2025年企业合规管理企业法律顾问真题及答案

2025年企业合规管理企业法律顾问练习题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.合规管理部门答案：A2.2025年3月施行的《数据跨境流动安全评估办法》将“敏感个人信息”界定为一旦泄露可能导致个人（）的信息。A.名誉受损B.财产重大损失或人身伤害C.社交障碍D.轻微困扰答案：B3.某央企境外子公司因违反东道国出口管制法规被处以3亿美元罚款，根据《合规管理体系指南》（ISO37301），企业首先应当（）。A.立即启动内部问责B.向商务部报告C.开展合规风险评估D.公开道歉答案：C4.2025年《反垄断法》修订新增“轴辐合谋”条款，下列行为中构成轴辐合谋的是（）。A.两家竞争者直接固定价格B.上游供应商组织下游经销商达成价格同盟C.行业协会发布指导价D.企业单方宣布涨价信息答案：B5.企业法律顾问在审查一份AI算法采购合同时，发现供应商保留“模型训练数据可二次使用”条款，最应关注的合规风险是（）。A.税务B.商业秘密C.个人信息保护D.外汇答案：C6.国家市场监管总局对某平台企业作出“停止二选一”行政决定后，企业合规部应在（）日内建立专项合规计划并报总局备案。A.15B.30C.45D.60答案：B7.2025年《公司法（修订草案）》三审稿规定，股东抽逃出资的，公司登记机关可对其处以抽逃金额（）的罚款。A.5%—15%B.10%—20%C.15%—30%D.1—5倍答案：A8.某企业计划发行绿色债券，法律顾问发现其“绿色”认定依据为2022年已废止的行业标准，应提出的首要建议是（）。A.继续使用旧标准以降低成本B.立即更新标准并重新评估项目C.在募集说明书中披露标准差异D.向发改委申请豁免答案：B9.根据《反外国制裁法》，企业接到外交部制裁通知后仍与被制裁主体交易的，可被处以（）。A.警告B.罚款50万元以下C.罚款交易额1—5倍D.吊销执照答案：C10.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将碳排放信息披露列为（）。A.自愿性B.强制性C.鼓励性D.试点性答案：B11.某境外上市中概股因审计底稿问题被SEC暂停交易，企业法律顾问应第一时间（）。A.发布澄清公告B.启动PCAOB审计整改C.申请行政复议D.启动退市程序答案：B12.2025年《反洗钱法》修订草案新增“受益所有人”识别义务，企业应在（）完成存量客户受益所有人信息补录。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：D13.某企业与地方政府签订投资对赌协议，承诺5年内税收不低于10亿元，该条款最可能被认定为（）。A.有效B.无效C.可撤销D.效力待定答案：B14.2025年《关税法》将“转移定价”调整权明确授予（）。A.海关总署B.税务总局C.财政部D.商务部答案：A15.企业合规审计发现某高管通过“影子公司”套取资金，依据《刑法修正案（十二）》，该行为构成（）。A.职务侵占B.贪污C.非国家工作人员受贿D.洗钱答案：A16.2025年《个人信息出境标准合同办法》要求企业自合同生效之日起（）内向省级网信部门备案。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.30个工作日答案：B17.某央企在境外遭遇武装冲突导致项目停工，依据《境外中资企业机构和人员安全管理规定》，应立即向（）报告。A.外交部B.商务部C.国资委D.应急管理部答案：C18.2025年《公平竞争审查条例》规定，政策制定机关应在文件公布前进行审查，审查结论保存期不少于（）。A.2年B.3年C.5年D.10年答案：C19.企业使用生成式AI撰写对外宣传文案，未人工审核导致虚假广告，市场监管部门可依据《广告法》对广告主处以（）罚款。A.广告费用1—3倍B.广告费用3—5倍C.10万元—100万元D.100万元—200万元答案：B20.2025年《企业国有资产交易监督管理办法》将“进场交易”公开挂牌时间缩短至不少于（）。