2026年有色金属公司铜精矿供应商审计管理制度

2026年有色金属公司铜精矿供应商审计管理制度第一章总则第一条制定目的为规范公司铜精矿供应商审计管理工作，建立健全供应商准入、评估与退出机制，确保供应商具备稳定的供货能力、合格的产品质量、合规的经营资质及良好的合作信誉，降低采购风险与供应链运营成本，保障公司生产经营活动持续稳定开展，根据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国产品质量法》《中华人民共和国环境保护法》《供应链管理规范》等法律法规及行业标准，结合公司铜精矿采购与生产实际需求，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司所有铜精矿供应商的审计管理，包括潜在供应商准入审计、现有供应商定期审计、专项审计及退出评估等全流程，覆盖供应商资质、生产能力、产品质量、环保安全、履约能力、价格竞争力、售后服务等审计内容，涉及采购部门、质量检验部门、技术部门、安全环保部门、财务部门及所有参与供应商审计与管理的人员。第三条基本原则铜精矿供应商审计遵循“公平公正、客观真实、全面系统、动态管控”的原则。审计过程严格按照统一标准执行，不受外部因素干扰；以事实为依据，如实反映供应商实际情况；审计内容覆盖供应商经营管理全维度，确保评估全面准确；建立常态化审计机制，根据供应商合作表现动态调整合作等级，实现全生命周期管控。第四条管理职责采购部门是供应商审计管理的牵头责任部门，主要职责包括：制定供应商审计计划与方案；组织开展审计工作；收集供应商相关信息；建立供应商审计档案；跟踪审计问题整改；提出供应商准入、续用或退出建议；协调各部门审计协作。质量检验部门负责审计供应商产品质量控制体系；验证产品质量稳定性与符合性；评估质量检测能力；反馈供货质量问题；参与质量相关审计结论判定。技术部门负责评估供应商生产工艺技术水平；审核产品技术参数符合性；分析工艺改进能力；验证技术服务支持水平；提供技术层面审计意见。安全环保部门负责核查供应商安全管理体系；审计环保治理措施与合规情况；验证安全生产资质；评估安全环保风险；提出安全环保相关整改要求。财务部门负责审核供应商财务状况；评估资金实力与履约支付能力；核查价格合理性与成本控制水平；提供财务层面审计意见。第二章审计分类与实施时机第五条审计分类供应商审计分为三类：准入审计，针对拟合作的潜在供应商，在签订合作协议前完成，作为准入资格判定依据；定期审计，针对现有合作供应商，每年开展一次全面审计，评估持续合作适宜性；专项审计，当供应商出现产品质量连续不达标、履约能力下降、安全环保违规、重大经营变动等情况时，及时启动专项审计，分析问题原因并制定应对措施。第六条审计实施要求准入审计需在供应商提交合作申请后30个工作日内完成，审计合格的供应商纳入合格供应商名录，方可开展采购合作；未通过审计的，说明未通过原因，且6个月内不得再次申请准入。定期审计需在每年12月底前完成全年审计工作，形成年度审计报告，作为下一年度合作额度、合作方式调整的重要依据。专项审计需在发现问题后15个工作日内启动，30个工作日内完成并出具审计结论，特殊情况可适当延长，但最长不超过60个工作日。第三章审计内容与标准第七条基础资质审计资质审计主要核查供应商营业执照、采矿许可证、安全生产许可证、环保许可证、产品质量认证证书等相关资质文件的有效性与合规性，确保供应商具备合法的生产经营资格。同时核查供应商注册资本、注册年限、股权结构等基本信息，评估经营稳定性与抗风险能力。资质文件需在有效期内，且经营范围涵盖铜精矿生产或销售，相关审批手续齐全，无违法违规记录，否则判定为审计不合格。第八条生产与供货能力审计生产能力审计包括核查供应商生产场地、生产设备、生产工艺是否满足供货需求；评估年产能、月供货量是否匹配公司采购规模；核查原料储备、生产计划安排是否具备稳定供货保障；分析生产过程管控措施是否完善，确保产品质量一致性。