2025年企业合规管理师考试真题解析试卷(含答案)

2025年企业合规管理师考试练习题解析试卷(含答案)一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填写在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业法定代表人答案：D2.下列关于“合规风险”定义的描述，符合ISO37301:2021标准的是（）。A.因违反刑法而可能遭受的财产损失B.因未履行合同义务而可能遭受的声誉损失C.因不符合组织合规义务而发生不合规的可能性和后果D.因监管政策变化导致的市场准入障碍答案：C3.某央企境外子公司因违反美国FCPA被处3亿美元罚金，根据《中央企业合规管理办法》，总部应在收到处罚决定后多少个工作日内向国资委报告（）。A.3个B.5个C.7个D.10个答案：B4.在合规审查流程中，对“高合规风险”事项应采用的审查机制是（）。A.事后抽查B.合规官单人审查C.合规联席会签+首席合规官一票否决D.业务部门自我声明答案：C5.2024年修订的《反不正当竞争法》将商业贿赂罚款上限提高至（）。A.100万元B.300万元C.500万元D.上一年度销售额10%答案：D6.关于数据跨境传输合规，下列哪一项不属于《个人信息出境标准合同办法》要求的评估维度（）。A.境外接收方所在国家法律政策环境B.个人信息主体同意形式C.数据出境链路加密强度D.境外接收方上市融资计划答案：D7.在ESG合规框架中，欧盟CSRD要求企业披露“双重重要性”是指（）。A.财务重要性+影响重要性B.短期重要性+长期重要性C.行业重要性+区域重要性D.定量重要性+定性重要性答案：A8.某公司拟发行绿色债券，其绿色项目筛选应优先遵循（）。A.公司内部节能制度B.中国人民银行《绿色债券支持项目目录》C.赤道原则D.亚洲开发银行绿色标准答案：B9.下列哪项不属于反垄断合规“三同时”机制的内容（）。A.同时审查集中协议B.同时评估市场份额C.同时申报经营者集中D.同时制定补救方案答案：B10.根据《民法典》第1034条，处理个人信息未取得个人同意，处理者能证明信息已公开的，下列哪项抗辩理由法院一般不予支持（）。A.信息源自合法新闻报道B.信息为自然人自行公开C.信息自社交媒体抓取且已脱敏D.信息用于征信评分且已告知答案：C11.在合规举报制度中，2025年3月生效的《国有企业合规举报办理指南》要求企业建立举报人奖励基金，最低额度为（）。A.5万元B.10万元C.20万元D.由企业自行决定答案：B12.关于“吹哨人”保护，美国《多德弗兰克法案》规定SEC对提供原始信息并促成100万美元以上罚金的个人，奖励比例为（）。A.1%10%B.10%30%C.30%50%D.50%70%答案：B13.某企业开展供应链合规尽调，发现一级供应商使用强迫劳动，依据《欧盟市场禁止强迫劳动产品条例》，企业首先应（）。A.立即终止合同B.向欧盟海关报告C.要求供应商限期整改并提交第三方审计报告D.发布公开声明切割关系答案：C14.在刑事合规不起诉改革中，检察机关对企业作出合规考察决定的最长期限为（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案：D15.下列关于“合规文化”评估指标，属于定量维度的是（）。A.员工合规意识访谈得分B.合规培训人均学时C.高管合规承诺声明次数D.合规故事传播阅读量答案：B16.2025年1月，国务院国资委发布《中央企业境外合规经营指引》，要求境外项目投标前必须完成（）。A.美国OFAC筛查B.世行制裁名单筛查C.东道国政党捐赠核查D.以上全部答案：D17.关于算法合规，根据《互联网信息服务算法推荐管理规定》，具有舆论属性或社会动员能力的算法推荐服务提供者应在上线前进行（）。A.算法备案B.算法伦理审查C.算法安全评估D.算法公示听证答案：A18.某平台企业因“大数据杀熟”被处罚，执法部门首要援引的法律条文是（）。A.《价格法》第14条B.《电子商务法》第18条C.《消费者权益保护法》第8条D.《反垄断法》第22条答案：B19.在合规信息化建设中，下列哪项技术最适合用于实时监测员工与外部利益相关方资金往来（）。A.RPA流程机器人B.区块链智能合约C.图神经网络D.自然语言生成答案：C20.关于第三方合规管理，下列做法符合“实质重于形式”原则的是（）。A.仅要求第三方签署合规承诺函B.按第三方规模分级尽调，对高风险第三方派驻合规观察员C.所有第三方统一使用标准合同模板D.仅对首次合作第三方开展尽调答案：B21.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外员工合规培训记录最低保存期限为（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：C22.在合规审计中，对“样本规模”确定最应遵循的统计抽样标准是（）。A.GB/T2828.12012B.ISO28591:1999C.ISO37001:2016D.GB/T190112021答案：B23.某企业建立“合规红名单”，对连续3年零违规的供应商给予加分，该做法可能触及的法律风险是（）。A.滥用市场支配地位B.对供应商差别待遇C.商业诋毁D.行政垄断答案：B24.关于合规报告路径，下列设计最能体现“双线汇报”要求的是（）。A.合规官向财务总监汇报B.合规官向董事会审计委员会和纪委双重汇报C.合规官向CEO汇报D.合规官向工会汇报答案：B25.2024年《公司法（修订草案）》三审稿新增“合规董事”制度，要求其必须具备的任职资格不包括（）。A.法律职业资格B.企业合规师职业资格C.三年以上合规管理经验D.独立董事身份答案：D26.