2025年综合类-助理理财规划师专业能力-第六章退休养老规划历年真题摘选带答案

2025年综合类助理理财规划师专业能力第六章退休养老规划历年真题摘选带答案1.下列关于退休养老规划的说法，错误的是（）。A.退休养老规划是个人理财规划的重要组成部分B.退休养老规划要考虑退休后的生活费用、医疗费用等支出C.退休养老规划只需要考虑自己的养老需求，无需考虑配偶的养老需求D.退休养老规划可以通过储蓄、投资等方式来实现答案：C答案分析：退休养老规划不仅要考虑自己的养老需求，也需要考虑配偶的养老需求，C选项说法错误，A、B、D表述均正确。2.李先生预计60岁退休，退休后预期寿命为20年，他希望退休后每月有5000元的生活费。假设退休后投资收益率为3%，则李先生退休时需要准备的养老金总额约为（）元。A.832400B.900000C.1000000D.1200000答案：A答案分析：本题可利用年金现值公式计算。每月生活费5000元，一年12个月，年利率3%，则月利率为3%÷12=0.25%，20年共20×12=240个月。根据年金现值公式$P=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}$（其中$A$为年金，$r$为利率，$n$为期数），代入数据可得$P=5000\times\frac{1(1+0.25\%)^{240}}{0.25\%}\approx832400$元。3.下列不属于退休养老规划工具的是（）。A.社会养老保险B.企业年金C.商业养老保险D.信用卡答案：D答案分析：社会养老保险、企业年金、商业养老保险都是常见的退休养老规划工具，而信用卡主要用于短期消费信贷，不属于退休养老规划工具。4.赵先生今年40岁，打算60岁退休。他目前有10万元的金融资产，假设年投资收益率为6%，那么到他退休时，这10万元金融资产将增值为（）元。A.220714B.320714C.420714D.520714答案：B答案分析：根据复利终值公式$F=P\times(1+r)^n$（其中$P$为本金，$r$为年利率，$n$为年数），$P=100000$，$r=6\%$，$n=6040=20$年，$F=100000\times(1+6\%)^{20}\approx320714$元。5.企业年金的缴费由（）共同承担。A.企业和员工B.政府和企业C.政府和员工D.企业、员工和政府答案：A答案分析：企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，缴费由企业和员工共同承担。6.王女士退休后每月领取的社会养老金为2000元，她希望通过个人储蓄和投资，使退休后每月的总收入达到4000元。那么她每月还需要通过个人储蓄和投资获得（）元的收入。A.1000B.2000C.3000D.4000答案：B答案分析：退休后希望每月总收入4000元，社会养老金每月2000元，所以每月还需通过个人储蓄和投资获得$40002000=2000$元。7.下列关于商业养老保险的特点，说法错误的是（）。A.具有一定的保障功能B.收益相对稳定C.可以根据个人需求进行定制D.完全没有风险答案：D答案分析：商业养老保险具有保障功能、收益相对稳定、可定制等特点，但并非完全没有风险，如市场风险、利率风险等，D选项说法错误。8.张先生今年35岁，计划55岁退休。他预计退休后第一年的生活费用为8万元，此后每年生活费用增长率为3%。假设退休后投资收益率为4%，则张先生退休时需要准备的养老金总额约为（）万元。A.160B.180C.200D.220答案：C答案分析：本题可先计算退休后每年的生活费用，再根据增长型年金现值公式计算养老金总额。退休后第一年生活费用$A_1=8$万元，增长率$g=3\%$，投资收益率$r=4\%$，退休后预期寿命假设为20年。增长型年金现值公式$P=\frac{A_1}{rg}\times[1(\frac{1+g}{1+r})^n]$，代入数据可得$P=\frac{8}{4\%3\%}\times[1(\frac{1+3\%}{1+4\%})^{20}]\approx200$万元。9.社会养老保险的基本原则不包括（）。