keywords:HainanFreeTradeZone;Investmentfacilitation;Businessenvironment

目录1388004163_WPSOffice_Level1一、引言 471110180_WPSOffice_Level1二、文献综述 41147887528_WPSOffice_Level1三、海南自贸区投资便利化建设的初步成果 61700082095_WPSOffice_Level2（一）提出的背景 61009847330_WPSOffice_Level2（二）投资便利化的初步成果 6323157822_WPSOffice_Level1四、海南自贸区投资便利化水平评价及存在问题 8327371091_WPSOffice_Level2（一）水平评价 8455599816_WPSOffice_Level2（二）存在的问题 101486905957_WPSOffice_Level31.社会信用和司法公信较低 10161219160_WPSOffice_Level32.商业服务滞后 101633543253_WPSOffice_Level33.便利化水平有待提高 101530509923_WPSOffice_Level1五、提升海南自贸区投资便利化水平的对策建议 11721152095_WPSOffice_Level2（一）创新、开放 115556997_WPSOffice_Level31.学习与总结经验教训 111054651758_WPSOffice_Level32.敢于试错 11202074368_WPSOffice_Level33.试点与健全制度相结合 111092257069_WPSOffice_Level2（二）各项工作以“方便”为原则方法 11874344127_WPSOffice_Level31.精简审批事项和前置条件 112018629715_WPSOffice_Level32.有效整合政企沟通平台 121162964699_WPSOffice_Level33.落实“负面清单”管理模式 121699024746_WPSOffice_Level2（三）诚信公平对待和服务企业 12418851863_WPSOffice_Level31.诚信为本，不可失约企业 12191866575_WPSOffice_Level32.贴心服务 121328571878_WPSOffice_Level33.不能以监管代替服务 121920075687_WPSOffice_Level2（四）追求实效，解决实际问题 12475307940_WPSOffice_Level2（五）瞄准目标：精确招商招人 132008864387_WPSOffice_Level1参考文献WPSOffice_Level1致谢 15

一、引言自从习近平总书记来海南宣布他亲自推动海南“双自贸”建设以来，已有两年，习总书记于两年前的4月13日发表讲话，鼓励海南深化改革、全岛建设自贸区和中国特色自贸港（双自贸）。自由贸易试验区的创建是国家应对国际投资新规则挑战的战略安排，也是构建开放型经济新体制的战略部署，投资便利化构成自贸区制度创新的核心。在新全球化背景下，寻求投资便利化的制度和手续，通过降低交易成本、提高投资绩效来增加投资利益，成了世界共同关注的议题。研究海南自贸试验区投资便利化有着十分重要的意义。促进形成较高程度的投资便利化，是海南建设自贸区以及中国特色自贸港的重要内容，也是验证海南自贸区建设成果的关键指标，更是海南自贸区改革红利的直接体现。文章采用营商环境指标来评价海南自贸区投资便利化水平，针对具体改革措施，考察其表现形式，对这两年来海南自贸区投资便利化制度创新进行系统全面分析，最后以促进形成高水平的投资便利化为目标，尝试提出一些具有操作性的政策建议。二、文献综述在众多国际机构对投资便利化水平评价体系的研究里，世界银行（WB）在《营商环境报告》中建立的一套营商环境评价体系，从微观视角出发，相对完整，作为衡量某国投资便利化水平的指标被广泛采用。