互联网金融背景下商业银行信用风险管理问题研究-以S银行为例

摘要错误！未定义样式。浙江大学远程教育学院本科毕业论文（设计） 一、互联网金融信用风险的概述PAGE2PAGE2一、互联网金融信用风险的概述（一）互联网金融的概念互联网金融，即利用互联网工具，从事融资的金融业务。关于互联网金融，其概念具有多重涵义：第一，互联网金融是一种金融模式，金融活动不再依赖物理网点，而是转移到线上。第二，互联网金融是一种金融技术，互联网金融公司从事的还是金融业务，但是却运用了云计算、智能设备等一大批互联网技术，依赖移动互联设备，从而为金融业务创新提供了技术支撑。第三，互联网金融是一种金融理念，它继承了“合作、共享、开放”的互联网理念，从而变革了传统金融业务，促进了草根金融、普惠金融等发展。（二）互联网金融风险的主要类型目前，我国互联网金融业经营模式还是资金池运作加刚性兑付，所以利率变化的风险只能由商业银行承担，而无法由投资者来分散。在这种情况下，银行的资产管理业务如果定位不明确，一味地扩大规模，就会不断地积累风险，对银行的长远发展造成麻烦。分为以下几类：1.系统性风险互联网金融不同于以往的金融服务模式，在业务范围方面得到了很大的提升，参与的金融层面也越来越多，不是以往的金融模式可以比拟的，这样就可能会引发系统出现问题，从而导致风险。2.信用风险信用是金融业的根本，也是商业银行发展的基础，因此需要重视利用商业银行的信用资源，开创性地提供金融服务。融信类产品主要是针对中小金融资信不足的问题，为其提供担保、增信等服务。因为不诚信而导致的互联网金融风险往往会有严重的后果。3.技术风险互联网存在的技术问题随着技术的发展变得更为复杂，对于互联网金融定价而言，最为关键的还是要避免简单统一的定价模式，需要采用风险定价模式，使得收益覆盖风险，促进小微业务健康发展。经营效益、抵押物质量、担保质量都是决定小微企业风险评估的重要指标。对于经营效益好、资产负债率低、抵押物质量高的小微企业客户，可以给予较低的利率水平，吸引优质客户，增加经营规模，这些对于互联网金融技术安全发展有着重要的影响。浙江大学远程教育学院本科毕业论文（设计） 二、互联网金融对商业银行信用风险的影响PAGE4PAGE7二、互联网金融对商业银行信用风险的影响（一）弱化商业银行的中介地位互联网金融业务发展至今，已经在一定程度上削弱了商业银行的经济地位和重要性。正是这些原因，很多的金融投资者都十分看重成本的管理，以至于能够让他们自己的公司更长久的运转下去。但是商业银行的管理人员并没有意识到金融成本管理的重要性，也没有认真的去思考关于金融成本应该形成合理的管理模式。另外，公司不科学的金融成本管理模式首先是体现在财务部门没能准确地定位自己的职责，很大程度上把自己视为核算人员，而没有参与到银行的金融成本的管理当中，银行的财务人员没能参与到企业的管理当中，就会造成银行无法把控金融成本的后果。其次是对金融成本进行管理时是和财务部门分开来的，这样就会使人力部门缺少一些数据，进而就会很难展开对人工成本的管理。银行这种严重分离的管理模式，必定会导致银行的中介地位大大降低。（二）影响商业银行的主要业务目前来看，互联网的发展速度已经远远超过了人们的预期，照此发展下去，势必将会对现存的商业银行模式产生重大的影响。对于客户来说，利润与安全是他们关注的两个方面，既想享受高收益，又想享受流动性。虽然高收益与低风险是一个硬币的两面，很难兼得，但是这也是考验商业银行能力的重要方面。在产品开发方面，发达国家的商业银行创造了一些可资借鉴的经验。一是可转让支付命令账户。这是美国的银行在上世纪70年代推出的，它既可以结算，又计算利息，所以便利性较强。由于产品具有便利性和收益性双重特征，因此，一推出即吸引了大量存款客户，创造了丰富的资金来源。二是自动转账服务账户。这是美国信贷协会于上世纪70年代开创的业务。