合规考试题库与答题技巧

2026年合规考试题库与答题技巧一、单选题（共10题，每题1分）1.某跨国公司在中国设立子公司，其合规管理体系应优先遵循以下哪项法规？A.《中华人民共和国公司法》B.《跨国企业合规管理指引（试行）》C.《外商投资法实施条例》D.《企业内部控制基本规范》2.某银行员工利用职务便利，违规为亲属办理贷款，该行为属于哪种违规类型？A.职业道德违规B.操作风险违规C.内部控制违规D.反洗钱违规3.根据《个人信息保护法》，企业处理敏感个人信息需满足什么条件？A.仅需取得个人同意B.取得个人同意并具有明确目的C.法律规定或取得个人同意D.仅需取得家庭同意4.某医药企业在广告中宣称产品“治愈率高达90%”，依据《广告法》应如何处理？A.可正常发布，但需标注“部分案例”B.立即下架，涉嫌虚假宣传C.可发布，但需提供权威数据支持D.无需特殊处理，属于正常宣传5.某上市公司未按规定披露关联交易，违反了以下哪项规定？A.《证券法》第103条B.《上市公司治理准则》第45条C.《上市公司信息披露管理办法》第32条D.《公司法》第149条6.某电商平台因刷单行为导致消费者权益受损，其行为违反了以下哪项法规？A.《电子商务法》第17条B.《消费者权益保护法》第9条C.《反不正当竞争法》第6条D.《广告法》第28条7.某企业将员工培训记录用于招聘背景调查，依据《劳动法》应如何处理？A.视为正常操作，无需额外说明B.需取得员工书面同意C.仅需内部审批即可D.禁止使用，涉及隐私泄露8.某金融机构在客户签署协议时未明确告知风险，违反了以下哪项规定？A.《银行业监督管理法》第46条B.《保险法》第53条C.《证券法》第44条D.《民法典》第496条9.某企业将废弃化学品倾倒入河流，依据《环境保护法》应承担什么责任？A.罚款，但不影响正常运营B.罚款并停产整顿C.罚款并追究刑事责任D.仅需缴纳治理费用10.某企业内部审计发现财务数据存在异常，应如何处理？A.直接上报管理层B.先与财务部门沟通C.保留证据后上报监管机构D.通知全体员工知晓二、多选题（共5题，每题2分）1.以下哪些行为属于反商业贿赂合规范畴？A.收受客户礼品B.报销正常业务招待费C.向供应商支付回扣D.接受竞争对手的旅游安排2.某企业因数据泄露被处罚，其可能违反的法规包括哪些？A.《网络安全法》B.《数据安全法》C.《个人信息保护法》D.《电子商务法》3.以下哪些属于上市公司信息披露的重大事项？A.董事会决议B.财务报告C.关联交易D.高管薪酬调整4.某企业因未按规定进行环保审批被处罚，其可能违反的法规包括哪些？A.《环境保护法》B.《大气污染防治法》C.《固体废物污染环境防治法》D.《安全生产法》5.以下哪些属于劳动用工合规的关键内容？A.劳动合同签订B.工时管理C.工伤保险D.职业健康三、判断题（共5题，每题1分）1.企业内部合规培训只需每年进行一次即可。（正确/错误）2.上市公司可选择性披露部分关联交易信息。（正确/错误）3.员工离职后，企业可无条件使用其培训记录。（正确/错误）4.金融机构可向客户推荐与其存在利益冲突的产品。（正确/错误）5.企业将废弃电子设备出售给无资质回收商，不构成违法。（正确/错误）四、简答题（共3题，每题3分）1.简述企业建立合规管理体系的关键步骤。2.解释“合理预期原则”在合规管理中的意义。3.企业如何防范商业贿赂风险？五、案例分析题（共2题，每题5分）1.某医药公司发现其销售代表在推广产品时，向医生提供高额回扣。公司合规部门应如何处理？2.某电商平台因刷单行为导致消费者投诉，平台应如何应对并整改？答案与解析一、单选题答案与解析1.B解析：跨国企业的合规管理需优先遵循《跨国企业合规管理指引（试行）》，该指引针对跨国经营企业的合规要求做出具体规定。2.A解析：利用职务便利违规为亲属办理贷款属于职业道德违规，涉及利益冲突和职务侵占风险。3.C解析：《个人信息保护法》规定处理敏感个人信息需“具有明确目的”且“取得个人同意”，二者缺一不可。4.B解析：“治愈率高达90%”属于虚假宣传，违反《广告法》第28条，需立即下架并整改。5.C解析：《上市公司信息披露管理办法》第32条明确要求关联交易必须如实披露，否则将承担法律责任。6.A解析：《电子商务法》第17条禁止刷单行为，该行为损害消费者权益并扰乱市场秩序。7.B解析：《劳动法》规定员工培训记录属于个人隐私，用于招聘需取得书面同意。8.A解析：《银行业监督管理法》第46条要求金融机构必须充分告知客户风险，否则将承担合规责任。9.C解析：《环境保护法》规定污染环境需承担刑事责任，罚款和停产整顿属于行政处罚。10.C解析：内部审计发现财务异常应保留证据后上报监管机构，避免先通知可能引发干扰。二、多选题答案与解析1.A、C、D解析：收受客户礼品、支付回扣、接受竞争对手旅游安排均属于商业贿赂行为，合规管理需严格禁止。2.A、B、C解析：数据泄露涉及《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》，需全面合规。3.B、C解析：财务报告和关联交易属于重大信息披露事项，董事会决议和高管薪酬调整一般不强制披露。4.A、B、C解析：环保审批涉及《环境保护法》《大气污染防治法》《固体废物污染环境防治法》，与安全生产法无直接关联。5.A、B、C、D解析：劳动用工合规涵盖劳动合同、工时、工伤保险、职业健康等关键内容。三、判断题答案与解析1.错误解析：合规培训应常态化，建议每季度或半年进行一次，确保持续有效。2.错误解析：关联交易必须如实披露，选择性披露将违反信息披露义务。3.错误解析：员工离职后其培训记录仍需保密，未经同意不得使用。4.错误解析：金融机构推荐产品需避免利益冲突，应向客户充分说明风险。5.错误解析：出售废弃电子设备给无资质回收商违反《固体废物污染环境防治法》。四、简答题答案与解析1.企业建立合规管理体系的关键步骤-风险评估：识别业务中存在的合规风险。-制度制定：根据法规和风险制定合规政策。-培训宣导：确保员工理解合规要求。-监督执行：通过审计和检查确保合规政策落地。-持续改进：根据法规变化和业务调整优化体系。2.“合理预期原则”在合规管理中的意义合理预期原则指企业应确保其行为符合利益相关方的合理预期，即使未明确违法，也可能因违反商业道德而承担责任。例如，企业不得通过隐瞒信息或误导性宣传损害消费者利益，即使未直接触犯法律。3.企业如何防范商业贿赂风险？-制度建设：明确禁止贿赂行为并制定处罚措施。-培训教育：定期开展反贿赂培训。-审批流程：建立大额支出审批机制。-第三方管理：严格审查供应商和合作伙伴。-举报机制：设立匿名举报渠道。五、案例分析题答案与解析1.医药公司销售代表提供回扣的处理-调查核实：收集证据确认回扣行为。-暂停职务：暂时停止涉事代表工作。-依法处罚：根据公司规定和法律规定给予处分。-整改流程：加强合规培训，完善销售管理。-报告监管：如涉及刑事犯罪