企业实缴税款地方留成计算表-模板

企业实缴税款地方留成计算表,,,,,,,,,,,,,

模板1：通用企业实缴税款地方留成计算表（按税种汇总）,,,,,,,,,,,,,

企业名称：____________________统一社会信用代码：____________________统计期间：____年____月—____年____月核算币种：人民币（元）适用地区：____省____市____区（县）（需备注地方留成比例执行标准）,,,,,,,,,,,,,

序号,税种名称,实缴税款总额（元）,中央留成比例（%）,中央留成金额（元）,省级留成比例（%）,省级留成金额（元）,市级留成比例（%）,市级留成金额（元）,区（县）级留成比例（%）,区（县）级留成金额（元）,地方留成合计比例（%）,地方留成合计金额（元）,备注（政策依据/特殊说明）

1,增值税,"1,200,000.00",50,"600,000.00",15,"180,000.00",10,"120,000.00",25,"300,000.00",50,"600,000.00",一般纳税人，地方留成50%（省15%+市10%+区县25%）

2,企业所得税,"800,000.00",60,"480,000.00",12,"96,000.00",8,"64,000.00",20,"160,000.00",40,"320,000.00",法定税率25%，地方留成40%（省12%+市8%+区县20%）

3,城市维护建设税,"140,000.00",0,0,10,"14,000.00",20,"28,000.00",70,"98,000.00",100,"140,000.00",全额地方留成，按行政区划比例分配

4,教育费附加,"60,000.00",0,0,30,"18,000.00",20,"12,000.00",50,"30,000.00",100,"60,000.00",专项附加，全额地方留成

5,地方教育附加,"40,000.00",0,0,20,"8,000.00",20,"8,000.00",60,"24,000.00",100,"40,000.00",专项附加，全额地方留成

6,印花税,"15,000.00",0,0,0,0,30,"4,500.00",70,"10,500.00",100,"15,000.00",购销合同印花税，地方全额留成

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合计,-,"2,255,000.00",-,"1,080,000.00",-,"316,000.00",-,"236,500.00",-,"623,500.00",-,"1,176,000.00",-

核心计算公式（Excel可直接设置）,,,,,,,,,,,,,

某级留成金额=实缴税款总额×对应级次留成比例,,,,,,,,,,,,,

地方留成合计比例=省级留成比例+市级留成比例+区（县）级留成比例,,,,,,,,,,,,,

地方留成合计金额=省级留成金额+市级留成金额+区（县）级留成金额=实缴税款总额-中央留成金额,,,,,,,,,,,,,

合计行=各税种对应列数据求和,,,,,,,,,,,,,

关键说明,,,,,,,,,,,,,

地方留成比例需根据企业所在地区的现行财政体制文件确认，不同省份、地市、区县的比例可能存在差异（如国家级经开区、自贸区可能有特殊留成政策）。,,,,,,,,,,,,,

印花税、房产税、城镇土地使用税等税种通常全额归地方，中央不留成；具体省、市、区县分配比例以当地财政规定为准。,,,,,,,,,,,,,

备注栏需注明政策依据（如“XX省财政厅202X年X号文”）或特殊情况（如“享受税收返还政策，留成金额已扣减返还部分”）。,,,,,,,,,,,,,

模板2：税务申报专项实缴税款地方留成计算表（按纳税期间细分）,,,,,,,,,,,,,

企业名称：____________________统一社会信用代码：____________________税种：____________________（单一税种，如增值税/企业所得税）适用地区：省____市____区（县）,,,,,,,,,,,,,

地方留成比例：省级%+市级____%+区（县）级____%=合计____%,,,,,,,,,,,,,

序号,纳税期间（年/月/季）,税票号码,实缴税款金额（元）,中央留成比例（%）,中央留成金额（元）,省级留成金额（元）,市级留成金额（元）,区（县）级留成金额（元）,地方留成合计金额（元）,入库日期,备注（是否享受优惠/政策依据）,,

1,2026年1月,（略）,"100,000.00",50,"50,000.00","15,000.00","10,000.00","25,000.00","50,000.00",2026/2/10,无优惠，按常规比例分配,,

2,2026年2月,（略）,"120,000.00",50,"60,000.00","18,000.00","12,000.00","30,000.00","60,000.00",2026/3/12,无优惠,,

3,2026年3月,（略）,"80,000.00",50,"40,000.00","12,000.00","8,000.00","20,000.00","40,000.00",2026/4/8,享受小微企业增值税减免，实缴为减免后金额,,

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合计,-,-,"300,000.00",-,"150,000.00","45,000.00","30,000.00","75,000.00","150,000.00",-,-,,

核心计算公式（Excel可直接设置）,,,,,,,,,,,,,

中央留成金额=实缴税款金额×中央留成比例,,,,,,,,,,,,,

省级留成金额=实缴税款金额×省级留成比例,,,,,,,,,,,,,

市级留成金额=实缴税款金额×市级留成比例,,,,,,,,,,,,,

区（县）级留成金额=实缴税款金额×区（县）级留成比例,,,,,,,,,,,,,

地方留成合计金额=省级留成金额+市级留成金额+区（县）级留成金额,,,,,,,,,,,,,

关键说明,,,,,,,,,,,,,

本模板适用于单一税种的分期间精细化核算，便于与税