2024年基金从业资格证考试题库及答案

2024年基金从业资格证考试题库及答案一、法律法规与职业道德1.【单选】根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）内进行基金募集。A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月答案：C解析：《证券投资基金法》第58条明确，准予注册文件下发后，基金管理人须在6个月内开始募集，否则注册文件失效。2.【单选】某基金公司员工在社交媒体发布“内部路演PPT截图”，造成未公开信息泄露。该行为最直接违反的规范是（）。A.《私募投资基金备案须知》B.《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》C.《基金从业人员执业行为自律准则》D.《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》答案：C解析：泄露未公开信息属于执业行为准则中“禁止不当公开传播”条款，自律准则第7条对此有明确禁止。3.【单选】基金管理人运用基金财产买卖基金管理人控股股东发行的股票，且未按规定披露，该行为属于（）。A.内幕交易B.操纵市场C.关联交易D.利益输送答案：C解析：与控股股东交易构成关联交易，未披露即违反信义义务，适用《公开募集证券投资基金运作管理办法》第77条。4.【单选】基金托管人发现基金管理人指令违规，首先应采取的措施是（）。A.报告证监会B.拒绝执行并提示改正C.向法院起诉D.向中国基金业协会报告答案：B解析：《证券投资基金托管业务管理办法》第34条要求托管人“拒绝执行并提示改正”，形成第一道防线。5.【单选】根据《廉洁从业规定》，基金经营机构应当于每年（）前向协会报送上年度廉洁从业管理情况。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B解析：廉洁从业规定第22条明确4月30日为报送截止日，与基金年报披露同步。6.【单选】私募基金管理人未按合同约定向投资者披露季度报告，累计达两次，中国基金业协会可对其采取的纪律处分不包括（）。A.书面警示B.要求限期改正C.公开谴责D.撤销管理人登记答案：D解析：两次未披露适用《私募投资基金信息披露管理办法》第35条，处分不含直接撤销登记，需情节严重才适用。7.【单选】下列关于基金销售人员持续培训的说法，正确的是（）。A.每年不少于20学时，其中职业道德不少于5学时B.每年不少于30学时，其中职业道德不少于10学时C.每年不少于15学时，其中职业道德不少于3学时D.每年不少于10学时，其中职业道德不少于2学时答案：A解析：《基金销售机构人员行为规范》第28条明确20学时底线，职业道德5学时，与证券从业要求区分。8.【单选】基金份额持有人大会就更换基金管理人进行审议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。A.1/2B.2/3C.3/4D.全部答案：B解析：《证券投资基金法》第84条对“更换管理人”特别决议要求2/3以上，区别于普通事项1/2。9.【单选】基金公司合规部对投研邮件实施抽查，发现研究员使用“肯定翻倍”表述，合规部应第一时间（）。A.向交易所报告B.责令研究员删除并出具监察稽核报告C.公告澄清D.暂停其通讯权限答案：B解析：夸大表述违反《执业行为自律准则》第12条，合规部应先内部追责并形成稽核记录。10.【单选】基金托管人召集份额持有人大会，应至少提前（）公告会议通知。A.15日B.20日C.30日D.45日答案：C解析：《公开募集证券投资基金运作管理办法》第50条与《公司法》保持一致，提前30日公告保障充分行权。11.【多选】下列哪些信息属于基金定期报告必须披露的“重大关联交易”？A.基金买入管理人董事配偶持有的REITs份额B.基金租用控股股东旗下写字楼作为办公场所C.基金支付券商佣金，该券商为托管人子公司D.基金认购托管人发行的同业存单答案：A、D解析：B、C属于日常商业条款，不具重大性；A、D涉及持有人利益转移，必须披露。12.【多选】根据《私募投资基金募集行为管理办法》，以下属于“特定对象确定”环节必须完成的事项有（）。A.投资者填写风险调查问卷B.募集机构对投资者风险承受能力评分C.投资者观看冷静期提示视频D.投资者签署合格投资者承诺函答案：A、B、D解析：冷静期提示视频属于“投资冷静期”环节，非特定对象确定阶段。13.【多选】基金从业人员在执业过程中，不得擅自使用他人（）进行基金交易。A.证券账户B.基金账户C.银行结算账户D.人脸识别信息答案：A、B、C、D解析：账户及生物信息均属于客户身份核心要素，擅自使用即构成违规代理。14.【判断】基金管理人可以将基金财产用于“申购本公司管理的另一只基金”，且无需召开持有人大会。