2023年公司授信知识复习题库

公司授信知识复习题库（简答题）

1.：根据省分行《授信业务信用担保机构管理办法（2023年版）》，请列明与

我行开展业务合作的信用担保机构的准入条件？

答案：（1）依法注册的境内信用担保机构，主营融资担保业务；具有严格的

风险控制机制和担保风险评估机制，经营业绩和财务状况良好，在本地排名靠

前，有较强的风险承担能力和代偿能力。

（2）遵守中央或地方政府监管部门制定的相关管理办法，依法合规经营，各项

指标符合相关办法规定的风险管理标准。担保机构应当按照当年担保费收入的

50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取

担保补偿准备金。

（3）原则上连续稳定经营两年（含）以上，并能提供1个完整会计年度财务报

告；累计代偿率不高于3%,且累计损失率不高于1.5%。

（4）实收资本和所有者权益均不低于5000万元人民币，且注册资本所有为实

缴货币资本。

（5）在我行开立基本结算账户或一般存款账户，保持一定的存款余额。

（6）政府出资担保机构在我行最近1年信用等级不低于B+,商业性担保机构

最近1年信用等级不低于BB-。

2:请简述集团内部存量成员客户之间的授信限额调剂原则。

答案：调剂原则为：

（1）高信用等级成员公司可以调剂占用低信用等级成员公司的授信限额。

（2）BBB级（含）以二的集团成员公司之间可互相进行授信限额调剂。

（3）BBB级以下的同信用等级的集团成员公司之间原则上可进行授信限额调剂,

调剂时应综合分析考虑相关成员公司的具体经营和财务状况，从严掌握。

（4）集团成员的新增贸易融资和非融资性保函需求，可以调剂使用其它集团成

员的授信限额。

（5）当高信用等级成员为低信用等级成员提供连带责任担保时，低信用等级成

员可以调剂占用高信生等级成员的授信限额。

3:根据总行《异地信贷业务管理办法（2023年版）》，请简述异地信贷业务

的定义及业务合用形式。

答案：异地信贷业务是指境内分行（含一级分行、直属分行及以下机构）向所

在一级分行管辖地之外注册的境内各类企（事）业法人客户、非法人公司客户

提供的信贷业务。

异地信贷业务涉及以下三种合用形式：

（1）公司注册地分行向该公司在异地注册的子公司提供授信。

（2）公司在异地注册，在分行所在地设立分公司或项目，由于分公司或项目不

具有独立融资权，分行向分公司或项目提供授信，借款对象为在异地注册的该

公司。

（3）核心公司注册地分行以核心公司的信用基砧为依托，向其供应链上注册在

异地的上下游公司提供异地供应链融资。

4.请简述我行实行行业组合管理的主线目的。

答案：我行实行行业组合管理的主线目的是控制集中度风险，以增量业务带动

信贷结构优化调整，俣证风险可控和资产质量连续稳定。具体而言，即：提高

优质行业（基础性行业、高成长性行业，我行授信资产质量较好、利润奉献度

高的行业）占比，减少拟控制（产能过剩、成长性较差等行业）行业占比。

5.根据总行《2023年境内信贷资产行业组合管理方案》，哪些业务符合限

额指标特殊解决规定，通过相关报备程序，可暂不受地区信贷限额限制？

答案：符合以下情况之一的，可暂不受地区信贷限额限制：

（1）为支持海内外一体化发展，境内机构制做海外并购和出口信贷业务。

（2）为支持中小公司业务拓展，中小公司业务新模式项下信贷业务。

（3）对于主业为积极增长类和选择性增长类行业的总行级重点客户（授信

A类）、且授信投向为该客户主业的信贷业务。

（4）符合《中国银行股份有限公司公司类客户低风险授信管理办法（2023

年版）》（中银险34号）的低风险业务。

6.如何对的理解《固定资产贷款管理暂行办法》中“固定资产贷款”以及其中

“固定资产投资”的概念。

答案：办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定

可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

其中的“固定资产投资”沿用了国家记录部门的口径，涉及基本建设投资、更

新改造投资、房地产开发投资以及其他固定资产投资四大类。贷款用途为固定

资产投资，均属固定资产贷款。

7、根据省分行《贸易融资及保函业务授信管理实行细则（2023年修订版）》，

请简述贸易融资及保函产品额度调剂规则。

答案：（1）流动资金贷款、商业汇票贴现（含商业承兑汇票贴现和占用工商

客户授信总量的银行承兑汇票贴现）和银行承兑汇票敞口额度可调剂为贸易融

资或保函额度，也可调剂为以进出口贸易项下收付汇为目的的远期结售汇专项

额度；

（2）贸易融资分项额度可以调剂为风险系数相同或更低的贸易融资或保函分项

额度；

（3）保函分项额度可以调剂为风险系数相同或更低的保函分项额度；

（4）固定资产项下自营机器设备进口融资及预付款保函额度不得与其它授信品

种互相调剂使用（同一项目下的项目贷款调剂用于进口融资或预付款保函除

外）。

8、根据省分行《贸易融资及保函业务授信管理实行细则（2023年修订版）》，

请简述特定客户的定义？

答案：特定客户是指在我行仅有以下授信业务的客户：

（1）符合我行《贸易融资及保函业务产品标准》规定的贸易融资和非融资类保

函业务；

（2）进出口贸易项下收付汇业务的远期结售汇；

（3）其他经总行批准的与贸易融资配套的授信业务。

9、简要回答叙做贸易融资业务应坚持哪些基本特性？叙做无贸易背景

的特定客户有哪些危害？

答案：叙做贸易融资业务，应坚持以下三方面基本特性：一是贸易背景的

真实性；二是还款来源的自偿性；三是资金监控的封闭性。

叙做无贸易背景的特定客户危险较大，重要体现两方面：一是无贸易背景，

授信还款没有自偿性，也就是没有第一还款来源，丧失了还款的最重要保障；

二是若担保人以借款人或银企双方虚构贸易背景存在诈骗为由推卸担保责任，

也许导致担保人脱保，信贷资金无法收回。

10、根据总行《流动资金贷款管理办法（2023年版）》，请简述我行受托

支付方式的内容？哪些情形的流动资金贷款应采用我行受托支付方式?

