2024年电大金融统计分析形成性考核册作业

一、单项选择题国际支出决定外汇需求

1,下列中，（A）不属于金融制度。A,机构部门分类6,下列外债中附加条件较多的是（D）D,外国政府贷款

2,下列中，（D）是商业银行。D,邮政储蓄机构7,商业银行中被视为二级准备的资产是（C）C,证券资产

3,《中国统计年鉴》自（B）开始公布货币概览数据。B,1989年8,下列嘶种情况会导致银行收益情况恶化（B）B,利率敏感性资

4,货币与银吁统计体系的立足点和切入点是（B〉B,金融机构产占比较大，利率下跌

5,国际货币基金组织推荐的货币与银行统计体系的三个基本组成部9,依照银行对负债的控制能力不一样，负债能够划分为（C〉C,

分是（A）A,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非积极负债却被动负债

货币金融机构资产负债表10,ROA是指（B）B,资产收益率

6,我国的货币与银行统计体系的三个基本组成部分是（A）货币当局I，息差的计算公式是（C）C,利息收入/总资产-利息支出/总负债

资产负债表、国有商业银行资产负债表、特定存款机构资产负债表2,某商业银行的利率敏感性资产为3亿元，利率敏感性负债为2.5

7,货币与银吁统计的基础数据是以（B）数据为主。B,存量亿元。假设利率忽然上升，则该银行的预期赢利会（D）D,不清楚

8,存款货币银行最明显的特性是（C）C吸取活期存款，创造货币3,不良资产百分比增加，意味着商业银行（A）增加了。A,时常风

9,当货币当局增加对政府的债权时，货币供应量一般会（A〉A增加险

10,准货币不包括（C）C,活期存款4,假如银行的利率敏感性缺口为正，则下述哪种变化会增加银行的

1,一般地，银行贷款利率和存款利率的提升，分别会使股票价格发收益：（C）C,利率波动变大

生哪种变化：（C）C,下跌、下跌5,按照中国人民银行对银行业资产风险的分类，信用贷款的风险权

2一般当政府采取积极的财政和货币政策时，股市行情会（A）看涨数为（A）A.100

3判断产业所处生命周期阶段最常用统计措施是（C）判别分析法6,银行平时对贷款进行分类和质量评定期，采取的措施是（D）采

4,某只股票年初每股市场价值是30元，年终的市场价值是35元，取随机抽样和判断抽样相结合的措施抽出部分贷款分析，并推之总体

年终分红5元，则该股票的收益是（D）D,33,3%7,1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入（C）中。C,货币与