这类帐户将活期存款与存款两类要素结合起来，也是既有流动性，也有一定的收益率，所以也深受广大客户的欢迎。虽然利息收入不多，但它能满足客户获得一定收益的需求，比单纯的活期存款要更加划算的多。（三）为商业银行的发展提供机遇互联网的迅速发展为商业银行的发展模式提供了很大的助益。随着收入水平的提高、理财方式的转变和消费观念的转变，除了住房贷款外，个人消费贷正在快速增长。未来，互联网金融可以在车贷、教育贷等方面加大开拓业务，在满足提高居民消费水平的同时，增加理财产品的收益率。对于互联网信贷业务而言，其核心的关键点在于把握好风险与收益的平衡，避免风险控制过严，导致有效客户被屏蔽。商业银行在发展的过程中能够通过互联网得到更多的机遇和帮助。浙江大学远程教育学院本科毕业论文（设计）三、互联网金融对商业银行信用风险分析——以S银行为例三、互联网金融对商业银行信用风险分析——以S银行为例（一）S银行概况S银行的经营效益稳步提升，自成立以来持续为顾客提优质金融服务，塑造了良好的品牌和文化形象。S银行已经实现了A+H股上市，是中国领先的零售银行。多次蝉联“中国最佳零售银行”、“中国最佳零售股份制银行”等荣誉。截止2015年底，S银行总资产达到50213亿元，比上年增加8.1%；全年实现净利润530亿元，比上年增加7%；盈利结构进一步优化，非利息收入占比达到1/3；总资产收益达到1.2%；成本收入比降至30.54%；高级法下资本充足率为12.38%。这些指标都是该银行的历史最好水平，表明银行的经营业绩不断上升。S银行经过多年的经营，获得诸多殊荣，在许多业务领域做了开创性的工作，建立了中国首个电话银行。S银行成立伊始，就提出了“服务”、“安全”、“创新”等三大战略，不断推动金融创新活动，既扩大信贷规模，在全国最早提出了网络银行的概念，又保持稳健的发展步伐，加强风险防控，在我国商业银行中保持着较好的经营业绩。在新的形势下，S银行再次未雨筹谋，积极应对经济新常态带来的行业环境的变化，大力塑造核心竞争力，积极实施经营发展新战略，大力发展收益率较高的中间业务、零售业务等，在应对利率市场化中占据了行业先机。目前，S银行进入第二次转型，以提高资产配置效率等为目标转向集约化经营模式。（二）互联网金融对S银行带来的冲击1.利差收入模式难以为继在S银行的收入结构中，与国内其它众多商业银行一样，以利差收入为主，一直占据总收入的4/5以上，但是自2009年开始之一比例开始下降，这表明了S银行正在主动调整业务结构，但这一转型尚未完成，还只是处于转型的初级阶段。另外，手续费及佣金的成本费率也由30.21%下降到7.92%，成本收入比下降至30.54%，收入结构在不断的向多样化发展，资源的利用效率在不断提高，盈利模式转型初见成效。2002年-2015年间净利差波动幅度较大，最低和最高净利差相差1.29个百分点，净利差收益率和净利差保持了相同的波动趋势，但是，从2011年，净利差呈现出了连续五年的下降趋势，直到2015年最小净利差水平2.33%；非息差收入占营业收入的比重正在不断上升，这表明收入结构正在优化，而且非息收入的效率也在提高，这表明运木工也在不断优化，非利息收入的成本收入比已下降至30.54%。2002-2015年，S银行利差收入占营业收入的比重约为80%，但是近年来已经呈逐年下降的趋势，到2015年这一比例已经下降至66%，由4/5下降至2/3，这是一个不小的变化，呈现出了强烈的向非利差收入靠近的趋势，但是仍旧是以利差主导，毕竟利差收入贡献了2/3的利润，而非利差收入的贡献率仅有1/3。利息净收入依然是S银行最为主要的收入来源，虽然其占营业收入的比重在近几年来在不断的下降，但比重仍然在70%以上，而且其利息收入的绝对量也还是在不断的增加的。随着互联网金融冲击的深入，S银行现有的盈利模式必将受到较大的冲击。2.中间业务创新能力不足问题与互联网金融相比，S银行金融创新不足，突出表现为中间业务开拓不够。