2025年社会保险中心社保经办风险防控自检自查报告

2025年社会保险中心社保经办风险防控自检自查报告2025年社会保险中心围绕社保经办风险防控目标，严格按照《社会保险基金行政监督办法》《社会保险经办内部控制规程》等文件要求，于3月1日至5月31日开展全流程、全覆盖的风险防控自检自查工作。本次自查由中心主任牵头成立专项工作组，统筹业务科、基金科、信息科、稽核科4个部门，采取“系统筛查+人工核查、线上比对+线下走访、科室互查+外部协查”相结合的方式，重点对参保登记、保费征缴、待遇支付、基金管理、信息系统5大核心业务环节进行风险排查，累计核查业务数据18.7万条，调阅档案4200份，走访企业及参保群众213人次，梳理风险点23个，完成整改21个，剩余2个纳入长期整改清单。现将具体情况报告如下：一、参保登记环节风险排查情况。通过与公安、民政、市场监管部门数据比对，筛查出疑似重复参保人员37例（其中跨统筹区重复22例，同统筹区重复15例），主要集中在灵活就业人员群体；发现企业虚构劳动关系参保问题5起，涉及企业3家、虚构人员28人，均为小微企业通过伪造工资表、劳动合同为非本单位人员参保；核查个体工商户参保信息时，发现4家无实际经营场所的“空壳户”违规参保，存在套取社保补贴风险。针对上述问题，已联动税务部门暂停相关企业参保资格，对虚构参保人员作退保处理，追缴已享受的灵活就业社保补贴12.3万元，并将3家企业列入社保信用黑名单。二、保费征缴环节风险排查情况。通过金保系统分析企业缴费基数申报数据，发现27家企业连续3个月申报基数低于上年度社平工资60%且未提供有效工资凭证，其中11家企业申报基数与个税申报工资差异超过30%；抽查200家企业缴费台账，发现5家企业存在“选择性参保”问题（仅为部分高管缴纳养老保险，未为一线员工参保）；核查缓缴政策执行情况，发现2家企业在缓缴期结束后未按规定补缴保费，涉及金额48.6万元。已对基数申报异常企业下发《缴费基数稽核通知书》，要求10个工作日内提供工资流水及审计报告；对“选择性参保”企业约谈负责人，限期15日内为全体员工补参保；对逾期未补缴企业启动行政催告程序，目前已追回保费32.1万元。三、待遇支付环节风险排查情况。通过与殡葬、户籍注销数据比对，筛查出死亡后仍发放养老金人员19人，涉及金额7.8万元；核查工伤待遇申领材料，发现3例虚构工伤事故案例（2例为伪造医院诊断证明，1例为夸大受伤程度），涉及工伤保险基金支付15.2万元；抽查失业金发放记录，发现4名领取失业金人员同时缴纳职工养老保险（违反“领金期间不能参保”规定），涉及多领失业金2.4万元。已暂停相关待遇发放，通过上门走访、电话联系家属追回养老金6.5万元（剩余1.3万元因家属失联已启动法律程序）；对3例骗保案件移交公安机关，目前1例已刑事立案，2例达成退赔协议（已退回12.1万元）；对4名违规领取失业金人员作停发处理，全额追回多领资金。四、基金管理环节风险排查情况。核查社保基金银行账户，发现1个收入户存在“超期未划转”问题（3笔合计96万元资金滞留账户超过5个工作日）；抽查季度对账记录，发现2家合作银行存在“账表不符”问题（利息收入差额1.2万元，系银行系统计息规则调整未及时告知）；检查现金收讫业务，发现1笔居民养老保险现金缴费未当日存入专户（滞留中心账户2天，金额0.8万元）。已修订《社保基金账户管理办法》，明确收入户资金“当日收讫、次日划转”刚性要求；与合作银行签订补充协议，要求调整计息规则前3个工作日书面告知；对现金缴费业务实行“双人监交、即时入账”，相关责任人已作批评教育。五、信息系统环节风险排查情况。开展信息系统安全漏洞扫描，发现3个高危漏洞（1个为用户权限越界，2个为数据传输加密不足）；核查操作日志，发现2名工作人员存在“一人多岗”违规操作（同时拥有数据录入与审核权限）；抽查参保人员信息修改记录，发现5条无审批单的“后台直接修改”操作（均为更正历史错误数据，但未履行审批流程）。已委托专业机构修复系统漏洞，升级数据加密等级至国密算法；调整岗位权限设置，实行“录入、审核、复核”三级分离，收回2名工作人员交叉权限；制定《信息修改审批管理办法》，明确“书面申请+科室负责人签字+分管领导审批”流程，对5条违规修改数据补全审批手续。本次自查暴露出经办流程中存在数据共享不及时、人工审核依赖度高、内控执行不严等问题。下一步将重点推进三项工作：一是强化数据共享，6月底前完成与公安、民政、医保等7部门的实时数据接口建设，实现参保、死亡、就业等信息每日自动比对；二是升级智能审核，9月底前在核心业务系统嵌入20条风险预警规则（如缴费基数异常波动