该评价体系包括开办企业、办理营业执照、获取电力、财产登记、缴税、跨境投资、获取信贷、保护投资者、执行合同、办理破产这10个一级评价指数。联合国贸易和发展会议（UNCTAD）在主动协助发展中国家学习投资相关的法律法规，改善其营商环境，并帮助其广泛参与有关投资的国际会议和国际谈判的同时还关注投资发展变化趋势并研究其对经济的影响，收集各个国家投资有关数据，为国际投资提供咨询服务。其发布的《世界投资报告》中，评价一个国家或地区的投资便利化水平的指数涵盖两个：即外资吸引指数和投资潜力。卢进勇和冯涌（2006）主张投资便利化涉及范畴相当广泛，既涉及母国为便利资本输出所实施的政策，又涉及东道国采用的措施，且国际投资协定中也多次涉及投资便利化问题。韩东（2015）研究如何促进中国与中亚五国的投资便利化，总结得出中国与中亚五国投资便利化中存在的问题，并给出了改善建议。可是，在已有研究中，十分明确界定投资便利化的含义还是个十分困难的事情。对投资便利化评价指数的研究中，Kejzar（2011）用审批程序、争端解决机制、融资可获得性、市场准入条件等指数对投资便利化水平进行评价。马文秀，乔敏健（2016）建立起制度环境、金融服务、宏观经济状况、基础设施4个一级评价指数，对六年内“一带一路”沿线国家和地区投资便利化水平进行评价。根据黄光灿，王珏（2016）为分析“一带一路”沿线的6个国家投资便利化水平而建立的评价框架，主要分为投资软环境和投资硬环境，共4个一级和15个二级指数。根据张智彪（2016）构建的投资便利化评价体系，分为企业在东道国获得场所、设立、日常经营、获得融资、出现问题等个5阶段，共10个一级和50个二级指数。包淑娴（2017）从宏观和微观两层面考查，其中，宏观指数包括技术支持、国内宏观经济环境、基础设施建设、市场规模、行政机构环境、商品市场效率、商业成熟度、金融市场发展程度等；微观指数包括衡量对财产的法律保护程度、企业税负、监管的复杂性、实现监管目标或遵守法规的时间和成本。李昕泽（2017）从宏观和微观角度研究中韩两国投资便利化水平，构建的评价指数主要包括市场开放程度、监管效率、法律规则以及政府参与等。基于已有文献可以看出，截止目前，对投资便利化的研究多集中在区域研究，并常与贸易便利化一起分析，重点常常在贸易便利化，仅少数学者对投资便利化指标做单独构建。另外，针对海南自贸区的研究，很少有学者单就其投资便利化做研究。本文结合现有研究成果，用投资便利化指标评价海南自贸区投资便利化水平，并对促进形成高水平的自贸区投资便利化水平提出建议。投资便利化的定义没有统一的标准，但是APEC在2008年发布的《投资便利化行动计划》中，对投资便利化做了较为详尽的解释。《投资便利化行动计划》给定义是，最大限度提高企业投资效率和管理效率，吸引外国直接投资。本文采用的是世界银行（WB）在《营商环境报告》中构建的企业营商环境评价体系，这套体系从微观视角出发，相对完整，作为衡量某国投资便利化水平的指标被广泛采用。该评价体系包括开办企业、办理营业执照、获取电力、财产登记、缴税、跨境投资、获取信贷、保护投资者、执行合同、办理破产这10个一级评价指数。三、海南自贸区投资便利化建设的初步成果提出的背景我国自贸区，在国际自由贸易园区(FTZ)建设经验基础上，拓展了新的内涵和新的发展空间，更具有中国特色。此外，中国的“自贸区”相比之下还增加了“试验”一词，自贸试验区像是中国深化改革的“试验田”。从2013年以来，我国自贸试验区经过了五批“1+3+7+1+6”①/a/336636720_115124的战略部署，覆盖了18个省，这18个省的人口占全国71.77%，GDP总量占全国78.7%。每一轮自贸试验区的投入建设，除了地缘优势和区域发展战略①/a/336636720_115124中国在一带一路倡议的背景下加快对外开放。双边贸易和区域贸易持续发展，特别是与东盟的合作领域、经贸联系日益紧密。海南地处南海，与东南亚国家开展合作具有得天独厚的优势。此外，博鳌亚洲论坛每年都在海南举行，作为国际组织峰会的东道主，海南在不断提升国际形象的同时，也对进一步扩大对外开放提出了新的要求。