5,某人投资了三种股票，这三种股票的方差一切方差矩如下表，矩银行统计体系

阵（i.j）位置上的元素为股票【与j的协方差，已知此人投资这三种8,依据法人单位在经济交易中的特性，国内常住法人单位可深入划

股票的百分比分别为0/，0,4,0.5,则该股票投资组合的风险是分为（B）B,非金融企业部门、金融机构荒门、政府部门

（C）CJ2.39,金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力的

指标是（C）C,股票市场活力

方差i协方差ABC

10,银行部门效率竞争力的指标体系中，用以反应商业银行的经营效

A100120130

率的指标是（B）B,金融机构透明度

B120144156

二、多项选择题

C130156169

I.金融体系是建立在金融活动基础上的系统理论，它包括（ABCD）

6,对于几个金融工具的风险性比较，正确的是（D）D,股票'基A.金融制度B.金融机构C,金融工具D.金融市场

金〉债券2,政策银行包括（CDE）C,中国农业发展银行D,国家开发银

7,纽约外汇市场的美元对英镑汇率的标价措施是（A）直接标价法行E,中国进出口银行

8,一美国出口商向德国出售产品，以德国马克计价，收到货款时，3,金融市场统计包括（BCE）B,短期资金市场统计C,长期资

他需要将100万德国马克兑换成美圆，银行的标价是USD/DEM：金市场统计E,外汇市场统计

1.9300〜1.9310,他将得到（B）万美圆。B.5I.84,我国的存款货币银行重要包括商、也银行和（BCE）B,财务企

9,1月18日伦敦外汇市场上美圆对英镑汇率是：I英镑=1.6360〜业C,信用合作社E,中国农业发展银行

1.6370美圆，某客户买入50000英镑，需支付（C）美圆。C,818505,基砒货币在货币与银行统计中也表述为货币当局的储备货币，

10.马歇尔―勒纳条件表白的是，假如一国处在贸易逆差中，会引起是中央银行通过其资产业务直接创造的货行，详细包括三个部分

本币贬值，本币贬值会改进贸易逆差，但需要具备的条件是（D）D,<ABD）A,中央银行发行的货币（合存款货币银行的库存现金）B,

进出口需求弹性之和必须不小于1个金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额准备金（中央银行

1外汇收支统计的统计时间应以（C）位标准。C收支行为发生日期对非金融机构的负债D,邮政储蓄存款和机关团体存款（非金融机构

2,国某年末外债余额50亿美圆，当年偿还外债本息额15亿，国内在中央银行的存款）

生产总值400亿，商品劳务出口收入55亿美圆，债务率为（D）D,6M1由（BD）组成B,流通中的现金D可用于转帐支付的活期存款

90.9%7,M2是由MI和（BCDE）组成的。B,信托存款C,委托存款D,

3,某国年末外债余额50亿美圆，当年偿还外债本息额15亿，国内储蓄存款E,定期存款

牛.产总值400亿，商品劳务出口收入55亿美圆，债务率为（A）A,8,中央银行期末发行的货币的存量等于（AE）A,期初发行货币

12.5%量+本期发行的货币-本期回笼的货币E,流通中的货币+金融机构库

4,某国年末外侦余额50亿美圆，当年偿还外侦本息额15已美圆，存货币

国内生产总值400亿，商品劳务出口收入55亿美圆，则偿债为（C）9,存款货币银行的储密资产是存款货币银行行为应付客户提取存款

C,27.2%和资金清算而准备的资金，重要包括（AB）A,存款货币银行缴存中

5,国际收支与外汇供求的关系是（A）A,国际收入决定外汇供应，央银行的准备金B,存款货币银行的库存现金

10,中国农业发展银行是（BC）B,存款货币银行C,政策性银行2,商业银行的经营面临的四大风险有（ABC）A.环境风险B,

1,下列影响股票市场的原因中属于基本原因的有（ABCD）A,宏倒闭风险C.管理风险

观原因B,产业原因C,区域原因D,企业原因3,环境风险分析法中，需要考虑的环境原因包括（ABCDE）A汇率

2,产业发展的趋势分析是产业分析的重点和难点，在进行次项分析和利率波动B同业竞争C宏观经济条件D资本充足率E,商业周期

时着重要把握（ABC）A,产业结构演进和趋势对产业发展的趋4,银行的流动性需要在内容上重要包括（BCE）B,资本金需求C,

势的影响B,产业生命周期的演进对产业发展的趋势■的影响C,国贷款客户的贷款需求E,投资资金需求

家产业改革对产业发展趋势的导向作用5,金流量核算的基础数据与如下哪些统计体系有亲密的关系

3,技术分析有它赖以生存的理论基础一三大假设，他们分别是（ACE）（ABCDE）A,国际收支B,货币与银行统计C,国民生产统计D,

A,市场行为包括一切信息C,所有投资者都追逐自身利益的最大证券统计E,保险统计

化E,历史会重复6,资金流量核算采取复式记帐措施，遵照（ABCD）估价标准。

4,下面导致债券价格上涨的有（AB）A,存款利率减少B,债券A,收付实现制记帐标准，使用交易发生时的市场价格B,收付实

收益率下降现制记帐标准，使用现行市场价格

6,在一国外汇市场上，外币兑本币的汇率上升也许是因为（CDE）C,C,权责发生制记帐标准，使用现行市场价格D,权责发生制记帐

本国实际利率相对于外国实际利率下降D,预期本国要加强外汇管标准，使用交易发生时的市场价格