A.保障基本生活B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.鼓励高收入人群多缴费答案：D答案分析：社会养老保险的基本原则包括保障基本生活、公平与效率相结合、权利与义务相对应等，并非鼓励高收入人群多缴费，而是按照一定的缴费基数和比例进行缴费。10.刘先生退休后，其社会养老保险账户每月发放养老金1500元，企业年金账户每月发放800元。那么刘先生每月的养老金总收入为（）元。A.1500B.2300C.800D.无法确定答案：B答案分析：社会养老保险每月1500元，企业年金每月800元，养老金总收入为$1500+800=2300$元。11.下列关于退休养老规划流程的说法，正确的是（）。A.先确定退休目标，再进行现状分析B.先进行现状分析，再确定退休目标C.现状分析和确定退休目标可以同时进行D.无需进行现状分析，直接确定退休目标答案：B答案分析：退休养老规划应先进行现状分析，了解自己目前的财务状况、资产负债等情况，再根据现状确定合理的退休目标。12.李女士计划在退休后每年出国旅游一次，每次费用预计为3万元。假设退休后预期寿命为15年，投资收益率为5%，则她为了满足旅游费用需求，退休时需要额外准备（）万元。A.30B.33.5C.36D.39.5答案：B答案分析：本题可利用普通年金现值公式计算。每年旅游费用$A=3$万元，$r=5\%$，$n=15$年，根据$P=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}=3\times\frac{1(1+5\%)^{15}}{5\%}\approx33.5$万元。13.企业年金的税收优惠政策是（）。A.企业缴费部分在不超过本企业上年度职工工资总额5%以内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除B.企业缴费部分在不超过本企业上年度职工工资总额10%以内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除C.员工缴费部分在不超过本人缴费工资计税基数5%以内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除D.员工缴费部分在不超过本人缴费工资计税基数10%以内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除答案：A答案分析：企业年金企业缴费部分在不超过本企业上年度职工工资总额5%以内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除，A选项正确。14.下列关于个人储蓄养老的说法，错误的是（）。A.储蓄金额和时间比较灵活B.收益相对稳定C.可以应对通货膨胀的影响D.是一种常见的养老方式答案：C答案分析：个人储蓄养老储蓄金额和时间灵活、收益相对稳定，是常见养老方式，但储蓄的收益通常难以跑赢通货膨胀，不能很好地应对通货膨胀的影响，C选项说法错误。15.张先生今年50岁，预计60岁退休。他目前每月的生活费用为4000元，假设通货膨胀率为3%，那么到他退休时，每月的生活费用将变为（）元。A.5375B.5500C.5600D.5700答案：A答案分析：根据复利终值公式$F=P\times(1+r)^n$，$P=4000$，$r=3\%$，$n=6050=10$年，$F=4000\times(1+3\%)^{10}\approx5375$元。16.商业养老保险的领取方式不包括（）。A.一次性领取B.按年领取C.按月领取D.按周领取答案：D答案分析：商业养老保险常见的领取方式有一次性领取、按年领取、按月领取等，一般没有按周领取的方式。17.社会养老保险的缴费基数通常是（）。A.当地上年度在岗职工平均工资B.个人上年度工资收入C.两者取较高值D.以上都有可能答案：D答案分析：社会养老保险缴费基数一般参考当地上年度在岗职工平均工资，同时结合个人上年度工资收入，可能取两者较高值，也有一定的上下限规定，所以以上情况都有可能。18.