服务业台账使用说明

《中华人民共和国统计法》第二十二条划定：企业事业组织的统计机构大概统计卖力人的主要职贡是，治理本单元的

统计观察表，创建健全统计台账制度，并会同有关机构大概人员创建健全原始记载制度。

《北京市统计治理条例》第十八条划定：各部分和各单元必须依法创建和健全原始统计记载、统计台账以及统计资料

的审核、交代、档案和保密等项治理制度。

办事业台账使用说明

1.台账资料必须凭据国度划定的统一口径和盘算要领进行登记。台账数字要与原始记载一致，不得随意变动。

2.为包管台账资料的准确性，在台账表式后对主要的台账指标都做出详细的指标解释。台账资料必须实时填写，可以活

掌握按月或按季登记。

3.为了使台账适应性更强，本台账中附加了空白账页，使用的要领可凭据企业需要创建办事项目分类统计台账，也可创

建历年台账，历年台账账页可逐年转入新台账，便于年度比拟阐发。

4.本台账由北京市统计局、国度统计局北京观察总队监制，北京市京信统计师事务所总经销，任何单元不得翻卬。

台账经管、交代、查抄记载

单元名称：统计卖力人：

统计人员姓名接受日期交出E期查抄日期查抄单元名称查抄内容查抄结果

2

单位基本情况

01组织机构代码（M单元所在地11开业（创建）时间

-11__________ill___________区（县）________________乡镇□□□□年

_____________________________________街（村）、门睥号

□□月

02单元名称：______________________单元位于_____街道办事处（乡、组）_____社区居（村）委会

邮政编码：|||||||

03法定代表人（单元卖力人）：_________

10隶属单元06行业类别08登记注册类型

10中央内资151国有独资公司港澳台商投资310中外合资经营

20市110国有159其他有限责任公司210与港澳台商合资经营320中外互助经营

40区（县）主要业务运动（或主要产物）：120团体160股份有限公司22。与港澳台商互助经营330外资企业

61街道130股份互助「I私营独资230港澳台商独资340夕桶投物汾有限公司

62镇1.________________141国有联营“2私营合资240港澳台商投资股份有限公司

63乡142团体联营173私营有限直任公司外商投资

___________174也苴盼松右“公司

71社区（居委会）2.________________M3国有与团体俄R.......................