恰逢中国改革开放40周年和海南经济特区成立30周年，海南自贸区宣布成立。四十年来，海南经济建设取得可观成果，从一个小岛屿发展为中国面向世界的重要窗口。同时，在经济特区建设中海南已积累许多宝贵经验。随着中国特色社会主义迈进新时代，海南作为经济特区被赋予了改革开放的新使命。因此，《意见》鼓励海南以更高质量、更高效、更可持续的发展目标继续探索，形成更高水平的新的改革开放格局。中国国内生产总值到2017年为82.7万亿，占世界GDP15%，为世界第二大经济体，在这个背景下，海南自由贸易区和自由贸易港也是国家战略转型的需要，通过更大程度的开放改善与其他国家的联系。投资便利化的初步成果建设投资便利化水平一流的营商环境是实现高标准、高质量发展的关键，也是海南建设自由贸易试验区、稳步推进自由贸易港的重要一步。

表一海南自贸试验区挂牌以来投资便利化创新案例批次发布时间涉及投资便利化主要案例第一批2019年2月14日商事登记“全省通办”激发市场活力；商事主体注销从45天减少到7天；严重违法失信企业3年不再犯可“洗白”；不再强制企业“自曝家丑。第二批2019年4月11日首创“候鸟”人才工作站；首单沪琼自由贸易账户联动业务。第三批2019年5月20日“多督合一”；在通讯基站建设管理领域的“放管服”改革。第四批2019年7月23日无税不申报；打造不动产统一登记新体系；椰城市民云。第五批2019年10月31日公共资源交易红黑名单再分类监管；涉外公证实现全省通办；“多规合一”，创新自然资源资产审计管理。第六批2019年12月22日首单国有土地承包金资产证券化；征税“一次不跑、一步到位、一站办结”；会计审计专业服务政府采购管理模式创新；实行更广泛容缺办税。数据来源：根据海南自贸港官方网站所发布文章整理汇编截至2019年12月底，海南共发布6批67个自贸区制度创新案例。制度创新是否有效，反应最直接的是市场，由海南省9个部门组成的服务团，对企业提出的问题和要求，能解决的现场解决，需要系统研究就加快速度解决，受到广泛的赞扬。从今年7月1日起，海口开始试行“无税无税申报”制度。这一制度在很大程度上改变了以往纳税人即使没有纳税义务也要按时申报的做法，使海口市近6万户的小规模纳税人受益。发行首个国有土地承包金资产支持证券。自2019年7月1日起，海南省税务、澄迈县人民政府为鼓励互联网平台经济新业态的健康发展在澄迈试点信息共享税收管理模式。一年来，海南通过制度创新，挖掘改革潜力，推进改革，着力推进改革。营商环境不断优化，社会治理能力不断增强，市场活力明显提升。2019年1月至11月，全省新设市场主体22.5万个，同比增长69.1%。新设外商投资企业290家，同比增长101.39%。仅11月，新设外资企业36家，同比增长38.46%，实际利用外资2.074亿美元，同比增长332.99%。2019年，海南服务业在三次产业的比重首次超过60%。截至2019年4月，全省新增市场主体数量同比增长超过45%。2019年3月至5月，全省新增市场主体3.4万余个，平均每天新增企业598家。其中，私营企业占91.97%。四、海南自贸区投资便利化水平评价及存在问题（一）水平评价投资便利化更侧重于吸引投资，可以说是对投资环境的一种评价，目的是使投资者的利益最大化。营商环境指标是从企业投资者的角度来衡量的，企业投资者更注重投资程序、纳税等微观层面的评价。在评价海南自贸区投资便利化水平时，主要参考世界银行制定的营商环境指标框架。这个框架最初是由DoingBusiness小组组织开发的。自2003年以来，世界银行共发表了16期涵盖营商环境评估各方面内容的年度研究报告，受世界各国关注，是评价和优化营商环境的重要理论。但是，由于各国经济体制不同，世界银行的商业环境指数框架应该根据实际情况进行调整。本次对海南自贸区(港)投资便利化的评价研究，主要依据世界银行发布的《营商环境报告2019》，对部分指标进行调整，对海南自贸区(港)营商环境进行综合评价。投资便利化更侧重于吸引投资，可以说是对投资环境的一种评价，目的是为了实现投资者利益的最大化。企业环境指标是从企业投资者的角度来衡量的，企业投资者更注重投资程序、纳税等微观层面的评价。一个健康的商业环境不仅是世界上每一个跨国公司的愿望，也是一个国家发展和经济发展的目标。一个健康的商业环境可以促进经济发展，促进高层次人才的流入，促进国内外科技创新的氛围。根据最新的全球营商环境报告，相关指标包括开办公司、取得营业执照、获得融资、日常经营、清算破产等10个具体指标。