赵先生退休后，发现自己的养老金收入不足以满足生活需求，他可以采取的措施不包括（）。A.减少不必要的开支B.继续工作增加收入C.降低生活质量标准D.向子女索要大量钱财答案：D答案分析：当养老金收入不足时，可以减少开支、继续工作增加收入、适当降低生活质量标准等，而向子女索要大量钱财不是合理的解决办法，可能会影响家庭关系，D选项符合题意。19.企业年金的投资范围不包括（）。A.银行存款B.股票C.房地产D.债券答案：C答案分析：企业年金的投资范围包括银行存款、股票、债券等，一般不包括房地产，C选项正确。20.王女士计划在退休后购买一套养老公寓，预计需要100万元。她现在有20万元的积蓄，假设年投资收益率为8%，那么她还需要多少年才能攒够购买养老公寓的钱？（）A.16B.17C.18D.19答案：B答案分析：根据复利终值公式$F=P\times(1+r)^n$，$P=20$，$F=100$，$r=8\%$，则$100=20\times(1+8\%)^n$，即$(1+8\%)^n=5$，通过计算可得$n\approx17$年。21.下列关于退休养老规划中通货膨胀影响的说法，正确的是（）。A.通货膨胀会使养老金的实际购买力下降B.通货膨胀对养老金没有影响C.通货膨胀会使养老金的实际购买力上升D.无法确定通货膨胀对养老金的影响答案：A答案分析：通货膨胀会导致物价上涨，货币贬值，从而使养老金的实际购买力下降，A选项正确。22.李先生参加了社会养老保险，他每月缴纳的养老保险费用为工资的8%，他的月工资为6000元。那么他每月缴纳的养老保险费用为（）元。A.480B.360C.240D.120答案：A答案分析：每月缴纳费用=月工资×缴费比例，即$6000×8\%=480$元。23.企业年金的运作模式不包括（）。A.法人受托模式B.理事会受托模式C.个人受托模式D.其他符合规定的模式答案：C答案分析：企业年金的运作模式包括法人受托模式、理事会受托模式以及其他符合规定的模式，一般没有个人受托模式。24.张女士预计退休后每年的医疗费用为2万元，假设退休后预期寿命为18年，投资收益率为4%，则她为了应对医疗费用，退休时需要准备（）万元。A.25B.27C.29D.31答案：C答案分析：利用普通年金现值公式$P=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}$，$A=2$，$r=4\%$，$n=18$年，$P=2\times\frac{1(1+4\%)^{18}}{4\%}\approx29$万元。25.社会养老保险的待遇调整机制主要考虑的因素不包括（）。A.物价上涨情况B.职工平均工资增长情况C.财政收入情况D.参保人员数量答案：D答案分析：社会养老保险待遇调整机制主要考虑物价上涨情况、职工平均工资增长情况、财政收入情况等，与参保人员数量无关，D选项符合题意。26.刘先生购买了一份商业养老保险，约定60岁开始领取养老金，每年领取5万元，领取20年。假设年投资收益率为3%，那么这份保险在刘先生60岁时的现值约为（）万元。A.68B.74C.80D.86答案：B答案分析：根据普通年金现值公式$P=A\times\frac{1(1+r)^{n}}{r}$，$A=5$，$r=3\%$，$n=20$年，$P=5\times\frac{1(1+3\%)^{20}}{3\%}\approx74$万元。27.下列关于退休养老规划中资产配置的说法，错误的是（）。A.随着退休年龄临近，应增加债券等固定收益类资产的比例B.年轻时期可以适当增加股票等权益类资产的比例C.资产配置应保持一成不变D.要根据个人风险承受能力进行资产配置答案：C答案分析：资产配置应根据个人情况、市场情况、年龄等因素进行动态调整，并非一成不变，C选项说法错误。28.赵先生今年45岁，他的社会养老保险缴费年限为10年。他想在退休时能领取养老金，还需要至少缴纳（）年的养老保险。A.5B.10C.15D.20答案：A答案分析：社会养老保险一般要求累计缴费满15年才能在退休后领取养老金，赵先生已缴费10年，还需至少缴纳$1510=5$年。29.企业年金的领取条件不包括（）。A.达到国家规定的退休年龄B.