72村委会149其他联营190其他

3.________________

90其他27非企业单元主要经济指标投资商国别（地域）名称：

单元：千元：人（外商及港澳台商投资企业

年份收入合计支出合计年末从业人员填写）

||行业代码：

2C08

2(109

目录

一、资产欠债........6

二、收入和支出......8

三、主要能源和水消费12

四、指标解释........16

五、台怅.............21

六、大事记23

一、资产

第一季度第

项目代码上年实际

一月二月三月四月

资产合计029

其中:现金及银行存款337

其中：现金213

车价证券214

对外投资220

牢固资产合计019

牢固资产（原值）020

欠债合计033

6

负债单元：千元

二季度第三季度第四季度

五月六月七月八月九月十月1一月十二月

二、收入

第一季度第二季度

项目代码上年实际

1月1-2月1-3月1-5月1-5月1-6月

上年结余103——————

收入合计104

其中：财务拨款105

学业收入107

经营收入108

上级补贴收入106

支出合计109

其中：人为福利支出110

商品和办事支出111

其中:取暖费470

劳务费113

差旅费471

出国费123

工会经费058

8

和支出

单元：千元

第三季度第四季度

全年为

上年冬

IV月厂8月卜9月1-10月1-11月全年累计

——一————

二、收入

第一季度第二季度

项目代码上年实际

1月1-2月1-3月15月15月1-6月

福利费112

对小我私家和家庭补贴118

其中：抚恤金124

生活补贴125

救济费126

助学金119

退职（役）费127

经营支出130

收支结余121

其他资料：经营税金122

利息收入202

利息支出201

从业人员平均人数（人）340

代扣代缴小我私家所得税095

10

和支出（续一）

单元：千元

第三季度第四季度

全年为

上年治

月1-8月1-9月1T0月1T1月全年累计

II

主要能

第一季度第二

计量上年17月

项目1〜2月1〜3月1〜4月1〜5月

单位实际一月二月三月调解量四月五月

耍计累计娱计里计

一、取水总：£立方米

其中:自来水立方米

地表水立方米

地下水立方米

中水立方米

其他水立方米

其中：雨水立方米

二、二复用水量立方米

三、电力

四、燥炭

五、汽油

注：能源消费计量单元可凭据本单元习用计量第元填写，上报年报时再凭据报表要求统一折算：也可接纳北京市统计局、国度统计局北京观

察总队“非产业主要能源消费”表上划定的计量单元填写。

调解贵为季度末凭据实际消费量:，对已计入台帐的数据的调解.下一个季度以调解后的数是为底子数据盘算累计量・

源和水消费

季度第三季度第四季度10-12

7〜9

4〜6月1〜101—11月全年累全年为

1〜6月1〜7月1〜8月1〜9月月调十一十二

六月调解量1：月八月九月十月月月调解计上年治

累计累计累计累计解力月月

累计累计量

13

主要能

第一季度第二

计量上年】〜3月

项目1〜2月1〜3月1〜4月1〜5月

单位实际一月二月三月调解量四月五月

耍计累计娱计累计

六、柴油

七、天然，

八、液化石油气

九、燥油

十、外购热力用度

源和水消费（续）

季度第三季度第四季度

7〜9全年

4〜6月1—101-1110〜12月全年

1〜6月1〜7月1〜8月1〜9月月调十一十二为上

六月调解量1：月八月九月十月月月调解量累计

累计累计累计累计解力月月年与

累计累计

15

四、指标解释

(一)资产欠债

资产合计(029)指行政、事业单元拥有或控制为能以钱币计量的经济资源,包罗种种产业、债权和其他权利.凭据行政事业类资产欠债

表中“资产合计”项期末数镇列。

现金及银行存款(337)指行政、事业单元的库存现金及储存在银行和其他金融机构的款项。凭据行政事业类资产欠债表中对应科目的期

末数填列。

现金(213)指行政、事业单元的库存现金。凭据“现金”科FI的期末数填列。

有价证券(214)指行政单元购入的种种有价证券。凭据行政事业类资产欠债表中“有价证券”项期末数填列。

对外投资(220)指事业第元通过种种方法向其他单元的投资。凭据行政事业类资产欠低表中“对外投资”项期末数填列。

牢固资产合计(019)指单元使用期限凌驾一年的衡宇、修建物、呆板、机器、运输东西以及其它与生产、经营有关的设备、器具、东西

等。不属于生产经营主要设备的物品，单元代价在2000元以上，而且使用年限凌驾2年的，也应看成为牢固资产。凭据管帐“资产欠债表”

中“牢固赞产合计”项的期末数填列。

牢固资产原价(020)指使用年限在一年以I；单元代价在划定尺度以上，并在使用历程中根本保持原来物质形态的资产。包罗衡宇和修

建物、专用设备、一一般设备、文物和陈列品、图书、其他牢固资产等。凭据行政事业类资产欠债表中“牢固资产原值”期末数填列,

欠债合计(033)指行政、事业单元包袱的已经女生的能以钱币计量并在未来一定时期内需用资产或劳务偿付的债务。凭据行政事业类资

产欠债表中“欠债合计”项期末数填列。

(二)收入和支出

上年结余(103)指行政、事业单元上年各项结余转入本年的款项，是分派后的结余。凭据行政事业类收入支出表中“上年结余'项填列。

收入合计(104)指行政、事业单元从种种渠道得到的收入，包罗财务拨款、行政单元预算外资金、上级补贴收入、事业收入、经营收入、

玳展单元上微收入和其他收入“不包罗行政事业性收入之外在发改委立项的根木建立性收入.凭据行政事业单元收入支出决算总表中的“木

16

年收入合计”项目累计数填列。

财务拨款(105)指行政、事业单元实际收到的本级财务拨款，含一股预算拨款和基金预算拨款。一级预算单元收到的应拨绐卜级单元使

用的款项,期末决算时尚未拨出的,填列本报表时列为本单元财务拨款。凭据行政事业单元收入支出决算总表中的“财务拨款”项目本期累

计数填列。

事业收入(107)指事业单元开展专业业务运动及帮助运动取得的收入“其中预3外资金收入填列事业单元收到的财务预兑外专户实际核

拨数(有财务部分批准留用的也包罗在内),凭据行政事业单元收入支出决算总表中的“事业收入”项目本期累计数填列.

经营收入(108)指行政、事业单元在专业业务运动及帮助运动之外开展非独立核算经营运动取得的收入。凭据行政事业单元收入支出决

算总表中的“经营收入”项目本期累计数填列。

上级补贴收入(106)指行政、事业单元从主管部分和上级单元取得的非财务补贴收入。凭据行政事业类收入表中“上级补贴收入”项本

期累计数填列。

支出合计(109)指行政、事业单元在业务运动中产生的各项资产泯灭利损失等支出情况。包学根本支出、项目支出(包罗行政事业性项目

支出、根本建立项目支出和其他项目支出)、上缴上级支出、驿业单元经营支出、对隶属单元补贴支出、结转自筹基建和其他支出。不包罗行

政事业性支出之外在发改委立项的根本建立性支出,凭据行政事业单元收入支出决算总表中的“本年支出合计”项目累计数填列。

人为福利支出(110)指行政、事业单元支付给任职职工和临时聘用人员的种种劳动报M，以及为上述人员缴纳的各项社会保险我等。具

体包罗根本人为、津贴、奖金、社会保障缴费和上述未包罗的人员支山.凭据支出决算明细表中的“人为福利支出”的对应项累计数填列.