制E,预期本国的政局不稳7,金融体系竞争力指指标体系由（ABCDE）4类耍素共27项指标组

7,若在纽约外汇市场上，依照收盘汇率，I月18H,1美圆可兑换成。A,黄本成本的大小B,资我市场效率的高低C,股票市场活力

105.69日圆，而1月19日I美圆可兑换105.33日圆，则表白（AD）D,债券交易频繁程度E,银行部门效率

A,美圆对日圆贬值D,日圆对美圆升值8,股票市场活力的竞争力的重要指标有.（BCE）B,股票市场人均交

8,影响一过汇率变动的原因有（ABCDE）A,政府的市场干预B,易额C,国内上市企业数目任E,内幕交易

通货膨胀原因C,国际收支情况D,利率水平E,资本流动

9,下列说法正确的有（BCE）B,买入价是银行从客户那里买入外三、名词解释

汇使用的汇率C,卖出价是银行从客户那里卖出外汇使用的汇率E,1、货币流通：是在商品流通过程之中产生的货币的运动形式。货币

买入价与卖出价是从银行的角度而言的作为购置伎俩不停地离开出发点，从一个商品所有者手里转到另一个

10,下列说法正确的有（BC）B,本币贬值不一定会使国际收支得商品所有者手里，这就是货币流通。

到改进C,IEx+Em|>1时，本币贬值会使国际收支得到改进2、信用：是商品买卖的延期付款或货币的借贷。在商品货币关系存

1,我国的国际收支统计申报体系从内容上看，包括（ABCDE）A,在的条件下，这种借贷行为体现为以偿还为条件的货币或商品的让渡

通过金融机构的逐笔申报B,直接投资企业的直接申报统计（季报）形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按约定日期

C,金融机构对外资资产负债及损益统计（季报）D,对有境外偿还借款或贷款，并支付利息。

帐户的单位的外汇收支统计（月报）E,证券投资统计（月报）3、金融：是货币流通与信用活动的总称。

2,我国的国际收支统计申报具备如下特点（ABC）A,实行交易主4.金融机构部门，重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动的

题申报制B,通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅C,定机构单位

期申报和逐年申报相结合5、存款货币银行：市.要包括商业银行及类似机构。这些金融机构能

3,储备资金包括（ABCDE）A,货币黄金B,尤其提款权C,其够以可转张支票存款或其他可用于支付的金融工具对其他部门发生

他债权D,在基金组织的储备头寸E,外汇负债。存款货币银行可创造派生存款货币。我国的存款货币银行重要

4,下列人员，包括在我国国际收支统计范围的有（BCE）B,中国由五类金融机构单位组成：国有商业银行、其他商业银行、信用合作

短期出国人员（在境外居留时间不满1年）社、财务企业以及作为政策性银行的农业发展银行。

C,中国驻外使领馆工作人员及家眷E,在口国境内依法成立的6、M0：是流通中的货币，它起源于中央银行发行的纸钞和辅币。

外商投资企业M0的计算公式是：流通中现金=发行货币•金融机构的库存现金

5,国际收支统计的数据起源市要有（ABCDE）A,国际贸易统计B,7、Ml:是由流通中的现金和活期存款两部夕组成，又称狭义货币。

国际交易报告统计C,企业调查D,官方数据源E,搭档国统计其中，流通中的现金即M0：活期存款指可用于转帐支付的存款。

6,国际商业贷款的种类重要有（ABCD）A,短期融资B,一股中8、M2,是由货币Ml和准货币组成，又称广义货币。准货币重要包

长期贷款C,买方信贷D,循环贷款括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。准

7,商业银行最重要的功效有（ABCDE）A,中介功效B,支付功货币的流动性低于货币Ml。

效C,担保功效D,代理功效E,政策功效9、准货币：重要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存

8,如卜资产项目属于速动资产（一级准备）的有（BCE）B,现金C,款等其他类存款，是广义货币M2的重要组成部分。准货币的流动性

存储中央银行的准备金E,存储同业款项低于货币Ml。

1下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增加：（ABCDE）A,利10、货币乘数：是基础货币和货币供应量之间存在的倍数关系。它在

率敏感性缺L为止，市场利率上升B,利率敏感系数不小于1,市场货币供应量增加和紧缩时，分别起扩大和衰减作用。使用的十和公式

利率上升C,有效持有期缺口为，市场利率上升D,有效持有期是：m=M2/MB,其中MB表示基础货币，m表示货币乘数。

缺口为负，市场利率上升

1、证券：是商品经济和社会化大生产发展的产物，一般意义上的证3、居民：一个经济体的居民包括该经济体的各级政府及其代表机构，

券是指用来证明或设定一定权利的书面凭证，它表白证券持有人或第以及在该经济体领土上存在或居住一年（含一年）以上的个人及各类

三者有权取得该证券拥有的特定权益；按照性质的不一样，证券能够企业和团体。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其原经济