表二营商环境指标体系开办企业企业扩建经营破产开办企业最低资本要求，手续、时间和成本登记财产手续、时间和成本获得信贷信贷信息系统动产担保法律保护投资者相关方交易过程中披露执行合同解决商业纠纷所需办理的手续以及所需时间和成本办理施工许可证手续、时间和成本获得电力手续、时间和成本纳税税款、时间和总税率开展跨境贸易文件、时间和成本雇佣工人办理破产时间、成本和回收率数据来源：根据世界银行发布的《DoingBusiness》整体汇编而成为加快形成法治化、国际化、便利化营商环境，海南省结合实际制定的《海南省优化营商环境行动计划(2018-2019年)》③http://www.H/Hainan/swygwj/201812/a047f91abf8f4f30a6bbd2e8026777b7.shtml参照了世界银行在2019年发布的③http://www.H/Hainan/swygwj/201812/a047f91abf8f4f30a6bbd2e8026777b7.shtml第一，开办企业方面，实行负面清单管理制度、“证照分离”改革、开放重点产业领域等。第二，获得施工许可方面，“极简审批”推广全省。第三，获得水电气和电信服务方面，建立报装快速响应机制、加强企业互联网接入能力建设等。第四，财产登记方面，建立企业不动产登记电子化证照、电子档案机制等。第五，获得信贷和改善融资环境方面，建立海南自由贸易账户体系，放宽跨境双向人民币资金池准入限制等。第六，纳税便利化方面，全省推广网上办理涉税事项。第七，跨境贸易方面，创新口岸综合监管模式、深化国际贸易“单一窗口”建设、制定海南省跨境服务贸易负面清单等。第八，保护投资者方面，优先处理股东起诉管理层案件；设立知识产权法庭等。第九，执行合同方面，建立法院网上立案信息系统、建立高水准国际化法律服务机构等。第十，办理破产方面，实行简易破产改革和制定破产司法指引。海南省近年在营商环境方面，通过推进“放管服”、商事制度等改革举措，取得了显著的成绩，但与发达地区相比、与企业和群众的期待相比，与中央的要求相比，还有一定差距，也存在着一些不容忽视的问题。（二）存在的问题社会信用和司法公信较低海南社会诚信建设十分不完善。据信用中国2017年城市信用状况报告，海南2017年信用体系建设总体较为落后，在261个地级市中只有三亚市得分(82.31)居前，排名第15位；在全国36个省会及副省级以上城市中海口市综合信用指数得分排在20名以外。总体来看，海南省地级市社会诚信和司法公信领域信息公开相对薄弱。同时，海南法律服务水平落后，律所严重不足，律师分布过分集中，原因可能是省内能够达到开设律所水平的资深律师数量较少。2.商业服务滞后海南省专业服务机构数量严重偏少，供给十分匮乏。四大会计师事务所中仅普华永道、安永于“4·13”讲话后在海南设立分所，内资“八大”中仅大华、致同、立信在海南设有分所。同时，设立在海南的资产评估机构、咨询公司、金融机构的质量和数量均有待提高。3.便利化水平有待提高“极简审批”的推行使以往海南营商环境审批事项繁多、行政效率偏低等会增加企业开办时间和提高交易成本的问题明显好转。“极简审批”的经验急需在全省全面推广。海南众创空间匮乏，海南到2018年5月30日为止，仅有国家备案的众创空间6家，全国排名第30位，这在一定程度上表明海南创业支撑力度与创新创业活力远不及其他省区市。当前，海南在提升投资便利化水平方面有很大的提升空间。