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：B21.某公司拟对员工进行背景调查，法律顾问提示应取得员工（）授权。A.口头B.书面C.默示D.推定答案：B22.2025年《证券法》修订将“关键信息基础设施”企业境外上市审查主体明确为（）。A.证监会B.网信办C.发改委D.国家安全审查工作机制办公室答案：D23.企业收到美国OFACSDN清单更新通知后发现客户被列入，应立即（）。A.继续履行已签合同B.冻结资产并停止交易C.申请许可D.提起行政诉讼答案：B24.2025年《商业秘密保护规定》将“合理保密措施”举证责任分配给（）。A.原告B.被告C.法院D.行政机关答案：A25.某企业境外子公司发生数据泄露事件，涉及我国公民个人信息10万人，根据《个人信息保护法》，应当向（）报告。A.公安部B.国家网信办C.工信部D.省级网信部门答案：D26.2025年《企业合规师职业标准》规定，高级合规师应具备（）年以上合规管理经验。A.3B.5C.8D.10答案：C27.某企业与经销商签署“最惠国待遇”条款，承诺给予其不低于任何第三方的优惠价格，该条款在反垄断法下属于（）。A.纵向垄断协议B.横向垄断协议C.滥用市场支配地位D.经营者集中答案：A28.2025年《生态环境损害赔偿制度改革方案》将赔偿资金纳入（）管理。A.一般公共预算B.政府性基金C.国有资本经营预算D.社会保险基金答案：B29.企业合规审查发现某境外供应商使用强迫劳动，依据《供应链尽职调查办法》，企业应在（）内完成替代供应商切换。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：C30.2025年《公司法》修订首次明确“ESG信息披露”义务主体为（）。A.所有公司B.上市公司C.国有独资公司D.股份有限公司答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于《中央企业合规管理办法》规定的“重点领域”有（）。A.反垄断B.反商业贿赂C.出口管制D.数据合规E.税务答案：ABCDE32.2025年《数据安全法》配套标准中，将“重要数据”识别因素包括（）。A.数据规模B.数据精度C.数据敏感程度D.数据泄露危害E.数据获取成本答案：ABCD33.企业建立“吹哨人”制度时，依据《举报保护办法》应满足（）。A.匿名举报渠道B.15日内答复C.禁止打击报复D.奖励金额不低于罚款1%E.举报记录保存5年答案：ABCE34.2025年《反垄断法》修订新增“安全港”规则，适用条件包括（）。A.市场份额低于15%B.纵向协议C.不存在竞争限制D.向国务院反垄断委备案E.年销售额低于4亿元答案：ABC35.下列关于“碳排放权交易”合规要点，正确的有（）。A.配额无偿取得可自由转让B.国家碳市场与地方碳市场并存C.虚报排放量构成行政违法D.超额排放可购买CCER抵销E.碳排放报告需第三方核查答案：BCDE36.2025年《反外国制裁法》规定，企业执行外国制裁措施损害我国公民权益的，法院可判决（）。A.停止侵害B.赔偿损失C.公开道歉D.行政处罚E.没收违法所得答案：ABC37.企业开展“供应链尽职调查”应关注（）。A.环境风险B.人权风险C.反洗钱风险D.反垄断风险E.出口管制风险答案：ABCE38.2025年《证券法》将“虚假陈述”民事赔偿诉讼原告范围扩大到（）。A.二级市场买入者B.一级市场申购者C.债券持有人D.存托凭证持有人E.期权权利人答案：ABCD39.下列属于《个人信息保护法》规定的“敏感个人信息”有（）。A.基因数据B.宗教信仰C.行踪轨迹D.金融账户E.14岁以下儿童信息答案：ABE40.2025年《企业国有资产法》规定，国有股东转让上市公司股份须履行（）。A.内部决策B.资产评估C.进场挂牌D.国资委批准E.信息披露答案：ABDE三、案例分析题（共30分）41.（本题15分）背景：A公司是一家在科创板上市的芯片设计企业，2025年4月与美国B公司签订技术许可协议，约定B公司向A公司提供EDA软件授权，授权区域为全球。