2025年企业合规管理知识体系构建培训试卷及答案

2025年企业合规管理知识体系构建培训试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业法定代表人答案：D2.2025年3月1日起施行的《数据跨境传输安全评估办法》修订稿，将“敏感个人信息”出境评估门槛从原来的10万人下调至（）人。A.1万B.5千C.3千D.1千答案：D3.在反垄断合规审查中，被称为“安全港”规则的市场份额临界值，横向协议版本为（）。A.15%B.20%C.25%D.30%答案：B4.依据《上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》（2025年修订），上市公司与关联人发生日常关联交易金额占最近一期经审计净资产绝对值超过（）的，需提交股东大会审议。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C5.企业建立“吹哨人”制度时，下列哪项不属于强制保护要素（）。A.身份保密B.反报复条款C.奖励金额上限D.15日内书面答复答案：C6.2025版《ISO37301合规管理体系》新增的持续改进工具是（）。A.PDCA循环B.合规成熟度矩阵C.风险热力图D.鱼骨图答案：B7.在出口管制合规中，下列物项属于EAR99分类的是（）。A.7A994B.3A001C.5A002D.无ECCN编码的民用商品答案：D8.按照《个人信息保护法》，处理已公开个人信息仍需取得个人单独同意的情形是（）。A.新闻报道B.学术研究C.对个人权益有重大影响D.统计调查答案：C9.企业合规有效性评估中，用于衡量“制度健全性”的核心指标是（）。A.制度覆盖率B.培训人均时长C.案件整改率D.高管承诺分值答案：A10.2025年《财政行政处罚裁量基准》规定，对“虚开发票”行为最低罚款倍数为（）。A.0.5倍B.1倍C.2倍D.3倍答案：B11.在FCPA执法中，DOJ于2025年4月首次以“合规体系无效”对一家中资企业处以3.5亿美元罚金，其核心缺陷是（）。A.未设合规委员会B.第三方尽调缺失C.未使用合规软件D.未聘请外部律师答案：B12.按照《证券期货业经营机构合规管理办法》，合规部门人员占比不得低于总部人数的（）。A.1%B.1.5%C.2%D.3%答案：B13.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将“碳排放信息披露”纳入强制范围，首批实施行业不包括（）。A.火电B.钢铁C.房地产D.水泥答案：C14.在竞争合规承诺制度（CCP）试点中，企业申请“合规宽大”需提交的自查报告期限不少于最近（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C15.依据《网络产品安全漏洞管理规定》，漏洞发现者向境外提交须在（）小时内同步报工信部。A.12B.24C.48D.72答案：B16.2025年《公司法》修订草案，将国有独资公司外部董事占比下限提高至（）。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：B17.在反洗钱“三反”监管中，对受益所有人识别标准最终控制比例仍为（）。A.20%B.25%C.30%D.50%答案：B18.企业境外投资合规中，被国家发改委列入“敏感行业”清单的是（）。A.酒店B.体育俱乐部C.光伏电站D.物流仓储答案：B19.2025年《平台经济领域反垄断指南》将“轴辐合谋”定义为（）。A.横向垄断协议B.纵向垄断协议C.混合垄断协议D.算法默示共谋答案：C20.在合规审计抽样中，用于测试“零发生率”控制最有效的统计抽样法是（）。A.属性抽样B.变量抽样C.发现抽样D.货币单位抽样答案：C21.按照《安全生产法》，高危行业企业主要负责人安全培训学时每年不得少于（）。A.6学时B.12学时C.18学时D.24学时答案：B22.2025年《企业知识产权合规指南》将“专利标识不规范”风险等级列为（）。A.重大B.较大C.一般D.轻微答案：C23.在GDPR第2025/04号指南中，对“数据保护官”兼职数量上限为（）个机构。A.2B.3C.4D.无限制答案：A24.企业建立“合规管理信息系统”时，2025年新版《网络安全等级保护》要求其最低等级为（）。A.一级B.二级C.三级D.四级答案：C25.2025年《碳排放权交易管理办法》将“碳排放配额”无偿分配比例下调至（）。A.100%B.90%C.80%D.70%答案：D26.在合规尽职调查中，用于识别“政府最终控制”的股权穿透工具是（）。A.OFAC清单B.受益所有人登记C.实际控制人数据库D.国企产权登记系统答案：D27.2025年《广告绝对化用语执法指南》将“首个”认定为绝对化用语，除非能提供（）内有效证明。A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月答案：C28.按照《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险评估周期为（）。A.季度B.半年C.1年D.2年答案：B29.2025年《供应链安全审查办法》将“关键信息基础设施”采购纳入强制审查门槛为合同金额（）万元。