分为凭证证券和有价证券。体的居民而无论其居住时间是否超出一年

2、二级市场：即证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现4、常常项目：指商品和服务、收益及经济转移。

流通转让的场所。它一般包括两个子市场：证券交易所和场外交易市5、外债：是在任何给定的时刻，一国居民所欠非居民的以外国货币

场。或本国货币为核算单位的具备契约性偿还义务的所有债务。

3、开放式基金和封闭式基金：开放式基金是指基金设置后，投资者6、负债率：是指一定期内一国的外债余额占该国当期的国内生产总

能够随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定；封闭式基金的基金值的比值，

规模在基金发行前就已经确定，在发行完成后的要求期限内，基金规7、贷款行业集中度：贷款行业集中度=最大贷款余额行业贷款额/贷

模固定不变。（我国目前所发行的基金多是封闭式基金）款总额，假如一商业银行过多的贷款集中于一个行业，那么的贷款的

4、马可维茨有效组合：在结构证券资产组合时，投资者谋求在既定风险水平会高些，因此贷款行业集中度越高，贷款风险越大。

风险水平下具备最高预期收益的证券组合，满足这一要求的组合称为8、利率敏感性缺口：是指利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额,

有效组合，也称马可维茨有效组合。该指标可衡量利率的变动对银行净利息收入影响程度。当其值为正

5、外汇；一般所指的外汇是静态意义下的狭义的含义，是指以外币时，利率上升会使净利息收入增加，利率下降会使净利息收入减少；

表示的能够进行国际间结算的支付伎俩，包括以外币表示的银行汇反之亦然，

票、支票、银行存款等。四、简答题

6、远期汇率：是交易双方达成外汇买卖协议，约定在将来某一时间1、简述金融制度的基本内容。

进行外汇实际交割所使用的汇率。金融制度详细包括货币制度、汇率制度、信片制度、银行制度和金融

7、J曲线效应：本币贬值后，会促进出口和抑制进口，从而有利于机构制度,利率制度、金融市场的种种制度，以及支付清算制度、金

国际收支的戌进，但这一改进过程存在着''时滞”现象，体现为短期内融监管制度和其他。这个制度系统，包括金融河♦动的各个步骤和方面，

国际收支暂时会恶化，但长期来看,在|Ex+Em|>l的条件下，国际收体现为有关的国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及

支会得到改进。行业条约、行业通例等。

8、马歇尔一勃纳条件：马歇尔一勒纳条件描述的是并不是所有的货2、简述金融机构的基本分类及其内容。

币贬值都能达成改进贸易收支的目标。金融机构是对金融活动主体的基本分类，是国民经济机构部门分类的

当|Ex+Em|>l时，本币贬值会改进国际收支重要组成部分。金融机构一般被分为银行和非银行金融机构两大类。

当|Ex+Em|=l时，本币贬值对本国的国际收支没芍影响银行包括中央银行和存款机构。

当|Ex+Em|<l时，本币贬值使本国的国际收支恶化非银行金融机构包括保险企业和其他非银行金融信托机构。

1、第二级准备：股指的是银行的证券资产，它的特点是兼顾流动性3、简述货币与银行统计对基础数据的要求。

和温利性，但流动性一般不如一级准备的流动性强，且存在着一定的第一，基础数据要完整；

风险。第二，各金融机构单位报送基础数据要及时：

2、存款稔定率：指银行存款中相对稳定的部分与存款总额的百分比，第三，基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；

其计算式处：存款稳定率=（定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期第四，金融机构单位应提供详细科目标基础数据，尽也许在基础数据