答案：错误解析：根据《运作办法》第45条，FOF形式需合同事先约定，且费率不得双重收取，并非“无需召开”。15.【判断】基金销售机构在代销私募基金时，允许将自有资金和私募基金资金合并运作，以提高效率。答案：错误解析：私募基金必须单独建账、独立核算，禁止资金池，违反《私募办法》第21条。16.【综合案例】背景：A公募基金公司旗下“成长先锋混合”基金2023年报显示，期末持有B公司可转债占比达基金资产净值的12%，而B公司控股股东为A基金公司的母公司。问题：（1）该投资比例是否合规？（2）应履行何种信息披露义务？（3）托管人应如何履职？答案与解析：（1）比例合规。可转债属于“同一发行人发行的证券”，根据《运作办法》第32条，基金持有同一发行人证券市值不得超过基金资产净值10%，但可转债转股部分计入股票市值后，与股票合并计算可上浮至15%，12%未超限。（2）应在年报“重大关联交易”章节披露交易性质、金额、定价政策，并说明对持有人利益影响；同时董事会审议时，关联董事回避表决。（3）托管人应核查合同及内部程序，确认投资比例未超限、信息披露充分；如发现违规，应拒绝结算并提示改正，必要时报告证监会。二、投资管理基础17.【单选】若某股票型基金的业绩比较基准为“沪深300指数收益率×80%+中债总指数×20%”，则该基金理论上股票仓位中枢约为（）。A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C解析：业绩基准权重通常反映战略资产配置中枢，80%股票指数权重对应股票仓位中枢80%。18.【单选】关于CAPM模型，下列说法错误的是（）。A.市场组合处于资本市场线上B.β=0时，预期收益率等于无风险利率C.α>0代表基金经理具备择时能力D.模型假设市场无摩擦答案：C解析：α反映证券选择能力，择时能力通常用β随时间变化衡量。19.【单选】某基金采用“风险预算”策略，将组合波动率目标设为8%，若预期股票资产波动率20%，债券资产波动率5%，两者相关系数0，则股票资产最优风险预算占比约为（）。A.20%B.30%C.40%D.50%答案：C解析：设股票权重w，则组合方差=(w×20%)^2+[(1w)×5%]^2=8%^2，解得w≈40%。20.【单选】下列关于smartbeta策略的表述，正确的是（）。A.完全复制市值加权指数B.主动择时为主，因子暴露为辅C.通过透明规则获取因子溢价D.管理费率通常高于主动股票基金答案：C解析：smartbeta以规则化方式暴露目标因子，费率低于主动基金，高于传统被动基金。21.【单选】某债券基金使用回购放大杠杆，将净资产100亿元放大至180亿元投资，若回购利率2%、债券组合收益率4%，则扣除融资成本后的净资产收益率为（）。A.4%B.5.2%C.6%D.7.2%答案：B解析：杠杆倍数1.8，杠杆收益=1.8×4%0.8×2%=5.2%。22.【单选】关于最大回撤，下列说法正确的是（）。A.衡量基金单日跌幅最大值B.历史最大回撤未来一定不会突破C.回撤修复时间越短，策略稳健性越高D.与下行风险指标无关答案：C解析：最大回撤为历史峰值到谷底最大跌幅，修复时间短说明策略弹性好。23.【单选】某基金采用“核心—卫星”结构，核心仓位跟踪沪深300，卫星仓位投资港股通科技，若港股通部分使用港股通额度，该部分应计入基金的（）。A.境内投资B.境外投资C.衍生品投资D.现金及备付金答案：B解析：虽通过港股通渠道，但标的为境外市场股票，按QDII口径统计为境外投资。24.【单选】下列关于债券久期的说法，错误的是（）。A.久期可理解为债券现金流的加权平均回收期B.修正久期≈麦考利久期/(1+y)C.零息债券的久期等于其到期期限D.久期越长，债券价格对收益率变动越不敏感答案：D解析：久期越长，价格对收益率变动越敏感，D错误。25.【多选】影响股票型基金跟踪误差的因素包括（）。A.现金拖累B.申购赎回冲击C.成分股停牌D.管理费答案：A、B、C、D解析：四项均导致实际组合与指数收益偏离。26.【多选】下列属于“自上而下”宏观择时指标的有（）。A.社融增速B.美国10Y2Y利差C.基金仓位测算D.ERP（股权风险溢价）答案：A、B、D解析：基金仓位测算是市场情绪指标，属于博弈层面，非宏观。27.【计算题】已知某基金2023年每月收益率（%）依次为：2、1、3、0、4、2、1、5、3、2、4、1，无风险利率3%，求：（1）年化收益率；（2）年化波动率；（3）夏普比率。答案与解析：（1）月平均收益率=16%/12=1.33%，年化=(1+1.33%)^121≈17.2%（2）月波动率=√[Σ(rir̄)^2/(121)]=2.45%，年化=2.45%×√12≈8.48%（3）夏普=(17.2%3%)/8.48%≈1.6728.【综合应用】某FOF基金投资A、B两只子基金，权重分别为60%、40%。A基金β=1.2，B基金β=0.8，无风险利率3%，市场预期收益10%，FOF总费用1%。