2025年风险合规管理(绿色金融)综合培训试卷附答案

2025年风险合规管理(绿色金融)综合培训试卷附答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《绿色信贷指引》，商业银行对拟授信客户进行环境与社会风险评估时，应首先采用的工具是（）。A.赤道原则分类清单B.国家发改委《绿色产业指导目录》C.客户环境信用等级评定报告D.银保监会《绿色融资统计制度》答案：A2.2024年修订的《绿色债券支持项目目录》将“清洁煤利用”剔除的主要政策考量是（）。A.技术成熟度不足B.碳排放锁定效应C.投资回报率过低D.国际投资者抵制答案：B3.某银行发行一只挂钩“碳中和”目标的结构性存款，其内嵌衍生品为碳排放配额远期合约，该产品的风险权重应按照（）计提。A.表外信用风险转换系数50%B.市场风险标准法—商品风险C.第二支柱下操作风险资本D.绿色资产风险权重0%答案：B4.根据TCFD（气候相关财务信息披露工作组）建议，情景分析中“1.5℃有序转型”情景下，银行最需要关注的信用风险放大渠道是（）。A.碳溢价突变导致抵押品价值折减B.央行绿色贴息政策退出C.绿色技术专利诉讼D.碳排放权市场流动性枯竭答案：A5.2025年起，欧盟CBAM（碳边境调节机制）对进口铝产品嵌入的间接排放核算采用（）。A.欧盟ETS平均基准值B.出口国电网排放因子C.全球铝业平均排放强度D.出口企业实际排放数据答案：D6.某城商行以“碳排放权质押+保证保险”模式发放绿色贷款，若碳配额价格单日跌幅超10%，触发追加质押的警戒线设定应为（）。A.质押率140%B.质押率130%C.质押率120%D.质押率110%答案：C7.根据《银行业金融机构环境信息披露操作手册》，金融机构披露棕色资产比例时，应采用的口径是（）。A.贷款余额占比B.风险加权资产占比C.利息收入占比D.预期信用损失占比答案：B8.2024年7月，中国人民银行将“碳减排支持工具”延续至2027年末，其再贷款利率较MLF优惠（）。A.10BPB.15BPC.20BPD.25BP答案：C9.在绿色供应链金融中，核心企业上游供应商获得的“绿色应收账款”资产支持证券，其信用增级方式最常用的是（）。A.核心企业差额支付承诺B.政府风险补偿基金C.第三方绿色认证D.碳配额质押答案：A10.某银行对光伏组件制造企业发放项目贷款，若该企业被列入“环境信用黑名单”，银行应立即采取的风险缓释措施是（）。A.暂停未提用额度B.下调客户评级C.追加土地抵押D.提高内部资金转移价格答案：A11.根据《绿色保险业务监管统计暂行办法》，保险公司开展绿色建筑性能保险时，保费收入应计入（）。A.财产险B.责任险C.保证险D.巨灾险答案：B12.2025年新版《绿色产业指导目录》中，新增“虚拟电厂”归类于（）。A.清洁能源设施建设和运营B.能源系统高效运行C.智能电网建设D.储能设施建设答案：B13.某银行发行绿色金融债，募集资金用于可再生能源项目贷款，若未按约定用途使用，根据《绿色债券存续期信息披露指南》，应在（）内披露并改正。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.30个工作日答案：B14.在气候压力测试中，对房地产抵押贷款组合进行物理风险冲击时，首要评估的灾害类型是（）。A.台风B.洪水C.干旱D.热浪答案：B15.根据《企业环境信息依法披露管理办法》，下列哪项属于“强制披露”范围（）。A.碳排放总量B.绿色电力证书交易量C.ESG评级结果D.内部碳定价答案：A16.某银行采用“内部评级法”计量绿色项目信用风险，若该项目享受国家财政贴息，则违约损失率（LGD）可下调的最大幅度为（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B17.2024年11月，香港交易所推出“国际碳市场”CoreClimate平台，其交易标的为（）。