6月，美国商务部以“涉军”为由将A公司列入实体清单。B公司随即通知A公司暂停履行合同，并要求返还已交付的软件密钥。A公司向B公司提出异议未果，遂向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁，请求继续履行并赔偿损失2000万美元。问题：（1）B公司是否有权以实体清单为由暂停履约？（5分）（2）仲裁庭应如何适用不可抗力或情势变更原则？（5分）（3）A公司应如何设计后续合规预案？（5分）参考答案：（1）B公司无权单方暂停履约。实体清单属于美国单边制裁，不构成中国法律下的不可抗力。依据《民法典》第180条，不可抗力须为“不能预见、不能避免且不能克服的客观情况”，美国制裁措施并不当然导致合同无法履行，且合同未将列入实体清单约定为不可抗力事件。（2）仲裁庭应审查：a.合同适用法是否为中国法；b.美国制裁是否导致合同目的落空；c.是否存在替代交易渠道。若B公司可证明继续履约将遭受美国法律下的严重处罚，可依据情势变更请求变更或解除合同，但须承担举证责任并赔偿A公司合理损失。（3）A公司应：a.建立出口管制合规体系，对美方技术依赖度进行分级；b.寻找欧洲、日本替代供应商并签署备胎协议；c.在合同中加入“制裁豁免”条款，约定若一方因外国法律限制履约，应申请许可或提供替代方案，否则视为违约；d.向商务部申请将案件列入“阻断清单”，阻断美国制裁效力；e.设立专项合规基金，用于应对突发制裁导致的停工损失。42.（本题15分）背景：C集团为央企，在东南亚某国投资建设水电站。2025年5月，当地NGO举报项目淹没区存在非法砍伐原始森林，且移民安置补偿低于世界银行标准。媒体曝光后，国际银团宣布暂停2亿美元贷款，并启动“环境与社会”条款调查。C集团总部紧急成立应对小组。问题：（1）C集团是否触发银团贷款协议中的“环境与社会”违约事件？（5分）（2）C集团应如何在30日内完成合规整改并恢复提款？（5分）（3）若东道国政府拒绝提高补偿标准，C集团如何平衡合规与成本？（5分）参考答案：（1）已触发。银团贷款协议通常采用赤道原则，约定项目须符合IFC绩效标准。非法砍伐与补偿不足构成“环境与社会”违约，银行有权暂停提款。（2）整改路径：a.立即聘请第三方机构开展环境与社会影响补充评估（ESIA）；b.制定《森林生物多样性补偿方案》，承诺10年内投入500万美元开展等价造林；c.与移民重新协商，将补偿标准提高至世界银行OP4.12标准，差额由C集团先行垫付；d.向银团提交《行动计划》与监测报告，邀请银行委托的独立顾问现场核查；e.建立grievancemechanism（申诉机制），接受NGO与社区监督。（3）平衡措施：a.引入多边担保机构（MIGA）投保政治风险，转移政府违约风险；b.与东道国政府签署补充协议，约定补偿款由未来电费收益分成覆盖，降低当期现金流压力；c.将ESG绩效与贷款利率挂钩，承诺若未来5年通过世行标准认证，银团下调利率30bp，以财务收益对冲成本；d.探索碳汇交易，将造林项目注册为CCER，获取额外收益弥补补偿支出。四、论述题（共20分）43.结合2025年最新立法与执法趋势，论述我国企业“跨境数据合规”面临的核心挑战与体系化应对策略。（要求：观点明确，逻辑严谨，不少于800字）参考答案：（一）核心挑战1.规则碎片化：美欧通过CLOUDAct、GDPR、数据法案等扩张长臂管辖，我国则出台《数据跨境流动安全评估办法》《个人信息出境标准合同办法》，形成“多极”监管冲突，企业同时面临“合规两难”。2.评估标准动态化：2025年网信办发布《重要数据识别指南》2.0版，将“精度和规模”阈值下调30%，导致企业原有数据分级结论失效，需重新评估。3.技术管制叠加：美国BIS将高性能GPU、量子通信设备纳入出口管制，企业即便完成数据出境评估，也可能因硬件断供导致合规空转。4.执法高频化：2025年上半年，网信办对32家企业开出数据跨境罚单，平均金额达5000万元，执法周期由12个月压缩至3个月，企业应对时间骤减。