存款沉淀率）/存款总额*100%，指标反应了银行存款的稳定程度，报表中不使用合并项或轧差项。

是掌握新增贷款的数额和期限长短的重要依据。4、为何编制货币概览和银行概览？

3资本收益率：指每单位资本创造的收益额，它是测度商业银行赢利货币供应量是指某个时点上全社会负担流通伎俩和支付伎俩职能的

能力的核心指标，计算公式：资本收益率（ROE）=税后净收益/资本货币总额，它是一个存量概念，反应了该时点上全社会的总的购置力。

总额货币概览司银行概览的核心任务就是反应全社会的货币供应量。货币

4、有效连续期缺口：综合衡量银行风险的指标，计算式是：资产平概览是由货币当局的资产负债表和存款货币限行的资产负债表合并

都有效持有期-（总负债/总资产）*负债平都有效连续期，当其值为正生成的，它的目标处要统计M0和ML银行概览足由货币概览与特

时，假如利率下降，资产价值增加的幅度比负债大，银行的市场将会定存款机构的资产负债表合并生成的，它的目标是深入全面统计M2。

增加，反之假如利率上升，银行的市场价值将会下降：其值为负时相5、货币与银行统计为何以流动性为重要标志来判断某种金融工具是

反。否为货币？

5、净金融投资：算期内，各部门形成的金融资产总额与形成的负债作为一个从宏观上反应货币及其对宏观经济运行的影响的统计工具，

总额的差额，等于各部门总储蓄与资本形成总额的差额。这个差额被货币与银行统计体系以货币供应理论为依据，以货币运动为观测和研

称为净金融投资。究对象，来反应货币的数量和货币的创造过程。

1、国际收支：是一个经济体（一个国家或地我）与其他经济体在一货币在经济活动中的作用能够概述为：价值尺度、流通伎俩、货币贮

定期期（一般为一年）发生的所有对外经济交易的综合统计。藏和支付伎俩。货币与银行统计希望通过对货币情况的剖析来观测宏

2、国际收支平衡：是指在某一特定的时期内般为一年）国际收观经济进程，并协助决议部门决定怎样通过对货币的控制实现对整个

支平衡表的借方余额和贷方余额基本相等，处在相对平衡状态。经济进程的调控。在此前提下，对货币的定义就要以其流通伎俩和支

付伎俩的职能为出发点。这是因为，流通伎俩和支付伎俩的数量组成

了市场购置力，组成市场需求，并反应货币政策操作对宏观经济运行3、简述借外债的成本。

的影响。因此，货币与银行统计在判断诸多金融工具是否属于货币时，<1>债务偿还：债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务

要充足考虑它们的流通能力和支付能力，或言之为要充足地考虑他们国就要放弃一定数量用于消费和投资的购置力。（2）附带条件的外债：

的流动性。附带条件的外债重要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷

1、什么是股票市场的基本分析？款，这些贷款的附加条件能够视为还本付息之外的附加成本。（3）外

基本分析是对影响股票市场的许多原因如宏观原因，产业和区域原资供应的不确定性这些不确定性往往是导致债务国清偿困难的重要

因，企业原因等存在于股票市场之外的基本原因进行分析，分析它们原因。（4）对外债的依赖性：假如外债使用不当，不能创汇，或不能

对证券发行主体（企业）经营情况和发展前景的影响，进而分析它们带来足以还本付息的外汇，债务国就不得不继续举新债来还旧债，成

对企业股票的市场价格的影响。分析最后H标是取得一特定股票或一果使债务国对外债产生依赖性，并有也许另重。对外债的依赖性截止

定的产业或者股票市场自身预期收益的估量。基本分析重要包括宏观大，债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击的抵抗力就越脆

经济原因分析，产业分析和企业分析。弱。

2、债券的定价原理。4、简述资产业务统计的重要内容。

（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等（1）各种贷款发放、回收及余额统计分析：（2）不良贷款情况分析：（3）

于票面利率：假如市场价格低于面值，则其到期收益率高于票面利率:各类资产的结构分析：（4）资产的利率敏感呼.分析：（5）资产变动

假如市.场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率：（2）债券的价的趋势分析；（6）市场占比分析（7）资产流动性分析等。