A.CERB.EUAC.VCUsD.中国CCER答案：C18.某银行对风电项目贷款设置“可持续发展绩效目标”（SPT），若未达标，利率上浮50BP，该条款属于（）。A.绿色债券B.可持续发展挂钩贷款C.蓝色债券D.转型债券答案：B19.根据《银行业金融机构数据管理办法》，绿色信贷环境效益数据保存期限不得少于（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：C20.2025年起，新加坡金管局（MAS）对银行开展“净零监管试点”，要求每（）报送一次转型风险指标。A.月B.季度C.半年D.年答案：B21.某银行将碳排放权作为抵质押品，其折扣率最高不得超过（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C22.根据《环境权益融资工具》行业标准，碳配额质押登记机构为（）。A.生态环境部B.中国人民银行征信中心C.上海环境能源交易所D.国家碳排放权注册登记系统答案：D23.2024年发布的《中国绿色债券原则》将募集资金闲置资金投资范围限定为（）。A.货币市场工具B.国债C.政策性金融债D.绿色债券答案：D24.某银行对钢铁企业发放“转型金融贷款”，要求企业2025—2027年粗钢产量下降10%，该目标属于（）。A.关键绩效指标（KPI）B.可持续发展绩效目标（SPT）C.环境影响指标（EII）D.气候风险指标（CRI）答案：B25.根据《保险公司偿付能力监管规则Ⅱ》，绿色债券投资的风险因子较同期限普通债券（）。A.下调5%B.下调10%C.不变D.上调5%答案：B26.某银行开展“碳足迹”核算，对贷款组合采用“经济碳强度”指标，其计算公式为（）。A.融资客户碳排放量/银行营业收入B.融资客户碳排放量/银行贷款余额C.银行贷款余额/融资客户碳排放量D.银行营业收入/融资客户碳排放量答案：B27.2025年新版《绿色信贷统计制度》将“新能源汽车整车制造”纳入统计的条件是百公里电耗不高于（）。A.10kWhB.12kWhC.14kWhD.16kWh答案：C28.某银行发行“蓝色债券”，募集资金用于海上风电安装船，其外部评估认证机构应具备（）。A.中国证监会核准资质B.中国绿色债券标准委员会注册资质C.国际资本市场协会（ICMA）认可D.银行间市场交易商协会认可答案：B29.根据《企业可持续披露准则——基本准则（征求意见稿）》，金融机构应在（）层面披露温室气体排放。A.范围一B.范围一+二C.范围一+二+三D.范围三答案：C30.2024年12月，全国温室气体自愿减排交易市场（CCER）重启，首批方法学不包括（）。A.红树林营造B.并网光热发电C.分布式甲烷回收D.生物质能发电答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于《绿色债券支持项目目录（2024年版）》中“绿色交通”子类的有（）。A.城市轨道交通B.电动船舶C.氢燃料电池重卡D.城市公共自行车答案：A、B、C32.银行开展气候风险压力测试时，宏观情景设定应包含（）。A.碳价路径B.能源结构转型速度C.气候灾害损失率D.央行政策利率答案：A、B、C33.根据《银行业金融机构环境信息披露操作手册》，金融机构应披露的定性信息包括（）。A.绿色金融战略B.治理架构C.环境风险识别方法D.绿色信贷余额答案：A、B、C34.绿色供应链金融中，核心企业上游供应商的“绿色认证”可采信的第三方机构包括（）。A.中环联合（CEC）B.中国质量认证中心（CQC）C.上海环境能源交易所D.德国TÜV莱茵答案：A、B、D35.下列属于“转型金融”重点支持行业的有（）。A.钢铁B.水泥C.电解铝D.