求FOF投资者预期收益率，并分析费用对夏普比率影响。答案：预期收益率=3%+60%×1.2×(10%3%)+40%×0.8×(10%3%)=3%+5.04%+2.24%=10.28%，扣除费用后净收益9.28%。若费用下降0.5%，夏普比率提升0.5%/σ，说明费用对夏普呈线性负向影响。三、基金销售与投资者适当性29.【单选】普通投资者申请转化为专业投资者，证券公司或销售机构应自收到申请之日起（）内完成审核。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.30个工作日答案：A解析：《证券期货投资者适当性管理办法》第19条明确5个工作日，防止久拖不决。30.【单选】基金销售机构向普通投资者销售高风险产品时，下列步骤顺序正确的是（）。①揭示风险②投资者确认③匹配告知④冷静期A.①③②④B.①②③④C.③①②④D.③②①④答案：A解析：先揭示风险，再告知不匹配，投资者仍坚持则确认，最后进入冷静期。31.【单选】某银行网点代销货币基金，对公客户单笔申购5亿元，销售机构应（）。A.无需双录B.仅需邮件确认C.应进行双录并保存20年D.应进行双录并保存15年答案：C解析：虽为货币基金，但单笔超1亿元触发“大额交易”双录要求，保存20年。32.【单选】基金产品风险等级R3对应的投资者类型为（）。A.C1B.C2C.C3D.C4答案：C解析：R3与C3匹配，允许C4、C5向上兼容，禁止C1、C2购买。33.【单选】下列关于“投资冷静期”的表述，正确的是（）。A.私募证券投资基金冷静期为24小时B.私募股权基金冷静期不少于48小时C.冷静期内可主动解除合同D.冷静期从基金合同生效日起算答案：C解析：冷静期从投资者签署合同且缴纳款项后起算，私募证券不少于24小时，股权不少于72小时，冷静期内可解除合同。34.【单选】基金销售机构开展“基金组合”服务，若组合内基金数量超过（）只，应向投资者披露组合构建逻辑及调仓规则。A.3B.5C.7D.10答案：B解析：《基金投资组合业务指引》第13条明确5只以上需披露逻辑，防止“黑箱”。35.【单选】向普通投资者销售基金时，销售机构应当履行的适当性义务不包括（）。A.了解投资者信息B.了解产品信息C.收益承诺D.风险匹配答案：C解析：收益承诺违反《基金销售管理办法》第59条，属于禁止行为。36.【多选】基金销售机构在“双录”过程中，必须客观记录的内容有（）。A.营销人员身份B.产品风险等级C.投资者确认语句D.营销人员承诺收益答案：A、B、C解析：承诺收益为违规内容，若出现应立即整改，不得保存。37.【多选】下列情形中，销售机构应重新进行投资者风险测评的有（）。A.投资者风险等级到期超过1年B.投资者申请转换为专业投资者C.投资者购买风险等级更高的产品D.投资者更换银行卡答案：A、B、C解析：换卡不涉及风险承受能力变化，无需重测。38.【判断】基金销售机构可以将普通投资者信息提供给第三方理财讲座合作方，用于“精准营销”。答案：错误解析：违反《个人信息保护法》第23条，未经投资者单独同意不得对外提供。39.【判断】私募基金销售机构可以将产品评级外包给第三方评级公司，但需对评级结果承担最终责任。答案：正确解析：外包不免责，销售机构为适当性义务第一责任人。40.【案例分析】背景：某第三方销售平台向70岁退休教师推荐“XX量化对冲私募基金”，该产品风险等级R5，老人风险测评C2，平台提示不匹配后，老人仍坚持购买，平台完成双录并让其签署《自愿承担风险承诺书》。事后产品亏损30%，老人投诉至证监会。问题：（1）平台是否尽到适当性义务？（2）老人能否获得赔偿？答案与解析：（1）平台形式上履行了揭示、匹配、双录、冷静期，但C2至R5跨越三个等级，属于“严重不匹配”。根据《九民纪要》第77条，销售机构需举证老人具备充分认知，若无法举证，仍视为未尽义务。（2）法院通常支持部分赔偿，综合考虑老人过错、销售机构过错比例，平台可能承担70%损失。四、基金估值、会计核算与税收41.【单选】基金持有的交易所上市可转债，估值日无交易且最近交易日后经济环境未重大变化，应采用（）估值。A.面值B.成本价C.最近交易日收盘价D.第三方估值机构价格答案：C解析：《基金估值指引》第21条明确以最近交易日收盘价为准，体现市场公允。42.【单选】关于货币基金“摊余成本法”，下列说法正确的是（）。A.无需计算偏离度B.偏离度超0.5%应调整账面价值C.偏离度超0.25%需公告D.偏离度=（影子定价摊余成本）/摊余成本答案：D解析：偏离度计算公式正确，超0.25%需公告，超0.5%应调整。43.【单选】基金计提管理费通常采用（）方法。A.按日计提、按季支付B.按周计提、按月支付C.按日计提、按月支付D.按季计提、按季支付答案：C解析：行业惯例按日预提、按月支付，确保费用与收益匹配。44.【单选】基金取得的国债利息收入，增值税处理为（）。A.按3%征收率缴纳B.按6%税率缴纳C.