格上涨，到期收益率必然下降；债券的价格下降，到期收益率必然上1、商业银行资产负债管理的重要措施。

升：（3）假如债券的收益率在整个期限内没有变化，则阐明起市场价商业银行的重要资产负债管理措施有：（1）资金聚集法。即将各项负

格接近面值，并且接近的速度越来越快：（4）债券收益率的下降会引债集中起来，按照银行的需要进行分派，在分派资金时常首先考虑其

起债券价格的提升，并且提升的金额在数量上会超出债券收益率以相流动性。（2）资产分派法。即银行在选择资产的种类时，首先考虑负

同的幅度提升时所引起的价格下跌金额：（5）假如债券的息票利率较债结构的特点；按法定准备金比率的高低和资金周转速度来划分负债

高，则因收益率变动而引起的债券价格变动百分比会比较小（注意，的种类，并确定对应的资金投向。（3）差额管理法。差额能够分为以

该原理不适合用于1年期债券或终生债券）。利率匹配即以期限匹配形成的差额，以这些差额作为资产与负债内在

3、简述利率平价模型的重要思想和体现式。联系的核心原因，通过缩小或扩大差额的额度，调整资产与负债的组

利率平价模型是有关远期汇率的决定和变化的理论，其基本理论是远合和规模,（4）百分比管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，

期与即期的差价等于两国利率之差，利率较低国家货币的远期差价必通过建立各种百分比指标体系以约束资金运行的管理方式。

将升水，利率较高的国家的远期汇率必将贴水。利率平价模型的基本2、影响商业银行收益率的重要原因。

的体现式是：r-r*=・Ee,r代表以本币计价的资产收益率，产代表以外币（1）规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一个影响收益率的原

计价的相同资产的收益率，-Ee表示•段时间内本国货币贬值或外国因，以资产收益率来衡量时，赢利领先的银行•股是中小型银行；它

货币升值的比率。它表白本国利率高于（或低于）外国利率的差额等们也许从较低的营业总成本中获益：而以股东回报率来衡量时，规模

于木国货币的预期贬值（或升值）的幅度。较大的银行更具优势.（2）存款结构对收益的影响.收益率较高的银

1、简述资本转移与经济转移的区分行一般存款成木结构很好。资产结构对收益率的影响也不容忽视。这

资本转移的特性：（I）转移的是固定资产，或者是债权人不要求任何方面的分折集中于银行资产的收益结构，例如收息资产比价、收息资

回报的债务M免：（2）与固定资产的取得和处理有关的现金转移。不产的利息结构等。高收益的银行倾向于拥有更多的收益资产。（3）雇

符合上述特性的转移就是经济转移。员生产率水平。赢利水平高的银行一般人均创造的收入和管理的资产

2、简述借外债的经济效益。更多某些，生产率较高的雇员的薪水•般也较高，（4）扩展手续费收

借外债的经济效益表目前如卜几个方面：（1）投资：借外债能够填补人。（5）利率变动。（6）存款和贷款业务的增加。

国内建设资金不足，增加投资能力。（2）技术和设备：借入外债后，3、简述我国目前倡导的资产质量的分类体系。

债务国能够依照本国的生产需要和消化能力引进国外的先进技术的目前人民限行要求商业银行利用国际上通用的五级分类法对贷款质

设备，通过不停的吸取，提刀本国的生产技术水平和社会劳动生产率，量进行评定。贷款五级分类法是套对银行的贷款质量进行评价并对

生产出能够满足国内需要的产品，丰富本国人民的物质文体生活。（3）银行抵抗贷款损失的能力进行评定的系统措施。五级分类法按照贷款

就业：通过借外债增加国内的生产投入，开辟新行业，建立析企业，质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种措

能吸取大批的待业人员，通过培训后，不但提升「本国的就业率，并施评价贷款质量的标准是多维的，包括贷款人偿还本息的情况、贷款

且提升了劳动国物素质。（4）贸易：借外债不但促进了本国的生产结人的财务情况、借款的目标和使用、信贷风险及控制、信贷支持情况

构变化，并且有利于出口商品结构变化。（5）银行或金融机构：通过等。贷款五级分类法有利于商业银行史系统、全面的评价把握贷款质

借外债能够加强债务国和债权国在金融领域的俣作，增强债务国经营量，其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆的措施，措