第一，S银行的中间业务品种少。而且很多中间业务仅有品种，实际业务量很少，甚至有些中间业务量为零。第二，S银行中间业务以低水平服务为主，开拓型业务较少，服务体系不健全。目前，S银行业务量最大的中间业务是支付结算类中间业务，可以视为劳动密集型服务，而对于客户亟需的衍生类等智力型中间业务则几乎没有开办，这就导致难以满足高端客户的需求，无法吸引优质客户。从发展潜力看，高收益的智力型中间业务发展空间广阔，优质客户更需要诸如资产评估、个人理财等中间业务服务，而对结算类服务则需求较少，且支付结算类服务每家商业银行都有，难以形成自身的特色，容易出现低层次的恶性竞争。所以，从中间业务体系看，S银行还存在较为明显的薄弱点，还需要在智力型服务、高收益服务等方面加大投入力度和创新力度，才能满足客户的需要、竞争的需要。3.经营风险与效益管理难度加大信用风险逐渐积聚。目前，我国金融业经营模式还是资金池运作加刚性兑付，所以利率变化的风险只能由商业银行承担，而无法由投资者来分散。在这种情况下，银行的资产管理业务如果定位不明确，一味地扩大规模，就会不断地积累风险，对银行的长远发展造成麻烦。如果破解信用风险，就需要打破刚性兑付的承诺，而这是我国银行业务亟需面临的突出难题。也只有这样，银行的资产管理业务才能回归到代客理财的业务本质。4.产品定价能力弱化在互联网金融背景下，可以根据不同类型客户的需要度身定制适合自身特点的金融产品，一改传统金融千人一面的产品模式。互联网金融产品创新的个性化使金融产品的营销变得精准，更为客户所欢迎。融资者可以在开放透明的平台上快速找到适合自己的金融产品，降低了信息不对称程度，更省时省力。金融脱媒抢夺大客户。金融脱媒是互联网金融发展到一定阶段的必然产物。由于金融业高度发达，优质客户有更多的渠道实现资产的保值增值，一些大型集团公司甚至自身成立财务公司直接从事投融资业务，对银行信贷的依赖度大大降低，资本市场、债券市场空前繁荣，使资金需求者与资金供给者直接交易，商业银行作为资金中间桥梁的作用大大降低。（三）互联网金融下S银行面临风险的原因分析1.客户资源逐渐被瓜分客户资源方面，在互联网金融模式下，传统物理网点的优势逐渐弱化，网络交易渠道的爆发式发展，使客户对传统商业银行的营业网点式等的传统交易渠道依赖性不断降低。同时，越来越多的第三方支付开始拥有快捷支付的功能，这意味着第三方支付平台可以直接掌握客户的资金信息。然而，互联网金融业务的兴起，虽然主要针对的是小客户，但积少成多，一定程度上也影响到了传统银行的核心利润主体，减少了商业银行的盈利来源。2.中间业务被冲击银行的中间业务主要包括支付结算、交易、担保承诺、咨询顾问、投行业务、基金托管等。其中，支付结算是其最重要的组成部分。支付结算业务是传统商业银行的三大核心业务之一，现在遭受到了来自互联网金融的全方位挑战。主要原因是第三方支付平台的在线支付规模近年来呈爆炸性增长，甚至直接占领了银行支付系统平台，取代了传统商业银行，成为最大的支付中介群体。3.借贷格局被改变在“借”的方面，在传统的商业银行主导的理财模式中，由于通过第三方机构理财时银行会收取不菲的手续费，而手续费归根到底还是由理财用户分担买单，在这种情况下，为了节约成本，大部分投资者会选用商业银行的理财产品，从而减免上述手续费，因此也造成了70%的理财产品是由商业银行直接经营的格局。然而互联网金融的出现促进了金融脱媒进程，淡化了银行的中介功能，进入银行核心负债领域，将大量的低额个人活期存款整合，并集合成大资金量的货币基金，再与银行进行协议议价，降低了银行的低成本负债，互联网金融成为这些中小微企业的获得贷款的新途径。浙江大学远程教育学院本科毕业论文（设计）四、加强互联网背景下商业银行信用风险管理措施PAGE12四、加强互联网背景下商业银行信用风险管理措施（一）加强征信体系建设建立严格的身份识别认证机制。