商品和办事支出(111)指行政、事业单元在开锭业务运动中购买商品和劳务的支出,国体包罗办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖

费、交通费、差旅费、集会费、培训龙、招待费、福利费、劳务费、就业补贴费、租赁费、物业治理龙、维修皴、专用侦料犯、办公设备购

买费、专用设备购买费、交通东西购买费、图书资料购买贽及上述科目未包罗的日常公用支出。凭据支出决算明细表中的''商品和办事支出”

的对应项累计数填列。

取暖期(降温费)(470)指单元取暖用燃料费、热力费、炉具购买费、锅炉临时工人为、节煤奖以及由单元统一支付的在职职工和尚退休

人员宿舍取暧费等。凭据支出决算明细表中的“商品和办事支出”下的明细科目对应项填列。

劳务费(113)指支付给单元和小我私家的劳务用度，如翻译费、咨询费、手续费等。凭据支出决算明细表中的“商品和办事支出”下的

明细科目对应项填列。

差旅费(471)指单元事情人员出差的住宿费、炊里补贴费，杂费，干部及大中专学生调遣费，调干眷属旅优补贴等。凭据支出决算明细

表中的“商品和办事支出”卜的明细科目对应项填列。

出国费(123)指单元事情人员出国的住宿费、旅费、炊事补贴费、杂费等支出。凭据“根本支出明细表”中的“商品和办事支出”项的

其中“出国费”项依列。

工会经费(058)指按职工人为总额(扣除按划定尺度发放的住房补贴)的2%计提并拨交给工会使用的经费。凭据“根本支出明细表”中的

“商品和办事支出”项的其中“工会经费”项填列.

福利费(112)指行政事业单元按国度划定提取的福利费。凭据支出决算明细表中的“商品和办事支出”下的明细科目对应项填列。

对小我私家和家庭的补姑(118)指政府对小我私家和家庭的无偿性补贴支出。包罗离休费、退休费、退职(役)费、抚恤和生活补贴、医疗

费、住房补贴、助学金和其他未包罗在上述科目的时小我私家和家庭补贴支出等。凭据“支出决兜明细表”中的“对小我私家和家庭的补贴”

的对应项垓计数填列。

抚恤金(124)抚恤金指按划定支付给烈士眷属、牺牲病故交员眷属的一次性和定期抚恤金，革命残疾人员的抚恤金，离退休人员等其他

人员的各项抚恤金。凭据“根本支出明细表”中的“对小我私家和家庭的补贴”项的其中“抚恤金”项汇总填列。

生活补贴(125)生活补贴指按划定支付给优抚东西、退伍军人的生活补贴费，行政事业单元职工和眷属牛.活补贴，因公负伤等住院治疗、

住疗养院期间的炊事补贴费，恒久眸养人员补贴费等。凭据“根本支出明细表”中的“对小我私家和家庭的补贴”项的其中“牛•活补贴”项

汇总填列。

救济费(126)反应按划定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包罗都会居民的最低生活保障费，随同资

源枯竭矿山破产但未到场养老保险统筹的矿山所属团体企业退休人员按报低生活保障尺度发放的生活费.农村五保扶养东西、贫困户、睬风

病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费,福利、救助机构产生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反应。凭据“根

本支出明细表”中的“对小我私家和家庭的补贴”项的其中“救济费”项汇总填列.

助学金(119)指支付给种种学校学生助学金、奖学金、学生贷款贴息、出国留学(实习)人员生活费，音少年业余体校学员炊事补贴费和生

活跋补贴，以及按协议由我方包袱或享受我方奖学金的来华小学生、进修生生活费等。凭据“支出决算明细表”中的“对小我私家和家庭的

补贴”项的其中“助学金”项汇总填列。

退职(役)费(127)指行政事业单元退职人员的生活补贴，一次性支付给职工或军官、军队无军籍退职职工、运发动的退职补贴，一次性

支付给军官、文职干部、上官、义务兵的退役费，按月支付给自主择业的军队转业干部的退役金。凭据”支出决算明细表”中的“对小我私

家和家庭的补贴”下的明细科目对应项填列。

经营支出(130)指行政事业单元在专业业务运动及梢助运动之外开展非独立核算经营运动产生的支出。凭据行政事业单元收入支出决算

总表中的“经营支出”项目填列。

收支结余(121)反应单元上年度结转本年使用的结余和单元当期收支相抵后的结余情况。盘算公式收支结余=上年结余+收入合计-支出

合计。