和管理国际资本的能力，最后有利于促进国际间经济贸易合作的开施上更为全面：评价的结构和过程更有利于进行贷款管理：更符合审

展。慎会计标准等。

五、计算分析题

1,依照下面连续两年的存款货币银行资产负债表，分析存款货币银行派生存款的原因。

（上年增加和增量结构是自己算出来的，原表中没有，原表中只有1993年1994年的数据）

解：第一步：存款货币银行资产负债分析表单位：亿元

第二步：

1994年，存款货币银行经派生后的存款总额为35674亿元，比上年增加9586亿元。其中，增加数量最多的是储蓄存款，增量为5933亿元，占

所有增量的49%；其次是活期存款，增量为2697亿元，占所有增量的22%。

第三步：

1994年，存款货币银行创造存款增加的重要原因是存款货币银行对非金融部门的债权增加幅度较大，增量为7747亿元。存款货币银行通过加

大对非金融部门的贷款，在货币创造的乘数效应下，多倍创造出存款货币。

2、表2是某国家A,B两年的基础货币表，试依照它分析基础货币的结构特点，并对该国家两年的货币供应量能力进行比较分析。

表2某国家A,B两年基础货币表单位：亿元

年份基础货币其中：发行货币金融机构在非金融机构在

中央银行存款中央银行存款

和卮结构（%）忌"结构（％）忌"结构（％）总量结构（%）

k20760100857441967347251312

b207601008574418523413663IX

解：第一、由表2能够看出，发行货币和金融机构在中央银行的存款是组成基础货百的重要部分，相对于：者，非金融机构在中央银行的存款

在基础货币的比重较小；

第二、A、B两年的基础货币总量未变，并且发行货币在基础货币的比重也没有变化：不一样的是B年相对于A年，金融机构在中央银行的存

款比里卜降而非金融机构在中央银行的比重对应地上升，因此，该国家在货巾乘数不变的条件卜B年的货巾供应量相对于A年是收缩ro

3、表3是19%年到1999年我过储蓄存款总量数据，试依照它分析我国对应期间的储蓄存款总量变化趋势，并给出出现这种趋势简单的原因。

（卜表中的储蓄存款发展速度和增加速度是需要自己算的，原表3中并未给出）

解：储蓄存款发展速度和增加速度计算表：

第一步：如上表，计算出储蓄存款的发展速度和增加速度：

第二步：如上图，画出储蓄存款增加速度的时序图；

第三步：山图和表中能够看出，94年到99年我国居民储蓄存款总量是逐年增加的（这与我国居民的习惯以及居民投资渠道单一有关），不过增

加速度却是逐年下降的，出现这种趋势重要原因有：第一，因为经济增加速度的下降，居民的收入明显下降；第二，自96年以来储蓄存款利

率连续7次下调，储蓄资产的收益明显下降；第三，安全性很高的国债，因为其同期利率高于同期储蓄利率，吸引了居民的大量投资：第四，

股票市场发展较快，尽管风险很大，但因为市场上有可观的收益率，也分流了大量的储蓄资金；第五，1999年起，政府对储蓄存款利率开征利

息税，使储蓄的收益在利率下调的基础上又有所成少。

1、下表是某企业A的1998年（基期）、1999年（报告期）的财务数据，请利用原因分析法来分析各个原因的影响大小和影响方向。

A企业的财务分析表

指标名称1998年1999年

销售净利涧率（％）17.6218.83

总资本周转率（次/年）0.801.12

权益乘数2.372.06

净资本利润率（％）33.4143.44

解；该分析中从属指标与总指标之间的基本关系是：

净资本利润率=销售净利润率x总资本周转率x权益乘数

下面利用原因分析法来分析各个原因的影响大小和影响方向：

销售净利润率的影响=（报告期销售净利润率-基期销传净利润率）X基期总资本周转率X基期权益乘数=（18.83%-17.62%）xO.8Ox2.37=2.29%

总资木周转率的影响=报告期销售净利润率x（报告期总资本周转率湛期总资本周转率）x基期权益乘数=18.83%x（1.12-0.80）x2.37=14.28%

权益乘数的影响=报告期销售净利润率x报告期总资本周转率x（报告期权益乘数-基期权益乘数）=18.83%x1.12x（2.O6-2,37）=-6.54%

净资本收益率的变化=报告期净资本收益-基期净资本收益率=销售净利润率的影响+息资本周转率的即响+权益乘数的膨响

=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+（-6.54%）=10.03%

综合以上分析：能够看到A企业的净资产收益率1999年相对1998年升高了10.03个百分点，其中因为销售净利涧率的提升使净资产收益率提

升了2.29个百分点，而因为总资产周转率的速度加快，使净资产收益率提升了14.28个百分点：因为权益乘数的卜.降，使得净资产收益率下降