供货能力审计需重点评估交货周期、运输保障能力、应急供货预案等，确保在公司紧急需求或特殊情况下能够及时响应；核查供应商合作客户情况与履约记录，无重大供货违约记录方可判定为合格。第九条产品质量与技术审计产品质量审计主要核查供应商质量控制体系建立与运行情况；评估原材料检验、生产过程检验、成品出厂检验等环节的检测能力与执行情况；验证铜精矿产品的铜品位、杂质含量、水分、粒度等关键指标是否符合公司采购标准；核查近一年产品质量检测报告与客户反馈记录，产品合格率需达到98%以上。技术审计评估供应商生产工艺先进性与技术创新能力；核查是否具备应对原料特性变化或产品标准升级的技术调整能力；评估技术服务支持水平，包括现场技术指导、问题解决方案提供等响应效率。第十条安全环保与合规审计安全管理审计核查供应商安全生产管理制度建立情况；评估生产现场安全防护措施、设备安全运行状况、从业人员安全培训与资质等；核查近三年内是否发生重大安全事故，无重大安全事故记录且安全管理体系健全方可合格。环保审计核查供应商环保治理设施建设与运行情况；评估污染物排放是否符合国家及地方环保标准；核查环保检测报告与环保部门监管记录，无环保违规处罚记录且环保措施到位方可合格。同时核查供应商是否遵守国家劳动用工、税务、海关等相关法律法规，无重大违法违规记录。第十一条价格与服务审计价格审计评估供应商报价的合理性与竞争力，对比市场同类产品价格水平，确保报价公允且具备成本优势；核查价格调整机制是否透明合理，调整前需提前书面通知公司并说明理由。服务审计包括评估订单响应速度、合同履约情况、售后服务态度等；核查质量问题处理效率与解决方案有效性，对产品质量问题需在接到反馈后48小时内响应，7个工作日内提出解决方案；评估沟通协调顺畅度，确保合作过程中信息传递及时准确。第四章审计实施与结果应用第十二条审计实施流程审计工作由采购部门牵头组建审计小组，成员包括采购、质量、技术、安全环保、财务等部门相关人员，审计小组制定具体审计方案，明确审计重点、方法与时间安排。审计实施可采用资料核查、现场核查、座谈访谈、第三方检测等方式，供应商需积极配合，提供真实有效的相关资料与数据，不得隐瞒或虚报。审计小组根据审计情况形成审计报告，明确审计结论、存在问题及整改建议，经各相关部门会签后报公司管理层审批。第十三条审计结果分级与应用审计结果分为优秀、合格、不合格三个等级。优秀供应商可优先获得采购订单、增加合作额度、享受更优惠的付款条件；合格供应商维持正常合作关系，需针对审计发现的轻微问题限期整改；不合格供应商暂停合作资格，限期3个月内完成整改，整改后重新审计合格方可恢复合作，整改后仍不合格或拒不整改的，取消供应商资格，纳入黑名单，3年内不得合作。审计结果纳入供应商信用档案，作为长期合作评估的重要依据，连续两年审计优秀的供应商，可适当减少审计频次，改为每两年审计一次；连续两次审计不合格的，直接取消供应商资格。第五章监督与责任追究第十四条监督管理机制采购部门建立供应商审计档案，完整记录审计计划、审计资料、审计报告、整改情况等信息，实行电子化与纸质化双重管理，确保档案完整可追溯。公司管理层定期对审计工作开展情况进行监督检查，重点核查审计流程合规性、审计结论公正性、问题整改有效性。鼓励各部门及员工对供应商审计过程中的违规行为、供应商弄虚作假等情况进行举报，举报经查实的，给予适当奖励。第十五条责任追究规定对违反本制度规定的行为，按以下要求处理：审计人员在审计过程中弄虚作假、徇私舞弊、泄露公司商业秘密的，追究相关人员责任；供应商提供虚假资料、隐瞒真实情况骗取合作资格的，取消供应商资格，追回已发生的相关损失，情节严重的依法追究法律责任；因审计不到位导致不合格供应商进入合作体系，造成公司经济损失的，追究审计牵头部门及相关人员责任；相关部门未按要求配合审计工作或提供虚假意见的，追究部门负责人责任。第六章附