答案：我行受托支付是指我行根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资

金通过借款人账户支付给符合协议约定用途的借款人交易对象。

具有以下情形之一的流动资金贷款，应采用我行受托支付方式，并应在借

款协议中予以明确约定：

（1）从未在我行办理信贷业务，且借款人信用评级在BB-级以下（不含

BB-级）的；

（2）提款申请时支付对象明确且单笔金额超过3000万元（不含）的；总

行级重点客户中信用评级在BB-（含）级以上且无贷款挪用记录的成员公司，

可不受单笔金额3000万元的限制；

（3）我行规定的其他情形，如特定产品办法规定贷款资金应当实行封闭运转、

由我行直接支付交易西手的情形等。

11.请简述一般保证与连带责任保证的区别。

答案：（1）保证责任的产生：一般保证责任是基于当事人的约定而产

生；连带责任保证既可由当事人约定产生，也可通过法律推定拟定，即未约定

或约定不明，可视为保证人承担连带责任保证。

（2）保证人承担保证责任的前提：一般保证的保证人承担保证责任的前提是债

务人不能履行债务，即在客观上无法履行或没有履行债务的能力；连带责任保

证的保证人承担保证责任的前提是债务人到期没有履行债务，既涉及债务人因

客观因素无法履行，也涉及其由于主观过错不履行。

（3）保证人承担的保证责任：一般保证的保证人仅承担补充性的保证责任，保

证人有权行使先诉杭辩权C连带责任保证的保证人与债务人履行债务没有先后

顺序。

12.根据总行《保障性安居工程信贷指导意见（2023年版）》，请简述保

障性安居工程涉及哪些内容？我行信贷产品投向是什么？

答案：保障性安居工程涉及经济合用房、公共租赁房（公租房）、廉租

房、限价房以及旧城改造、棚户区改造、国有工矿改造等涉及的相关房产开发

等。

我行信贷产品投向：综合考虑当前国家政策导向和商业化原则，我行保障

性安居工程信贷以旧城改造项目为主，适度支持经济合用房项目，择优叙做钞

票流充足的公租房项目，审慎控制廉租房项目。

13.根据总行《关于进一步加强公司客户贷款利率审批的告知》（中银发

[2023]243号），符合哪些情形的人民币公司贷款，贷款利率不得下浮（不

含必须上浮情况）？

答案：符合如下情形之一的人民币公司贷款，贷款利率不得下浮，并根据授信

风险状况，对贷款利率进行适当上浮：

（1）借款人信用评级为B级（含B+和B-）和BB级（BB+、BB和BB-）。

（2）信用贷款和2023期（不含）以上的长期贷款。

（3）政府融资平台贷款。

14.根据总行《关于进一步加强公司客户贷款利率审批的告知》（中银发

【2023】243号），符合哪些情形的人民币公司贷款，贷款利率必须上浮？

答案：符合如下情形之一的人民币公司贷款，利率必须上浮，并根据授信风险

状况，相应提高贷款利率上浮幅度：

（1）借款人信用评级为CCC级及以下的客户。

（2）产能过剩行业（涉及钢铁、水泥、煤化工、多晶硅、风电设备、造船）和

我行行业信贷投向指引中被列为压缩类的行业（涉及炼焦、电解铝、铁合金、

电石、平板玻璃）贷款。

（3）借款人在我行存量贷款分类为次级及以下。

（4）最近3年在我行或他行曾出现逾期或欠息等违约记录的.

（5）纳入非不良客户积极退出清单的。

15.根据总行《集团客户授信辨认管理及操作说明（2023年版）》,请简述集

团客户的辨认标准。

答案：集团客户的辨认，重要从法律关系（涉及公司控制关系及重要人员的关

联关系），及公司生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，涉及但不

限于以下几种情况：