了6.54个百分点，该原因对净资产收益率的下降影响较大，需要深入分析原因。

2、用两只股票的收益序列和市场平均收益序列数据，得到如下两个回归方程：第一只：r=0.02l+L4rm第二只：r=0.024+0.9rm并且有E

(rm)=0.018,。262m=0.0016。第一只股票的收益序列方差为0.0041,笫二只股票的收益序列方差为0.0036。分析这两只股的收益和风险情况。

解：第一只股票的期望收益为:E(r)=O.O21+I.4xE(rm)=0.0462

第二只股票的期望收益为：E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402

因为第一只股票的期望收益高，因此投资于第一只股票的收益要不小于第二只股票。对应的，第一只股票的收益序列方差不小于第二只股票

(0.0041>0.0)36),即第一只股票的风险较大。从两只股票的p系数能够发觉，第一只股票的系统风险要高T•第二只股票，0282m

=1.4x1.4x0.0016=0.0031,占该股票所有风险的76.5%(0.0031/0.0041x100%),而第二只股票有0262m=0.9x0.9x0.0016=0.0013,仅占总风险的

36%(0.0013/0.0036x100%)»

3、有4种债券A、B、C、D面值均为1000元，期限都是3年。其中A以单利每年付息一-次，年利率为8%；债券B以复利每年付息一•次，年

利率为4%；质券C以单利每年付息两次，每次利率是4%；债券D以复利每年付息两次，每次利率是2%。假设投资者以为将来3年的年折算

率为r=8%,试比较4种债券的投资价值。

解：债券A的投资价值为：PA=Mi£{l/(l+r)t)+M/(1+r)n=1000x8%x£l/(l+0.08)t+10i)0/l.083=206.1678+1000/1.083=1000(其中1=3)

债券B的投资价值：PB=Mi£(1+i)t-1/(1+r)t+M/(1+r)n=1000x4%x^(1+0.04)t-1/(1+0.08)t+1000/1.083=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中t=3)

山R=(l+r)q-l,R=0.08得到债券C的每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券C的投资价值为：

PC=Mi^{l/(l+r)t}+M/(l+r)n=1000x0.04x£l/(l+0.03923)t+1000/1.083=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)

由R=(l+r)q-l,R=0.08得到债券D的每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券D的投资价值为：

PD=Mi^(l+iH-l/(l+r)t+M/(l+r)n=1000x0.02x^(1+0.02)t-1/(1.03923)(+1000/1.083=110.2584+1000/1.083=904.0907(其中t=6)

由上面的比较能够得到：四种债券的投资价值由高到低为C、A、D、B

4、H元对美元汇率由122.05变化至105.69,试计算H元与美元汇率变化幅度，以及对H本贸易的一般影响。

解：日元对美元汇率的变化幅度：(122、05/105.69—l)xl00%=15.48%,即日元对美元升值15.48%；

美元对日元汇率的变化幅度:(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元对日元贬值13.4%。

口元升值有利于外国商品的进口，不利于日本商品的出口，因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆差。

5、利用下表资料，计算人民币汇率的综合汇率变动率。

货币名称基期报告期双边贸易占中国外贸总值的比重

美圆830.12829.2420

日圆7.757.5525

英镑1260.801279.5215

港币107.83108.1220

德国马克405.22400.1210

法国法郎12.13119.9110

解：先计算人民币对各个外币的变动率

对美元：(1-829.24/830.12)*100%=0.106%,即人民币对美元升值0.106%

对H元：(1-7.55/7.75)*I(M)%=2.5X%,即人民币对H元升值2.5X%

对英镑：(1-1279.52/1260.80)=1.48%,即人民行对英镑贬值1.48%

对港币：(1-108.12/107.83)=--0.27%,即人民币对港币贬值0.27%

对德国马克：(1-400.12/