五、提升海南自贸区投资便利化水平的对策建议（一）创新、开放优化海南营商环境，提升投资便利化水平，首要的是大胆创新和坚持开放。面对新生业态，不能一味求稳。1.学习与总结经验教训创新，要学会站在巨人肩上发展自己，而不是闭门造车。鼓励海南派团体到上海、深圳、香港、新加坡等地调研、学习，但是切记，不是只学习先进经验，也要充分分析他们在营商环境建设中存在的问题、面临的困难。要想创新性地构建起适应海南自身建设发展的营商环境，就应当善于吸取他人的经验和教训。敢于试错对于新的理念和政策，可以先试先行。当前海南金融开放程度比较有限，金融主体注册门高，产业链也不完整，另外，配套服务机构缺失，金融市场不甚活跃，缺乏有竞争力的金融机构。那么，能否尝试突破？鼓励海南在有效监管之下，加大金融开放力度，引进能够配合注册私募基金的服务机构，并吸引金融业的会计人员前来海南。3.试点与健全制度相结合对拿不准的政策先行试点，切忌一拍脑袋全省铺开。通过试点来发现问题、总结经验再全面推广。同时，出台重大决策应该广泛征求意见，增加政策公开透明度。对已经过检验的好的政策，应当及时建立制度使其固定下来。（二）各项工作以“方便”为原则方法制定政策时、政企沟通时，遵循“方便”的原则方法。1.精简审批事项和前置条件投资便利化，不只是缩短审批流程和时限，更应是便利，即方便有利。方便，则要求政策设计简单，且易操作。比如香港，程序简单、指令清晰、服务性强且可预测。在确保公共安全、公共利益的前提下，我们需要继续精简审批事项，取消不合理以及不必要的事项。比如实行简易注册和注销制度，取消一般投资项目备案制等。对同一办理阶段的多个审批事项，如果是属于同一审批主体的，可以合并成为一个审批事项，如果是办理不属于同一审批主体的，可同步办理。2.有效整合政企沟通平台政府及相关部门现已各自搭建了许多政企沟通平台，但却都各自为政。可以学习香港实行的“方便营商咨询委员会”的统一管理和运营机制，整合这些政企沟通平台，提供统一有效，且跨部门跨界别的政企沟通平台，让业界及时、方便、快捷地向政府表达意见，让政府更好地解决企业反映的问题。3.落实“负面清单”管理模式根据“负面清单”的理念，进一步梳理在企业投资管理中存在的不符合国家开放要求的限制性措施，再推出新一批开放举措，坚持放宽金融、现代服务业和先进制造业领域的市场准入。（三）诚信公平对待和服务企业1.诚信为本，不可失约企业要公正地对待企业，消除掉看不见的壁垒，要解决隐形障碍，让每一家企业都能够有公平的竞争机会和融资机会，能够通过企业的核心竞争力而非关系取得商机，企业能够通过市场透明度进行合理预期。2.贴心服务服务企业时，切忌抓大放小。有的时候，小创新反而能够解决企业的大问题。比如说，企业来申请事项，无论能不能办成，都应该及时回复；如果遇到特殊情况不能帮助企业及时办好事情，也应该及时说明，不让企业空等。3.不能以监管代替服务对企业非违规不干预，应该以鼓励企业创新为根本目的做好服务，健全事中事后监管制度，同时，对待新业态要及时做好服务，不可以以监管代替服务。（四）追求实效，解决实际问题从根本上转变观念，政府每及其工作人员应当自觉提升服务意识、打造服务型政府。建立健全并完善有利于提高海南自贸区投资便利化水平的相关制度和配套措施，为其规范运营提供制度保障。建立健全政府的监督机制，构建工作人员及其行为的内外部约束机制，做到自我约束与制度约束相结合，坚持用“程序管事”，应该用“制度管人”。相关部门应当积极引进特邀监督人员或第三方监督机构，充分利用特邀监督人员队伍及第三方监督机构专业性、公正化的优势，使相关部门了解自身工作和作风问题，并积极加以改正。除了约束机制，还需要激励机制。在公务员薪资比较固定的基础上，对于工作积极主动、认真负责的人员，应给予合理的晋升机会，以使公务员在服务的过程中始终保持积极性。（五）瞄准目标：精确招商招人海南急需吸引企业，但更急需精准招商。引进企业引进项目应当认真组织业内专家评估论证，努力引进能够真正符合海南实际需求的企业和项目。同时，海南应当加强对东南亚国家和港澳台地区的招商引资工作，充分发挥海南所具有的侨乡优势，依托侨务资源，特别是华侨华人的桥梁纽带作用，引进外国跨国公司和大财团来海南投资兴业，带动海南经济发展。

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