完全丧失劳动能力C.出国（境）定居D.辞职答案：D答案分析：企业年金领取条件包括达到国家规定退休年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等，辞职一般不符合领取条件。30.王女士退休后，每月除了养老金收入外，还有一些房租收入。她的房租收入属于（）。A.劳动收入B.投资收入C.偶然收入D.其他收入答案：B答案分析：房租收入是通过房产投资获得的收益，属于投资收入。31.张先生在退休养老规划中，将一部分资金投资于股票型基金，这是因为股票型基金（）。A.收益稳定B.风险较低C.可能获得较高的收益D.没有风险答案：C答案分析：股票型基金主要投资于股票，可能获得较高的收益，但同时风险也相对较高，并非收益稳定、风险低或没有风险，C选项正确。32.社会养老保险的统筹账户主要用于（）。A.支付基础养老金B.支付个人账户养老金C.应对通货膨胀D.投资增值答案：A答案分析：社会养老保险统筹账户主要用于支付基础养老金，个人账户用于支付个人账户养老金。33.李女士计划在退休后进行一些简单的理财，她可以选择的低风险理财产品不包括（）。A.货币基金B.债券基金C.股票型基金D.银行定期存款答案：C答案分析：货币基金、债券基金、银行定期存款都属于低风险理财产品，股票型基金风险相对较高，C选项符合题意。34.企业年金的管理涉及多个主体，不包括（）。A.受托人B.账户管理人C.托管人D.税务机关答案：D答案分析：企业年金管理涉及受托人、账户管理人、托管人等主体，税务机关主要负责税收征管，不属于企业年金管理的直接主体。35.刘先生预计退休后每月的食品费用为1500元，交通费用为500元，其他生活费用为1000元。那么他每月的基本生活费用为（）元。A.2000B.2500C.3000D.3500答案：C答案分析：基本生活费用=食品费用+交通费用+其他生活费用，即$1500+500+1000=3000$元。36.商业养老保险的保险期限通常（）。A.较短B.较长C.不确定D.与其他保险相同答案：B答案分析：商业养老保险是为了满足退休后的养老需求，保险期限通常较长。37.社会养老保险的待遇水平主要取决于（）。A.缴费年限和缴费基数B.个人年龄C.性别D.家庭经济状况答案：A答案分析：社会养老保险待遇水平主要取决于缴费年限和缴费基数，缴费年限越长、缴费基数越高，待遇水平相对越高。38.赵先生购买的商业养老保险规定，在他65岁时，如果生存，每年可以领取一定金额的养老金。这种保险属于（）。A.定期寿险B.终身寿险C.年金保险D.健康保险答案：C答案分析：年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险，符合本题描述。39.企业年金的资金来源包括（）。A.企业缴费B.员工缴费C.投资收益D.以上都是答案：D答案分析：企业年金资金来源包括企业缴费、员工缴费以及投资收益等。40.王女士退休后发现养老金不够用，她可以通过（）方式增加收入。A.参加老年大学B.做一些力所能及的兼职工作C.旅游D.购买奢侈品答案：B答案分析：做一些力所能及的兼职工作可以增加收入，参加老年大学、旅游、购买奢侈品都不能直接增加收入，B选项正确。41.张先生的社会养老保险个人账户储存额为10万元，他退休时当地上年度在岗职工月平均工资为5000元，他本人指数化月平均缴费工资为6000元，缴费年限为25年。则他每月的基础养老金约为（）元。A.1375B.1500C.1625D.1750答案：A答案分析：基础养老金=（当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%，即$(5000+6000)÷2×25×1\%=1375$元。42.商业养老保险的保费缴纳方式不包括（）。A.趸交B.年交C.季交D.按天交答案：D答案分析：商业养老保险保费缴纳方式常见的有趸交、年交、季交、月交等，一般没有按天交的方式。43.社会养老保险的保障水平（）。A.较高B.较低C.适中D.不确定答案：B答案分析：社会养老保险主要是保障基本生活，保障水平相对较低，还需要其他养老方式进行补充。44.刘先生的企业年金账