（1）互相之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系。

（2）一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制。

（3）公司与受其重要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间

接控制的其他公司。

（4）存在其他关联关系，也许不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应

作为集团客户进行授信管理的。

16.根据总行《集团客户授信辨认管理及操作说明（2023年版〉》，存在哪些

情况的客户可不纳入集团客户管理范围？

答案：存在以下情况的客户，可不纳入集团客户管理范围：

（1）仅同受政府机构控制而不存在其他关联方关系的。

（2）集团客户成员已所有移交授信执行部门管理的。

（3）我行仅提供有100%保证金、以国债、存单足额质押或按规定占用金融机

构授信额度的授信业务的。

（4）与公司仅发生平常往来而不存在其他关联方关系的资金提供者、公用事业

部门、政府部门和机构。

17、根据省分行《公司客户债项评级管理实行细则（试行）（2023年版）》，

请简述债项评级的定义及对象。

答案：债项评级是对授信业务中单项授信产品违约损失风险的评价，目前

重要通过对债项的产品信息、客户信息、抵质押品和保证信息进行综合评价拟

定债项级别，是优化授信方案、授信审批决策、贷款定价、授信资产风险分

类、经济资本计算等工作的重要参考因素。

目前我行债项评级的对象涉及公司客户授信中的短期流动资金贷款、中期

流动资金贷款、开立银行承兑汇票额度、银团贷款和中长期固定资产贷款等五

类产品。

18、简述银团贷款的定义。

答案：银团贷款是指借款人委托一家或几家安排行作为牵头行，组织两家以上

的银行在商定的相同条件下，签署同一贷款协议，并通过代理行操作，共同向

一个借款人提供融资的贷款方式。

19、请简述风险的定义及中国银行风险管理体系的建设目的。

答案：风险是指收益和损失的不拟定性。

中国银行风险管理体系的建设目的是实现全球的风险管理体系、全面的风

险管理范围、全员的风险管理文化、全程的风险管理过程、全新的风险管理方

法、全额的风险计量。

20、请简述委托贷款的定义。

答案；委托贷款是指由政府部门、企事业单位作为委托人提供资金，由受托人

根据委托人拟定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放并协助收回

的贷款。委托贷款我行只收取手续费，不得承担任何形式的信用风险。

21.根据省分行《公司授信业务免上会管理办法（2023年版）》，存・年审项

目符合什么条件可合用“免上会”流程？

答案：符合以下条件之一的公司客户存量年审项目，合用免上会流程：

（1）总行级重点客户。

（2）省行级重点客户，且行业分类为积极增长类和选择增长类。

（3）连续最近两年客户信用评级结果在BBB级以上（含BBB-、BBB、BBB+级），

且连续最近两年资产分类结果为正常的客户。

22.根据省分行《公司授信业务免上会管理办法（2023年版）》，请简述哪些

情形可认定为因授信条件变更使实质性授信风险上升，从而不合用“免上会”

流程。

答案：以下情形可认定为因授信条件变更使实质性授信风险上升：

（1）授信前提条件（含提款条件）、约束条件变更，或批复中明确约束的其他

事项变更等情形而导致授信条件弱化；

（2）低风险授信品种调整为高风险授信品种；

（3）中长期授信还款计划期限延长；

（4）授信担保条件弱化；