通过身份证或营业执照认证、银行账户认证两方面来完成。建立严格的商户审核。在大额和风险敏感业务发生时，采取强化的用户尽职调查措施，包括要求用户提交相关合同、交易单据、出库与发货、物流单据等，以核实交易的真实性与合法性。针对签约商户，要求销售拓展专员定期回访，更新用户信息。整合现有机构，把各中央部门和地方组建的个人征信机构及其系统进行分类归并。目前几乎所有建立了公共征信体系的国家或地区都只有一个公共征信系统，重复和多层次地建设是对公共资源的浪费。前期地方和各中央部委组建试点的各类个人征信机构有明显的过渡和探索意义，在发展中目前或发展为公共征信性质的机构，或完全转入商业化运作，有必要加以区别管理。因此，建议对于公共征信性质的机构和系统，可直接并入中国人民银行的征信服务中心和中国人民银行个人信用信息基础数据库，扭转低效重复建设和条块分割的局面。对于以商业化运作的地方个人征信机构和系统，以及中资和外资私营个人征信机构及系统，要加强法律约束，严格实施监管，特别是建立业务标准、权利义务以及市场准入和退出机制，鼓励行业内的合作交流，使之规范地为社会提供个人征信服务。（二）践行普惠金融，采用风险定价个人消费金融是一个值得互联网理财产品开发的重点领域。随着收入水平的提高、理财方式的转变和消费观念的转变，除了住房贷款外，个人消费贷正在快速增长。未来，互联网金融可以在车贷、教育贷等方面加大开拓业务，在满足提高居民消费水平的同时，增加理财产品的收益率。对于互联网信贷业务而言，其核心的关键点在于把握好风险与收益的平衡，避免风险控制过严，导致有效客户被屏蔽；也避免风险控制过松，导致产生较高的违约风险，从而使小微金融业务不可持续。所以，在“大数定律”和“综合收益覆盖风险”两大原则之下，银行应当改变传统的简单定价模式，充分把握对客户的定价主导权，充分研究客户、研究细分行业，通过优化定价权来提升经营服务水平，通过优化定价权来提升市场竞争力，通过优化定价权来提升银行经营效益。对于互联网金融定价而言，最为关键的还是要避免简单统一的定价模式，需要采用风险定价模式，使得收益覆盖风险，促进小微业务健康发展。经营效益、抵押物质量、担保质量都是决定小微企业风险评估的重要指标。对于经营效益好、资产负债率低、抵押物质量高的小微企业客户，可以给予较低的利率水平，吸引优质客户，增加经营规模。对于资产负债率高、抵押物少、缺乏有效担保的小微企业客户，也不能一概拒绝，而是根据风险水平制定较高的利率价格，使收益覆盖风险，从而提升银行经营效益。同时，还要同时考虑和开展小微企业客户的奖金结算、财富管理等业务，统筹考虑信贷业务和客户的理财等其他业务，从而提升银行的综合效益。（三）发展服务脱媒型业务随着金融脱媒的深化，优质大型客户由于融资渠道广泛，竞争激烈，因此具有较高议价能力。对这类客户，一是要采取灵活定价方式，优质客户具有较强议价能力，相比一年期银行间债务融资平均利率水平，AA+及以上客户的贷款利率仍具有较大下探空间。为此，对大型优质客户，全行应主动顺应金融形势变化，增强定价的灵活性和前瞻性，提高客户长远价值在定价中的评价权重，将客户历史价值创造和未来价值创造纳入综合定价考量范围。二是要做好角色转变，将银行从原先单一的信贷资金提供者转变为优质主体借贷资金流动的撮合者。开发兼具安全性和逐利性的产品。传统存款产品的突出优势在于安全性，但劣势是收益率较低，难以满足广大客户群体的逐利性要求，尤其是低收入阶层对资产的保值增值需要。商业银行应认识到存款成本上升的必然性，开发在保本基础上的高收益产品，吸引多元化的客户购买。一是创新利率优惠型产品。在政策范围内，合理组合相关金融要素，增加产品要素，向客户提供最具优惠的存款利率政策，满足客户逐利性需要。例如建行推出的“个人特殊储蓄产品”，工行推出的“节节高增值服务”，就是针对定期存款提前支取情况，差别化给予客户最优利率计息，较好地稳定了存款来源。二是创新账户增值型产品。