在合规风险评估矩阵中，后果“灾难性”且概率“极高”的风险等级应标示为（）。A.红色B.橙色C.黄色D.蓝色答案：A27.关于合规检查与内部审计的区别，下列说法正确的是（）。A.合规检查可替代内部审计B.内部审计侧重财务报告可靠性，合规检查侧重法律法规遵循C.合规检查仅适用于境外业务D.内部审计报告无需抄送合规管理部门答案：B28.某企业收到世行“附条件解禁”通知，应在多长时间内提交合规整改报告（）。A.30天B.60天C.90天D.180天答案：C29.关于竞争合规，国家市场监管总局2025年发布的《经营者反垄断合规指南》将“轴辐合谋”归类为（）。A.横向垄断协议B.纵向垄断协议C.滥用行政权力D.经营者集中答案：A30.在合规考核指标设计中，下列哪项属于“结果类”指标（）。A.合规培训覆盖率B.合规制度更新及时率C.违规事件发生率D.合规官任职资格达标率答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.根据《中央企业合规管理办法》，下列哪些情形必须启动合规审查（）。A.重大资产处置B.大额捐赠赞助C.公司章程修订D.普通办公用品采购答案：A、B、C32.企业建立“合规管理信息系统”应包含的核心功能有（）。A.法律法规库动态更新B.合规风险热力图C.电子合同模板自动生成D.举报线索闭环管理答案：A、B、D33.关于美国《反海外腐败法》（FCPA），下列行为构成“提供”贿赂的有（）。A.通过第三方提供旅游行程B.提供超额折扣以换取政府订单C.加速费以加快日常行政审批D.提供亲属奖学金答案：A、B、D34.在供应链人权尽调中，企业应重点关注的“高风险信号”包括（）。A.供应商位于联合国制裁国家B.工人缴纳高额招聘费C.供应商拒绝第三方突击审计D.供应商通过SA8000认证答案：A、B、C35.下列属于“刑事合规不起诉”改革中检察机关重点考察要素的有（）。A.企业是否建立有效合规计划B.企业是否主动赔偿被害人C.企业是否配合调查D.企业是否属于世界500强答案：A、B、C36.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应取得的“单独同意”形式包括（）。A.勾选框默认勾选B.弹窗逐条告知并点击同意C.纸质告知书签字D.口头告知并录音答案：B、C、D37.关于世行制裁，下列说法正确的有（）。A.制裁类型包括谴责、附条件解禁、永久禁止B.企业可提交“和解协议”减轻制裁C.制裁决定由世行行长个人签署D.企业可向制裁委员会上诉答案：A、B、D38.在反垄断合规模拟演练中，应设置的“红线场景”有（）。A.竞争对手交换未来报价B.行业协会组织成本测算C.与经销商约定最低转售价D.供应商要求返点比例答案：A、B、C39.下列属于ISO37301:2021“领导作用”条款要求的有（）。A.最高管理者批准合规方针B.建立合规职能独立性C.定期评审合规管理体系有效性D.为合规官提供不受打击报复的保护答案：A、B、C、D40.关于合规举报制度，2025年生效的《深圳市企业合规举报奖励办法》规定，举报人获得奖励须同时满足（）。A.实名举报B.提供直接证据C.举报内容经行政机关查证属实D.举报内容涉及金额50万元以上答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规师属于国家职业资格目录中的“准入类”资格。（）答案：×42.根据《数据出境安全评估办法》，数据出境评估结果有效期为2年。（）答案：√43.美国OFAC制裁名单更新频率为每周一次。（）答案：√44.在合规管理体系认证中，认证机构必须对获证企业每年实施一次再认证审核。（）答案：×45.欧盟《数字市场法》将市值超过750亿欧元的平台定义为“守门人”。（）答案：√46.企业因商业贿赂被追究刑事责任后，5年内不得参与政府采购。（）答案：√47.根据《反垄断法》，经营者集中申报的营业额计算包括集团全球营业额。（）答案：√48.合规风险评估仅需在体系建立初期进行一次即可。（）答案：×49.世界银行贷款项目招标文件中必须包含“合规免责条款”。（）答案：×50.企业合规官可以由其财务总监兼任，以保证资源统筹。（）答案：×四、简答题（每题10分，共30分）51.简述“刑事合规不起诉”改革中，检察机关对“有效合规计划”评估的五大核心要素。答案：（1）合规组织体系：设立独立合规机构，配备充足资源；（2）风险识别与评估：建立定期风险识别机制，覆盖重点业务与岗位；（3）制度与流程：制定可执行的合规政策、指引及审批流程；（4）培训与沟通：分层分类开展培训，建立举报与保护机制；（5）监督与改进：开展内部审计、违规调查、持续改进并留存记录。52.结合《数据出境安全评估办法》，说明企业在向境外提供个人信息时，如何构建“数据出境自评估”文件。答案：企业应组建跨部门评估组，按以下步骤形成书面（1）梳理出境场景：明确数据类型、规模、字段、敏感程度、接收方及境外存储期限；（2）合法性基础审查：对照《个人信息保护法》第38条，确认具备安全评估、认证或标准合同之一；（3）风险识别：评估境外接收方所在国家法律政策环境、数据保护水平、历史处罚记录；（4）安全措施匹配：列明加密、去标识化、访问控制、审计日志、事件应急响应；（5）权益影响分析：评估对个人信息主体权益的潜在损害及救济渠道；（6）结论与承诺：给出“风险可控”或“暂停出境”结论，由法定代表人签字并加盖电子印章，保存期限不少于3年。53.阐述企业在面对“世行制裁”调查时，应如何开展内部调查并形成调查报告。答案：（1）立即启动“全球项目排查”：冻结相关合同资金，保全邮件、财务凭证、招投标文件；（2）组建独立调查团队：由外部律师、法证会计、合规官组成，向审计委员会汇报；（3）制定调查计划：明