煤电答案：A、B、C36.银行对高碳企业开展“碳排放权质押”融资时，应重点核查（）。A.配额合法性B.履约记录C.司法查封情况D.市场价格波动率答案：A、B、C、D37.根据《绿色保险业务监管统计暂行办法》，绿色保险产品统计应包括（）。A.环境污染责任险B.绿色建筑性能险C.新能源汽车专属险D.气候指数保险答案：A、B、D38.2025年起，银行开展“净零银行”试点，需建立的核心能力包括（）。A.碳核算B.气候情景分析C.转型风险定价D.碳资产证券化答案：A、B、C39.下列属于《企业可持续披露准则——基本准则》要求的“双重重要性”维度有（）。A.财务重要性B.影响重要性C.政策重要性D.声誉重要性答案：A、B40.银行发行“可持续发展挂钩债券”（SLB）时，关键绩效指标（KPI）应满足（）。A.可量化B.可验证C.与可持续发展相关D.与发行人核心业务相关答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.根据《绿色信贷指引》，银行可将绿色信贷余额直接计入资本充足率分子。（）答案：×42.2025年起，所有上市公司必须披露范围三碳排放。（）答案：×43.银行持有绿色债券可享受央行MLF抵押品扩容优惠。（）答案：√44.碳排放权质押融资违约时，银行可直接划转配额至自身账户。（）答案：×45.转型金融贷款可以投向煤炭清洁利用项目。（）答案：√46.绿色债券募集资金可用于补充流动资金。（）答案：×47.银行开展气候风险压力测试属于第二支柱要求。（）答案：√48.蓝色债券属于绿色债券的子类别。（）答案：√49.银行环境信息披露应以法人为主体，并表范围可不含境外子公司。（）答案：×50.绿色信贷统计制度要求按“用途”而非“行业”分类。（）答案：√四、简答题（每题10分，共20分）51.简述银行开展“气候风险压力测试”的三步流程，并指出每步的关键技术难点。答案：（1）情景设定：选择NGFS提供的有序、无序、滞后三种转型情景及RCP物理情景，难点在于本土化参数校准，如区域电网排放因子、地方气候灾害损失函数。（2）传导建模：构建“碳价—现金流—违约概率”传导模型，难点在于高碳行业财务弹性系数估计，需融合宏观—微观数据。（3）结果应用：将违约率增量映射到风险加权资产及资本充足率，难点在于监管资本计量规则未明确气候风险权重，需内部二次资本定价。52.比较“绿色债券”与“可持续发展挂钩债券”（SLB）在结构设计、投资者保护、发行成本三方面的差异。答案：（1）结构设计：绿色债券募集资金需专款专用并披露环境效益；SLB募集资金用途不受限，但需设定与可持续目标挂钩的利率调整机制。（2）投资者保护：绿色债券依赖外部绿色认证及年度募集资金跟踪报告；SLB引入stepupcoupon及失败赎回条款，若KPI未达标利率上浮并强制赎回。（3）发行成本：绿色债券平均享有5–15BP绿色溢价；SLB因含期权结构且目标设定严格，利差中性或略宽，但达成KPI后可获声誉溢价。五、案例分析题（20分）53.案例背景：A银行于2024年12月向B光伏制造企业发放5亿元7年期项目贷款，用于TOPCon电池片扩产，项目已获“绿色电力证书”预期收益权质押。2025年4月，欧盟突然宣布对中国光伏产品加征20%碳边境调节税，B企业订单下滑30%，财务杠杆骤升，导致贷款风险分类下调至“关注”。同时，国内CCER价格单日暴跌25%，质押物价值缩水。问题：（1）请识别该笔贷款面临的“转型风险”与“市场风险”具体表现（4分）。（2）若你是A银行风险经理，请提出三项风险缓释措施，并说明实施要点（9分）。（3）结合案例，阐述银行在绿色金融领域如何平衡“政策红利”与“市场风险”（7分）。答案：（1）转型风险：欧盟CBAM政策突变导致产品竞争力下降、现金流恶化；市场风险：CCER价格暴跌造成质押物价值折减，触发质押率警戒线。