西方银行业在利率市场化后，就大量推出了这类账户增值型负债产品，如货币市场基金账户、股票指数存款等，有效地遏制了存款分流趋势。在国内，近年也出现了类似增值型产品，如平安银行“智能通知存款”。开发兼具逐利性与便捷性的产品。对于客户来说，利润与安全是他们关注的两个方面，既想享受高收益，又想享受流动性。虽然高收益与低风险是一个硬币的两面，很难兼得，但是这也是考验商业银行能力的重要方面。在产品开发方面，发达国家的商业银行创造了一些可资借鉴的经验。一是可转让支付命令账户。这是美国的银行在上世纪70年代推出的，它既可以结算，又计算利息，所以便利性较强。由于产品具有便利性和收益性双重特征，因此，一推出即吸引了大量存款客户，创造了丰富的资金来源。二是自动转账服务账户。这是美国信贷协会于上世纪70年代开创的业务。这类帐户将活期存款与存款两类要素结合起来，也是既有流动性，也有一定的收益率，所以也深受广大客户的欢迎。虽然利息收入不多，但它能满足客户获得一定收益的需求，比单纯的活期存款要更加划算的多。（四）促进中间业务模式转型利率市场化改革后，对于商业银行而言，新增利润的最大的增长点在于中间业务收入。所以，开拓中间业务收入，特别是发展创新型、智力型中间业务，是转变商业银行盈利模式的关键。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我国的商业银行需要借鉴发达国家的经验，重视中间业务产品开发，并借此形成自身的特色与优势，从而成功适应利率市场化的变化。渠道类产品创新发展。渠道类业务是利用商业银行的渠道优势，为客户提供更多、更优质的金融服务，既拓展了客户群体，又增强了商业银行的渗透力。第一，需要优化现金管理。对于优质的客户，可以通过优化现金管理增强吸引力。对于财政系统的客户，可以增加公务卡等业务；对于公司大客户，可以增加资金归集、自动理财等业务。第二，需要加大自助银行建设，优化自助银行的布局，将自助银行开到小区里去、办公场所里去，方便客户，也增加业务量。第三，需要加大社区银行建设力度。社区银行不是简单的自助银行，不是仅仅在小区里设置一个自动取款机那么简单，而是需要配备专业人员，发挥营销宣传的作用，是未来商业银行推动线上线下服务协同发展的重点。因此，既要增强商业银行对于小区的渗透率，又要提升社区银行的服务水平与服务质量。融智类产品创新发展。一是要做大债务融资规模，要立足做大客户群，采取有效措施，扩大发债客户数量、品种和放大直接融资规模，发债品种要扩大到超短融规模、私募债、永续债等市场热销产品。二是要积极推进银团贷款结构创新，要在规范内部银团贷款服务和收费的基础上，结合客户实际需求，创新性地为客户量身定做融资方案。三是做好财务顾问。为客户提供有针对性的理财规划和理财方案，为客户日常的资金管理与财务管理做好服务工作。融信类产品创新发展。信用是金融业的根本，也是商业银行发展的基础，因此需要重视利用商业银行的信用资源，开创性地提供金融服务。融信类产品主要是针对中小金融资信不足的问题，为其提供担保、增信等服务。对于S银行来说，融信类产品重点是要抓住“走出去”战略，在对外经济合作中做文章，重点推进国际结算、国贸融资、信用证等业务，深入地拓展海外市场，为我国企业走向海外市场、做大做强提供优质的金融服务。浙江大学远程教育学院本科毕业论文（设计）五、结论五、结论互联网金融具有大数据、低成本、个性化、高效率等多重优势，对于提高金融资源的配置效率，满足家庭理财需求具有十分积极的作用。本文分析了互联网金融背景下商业银行面临的风险，包括中介地位的弱化，主要业务的流失，经营风险的增加。最后，本文从征信体系、定价机制、业务拓展、模式转型等层面提出互联网金融风险防控的对策建议，各方面紧密结合，共同防控互联网金融风险，保障互联网金融的健康发展。以维护金融秩序稳定、守住安全区域性及系统性金融风险底线为目标，加强互联网金融监