A.100B.200C.300D.500答案：B30.在合规文化评估中，员工“合规意识”得分低于（）分即触发再培训。A.60B.70C.80D.90答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下属于2025年《中央企业合规管理办法》新增的“专项合规”领域有（）。A.数据合规B.ESG合规C.算法合规D.税务合规E.竞争合规答案：A、B、C32.企业在进行跨境数据传输合规自评估时，必须提交的材料包括（）。A.数据出境风险自评估报告B.境外接收方数据处理协议C.境外政府调取数据法律环境说明D.数据出境日志样例E.境外服务器物理位置照片答案：A、B、C、D33.根据《反垄断法》修订草案，以下可认定为“轴辐合谋”的情形有（）。A.平台统一算法B.行业协会制定标准C.轴心企业组织价格联盟D.纵向限制转售价格E.平台内经营者交换敏感信息答案：A、C、E34.2025年《上市公司ESG披露指引》强制要求披露的环境指标包括（）。A.范围1排放量B.范围2排放量C.范围3排放量D.碳减排目标E.绿色信贷余额答案：A、B、D35.企业建立“第三方合规管理”制度时，对高风险第三方必须实施的措施有（）。A.受益所有人识别B.合规问卷C.现场审计D.合规培训E.合规保证金答案：A、B、C、D36.以下属于《出口管制法》“视同出口”行为的有（）。A.境内展示受控技术B.向境内外国人提供ECCN3A001技术资料C.境外邮件发送技术数据D.境内电话告知源代码E.境内服务器存储加密数据答案：A、B、D37.2025年《网络数据安全管理条例》将“大型平台”定义为最近一年市值或估值超过（）且月活跃用户超过（）。A.1000亿元B.500亿元C.5000万D.1亿E.5亿答案：A、C38.在反商业贿赂合规中，以下可计入“facilitationpayment”例外金额的有（）。A.加急护照工本费B.小额“加急费”C.政府小额许可盖章费D.港口快速卸货费E.无发票现金红包答案：A、C、D39.2025年《碳排放权交易司法保障意见》明确，碳排放配额可采取的保全措施包括（）。A.查封B.扣押C.冻结D.拍卖E.质押答案：A、C、E40.企业开展“合规管理体系认证”时，认证机构应满足的条件有（）。A.获得国家认监委批准B.具备10名以上合规审核员C.加入IAF互认协议D.具备ISO37301审核资质E.具备法律职业资格答案：A、B、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年《公司法》修订后，所有公司均须设置“合规委员会”。（）答案：×42.按照《个人信息保护法》，人脸信息属于“敏感个人信息”。（）答案：√43.在FCPA执法中，母公司对子公司贿赂行为无需承担连带责任，除非直接参与。（）答案：×44.2025年《反垄断法》首次将“算法共谋”写入法律文本。（）答案：√45.企业境外上市采用VIE结构不再需要商务部安全审查。（）答案：×46.2025年《数据出境安全评估办法》将“重要数据”出境评估时限缩短至15个工作日。（）答案：√47.按照《碳排放权交易管理办法》，企业可无偿取得碳排放配额，但不可交易。（）答案：×48.2025年《平台经济领域反垄断指南》明确，平台“二选一”行为可适用“安全港”规则。（）答案：×49.在合规有效性评估中，若员工合规培训覆盖率低于90%，则判定为重大缺陷。（）答案：√50.2025年《企业知识产权合规指南》将“专利非正常申请”纳入刑事打击范围。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.简述2025年《中央企业合规管理办法》对“三道防线”职责的最新调整，并说明其对合规审计抽样技术的影响。答案：（1）业务一线承担“第一道防线”新增“算法合规”自查职责，要求对模型训练数据来源进行100%属性抽样；（2）合规管理部门作为“第二道防线”引入持续监控平台，采用发现抽样对零发生率控制进行每日测试；（3）内部审计部门作为“第三道防线”被赋予“再评估”职能，需运用货币单位抽样对合规整改金额进行双重估计；（4）调整导致审计样本量整体提升30%，并强制使用CAATs工具生成抽样脚本以保证可追溯。52.结合2025年《数据跨境传输安全评估办法》修订内容，说明企业如何构建“数据出境白名单”机制，并给出技术实现路径。答案：（1）法律层：建立“数据出境负面清单”反向筛选，剔除重要数据、敏感个人信息；（2）技术层：部署API网关统一出口，嵌入数据分类分级标签（ISO27005），对出境字段进行哈希指纹校验；（3）流程层：设置“合规沙箱”，利用差分隐私技术生成脱敏数据集，通过k匿名（k≥5）验证后方可进入白名单；（4）运维层：白名单与HR系统联动，实现员工权限自动回收，日志留存7年并采用区块链存证；（5）更新层：每季度触发再评估，使用机器学习模型预测数据敏感度漂移，漂移率>5%即启动重新评估。53.2025年4月，某央企境外子公司因违反当地《海外反腐败法》被罚款2亿美元。请从“合规有效性”角度，设计一套“第三方合规整改方案”，要求包含量化指标与时间表。答案：（1）尽调整改：6个月内完成全部1,200家第三方再尽调，高风险100%现场审计，中风险50%系统抽查，低风险10%随机抽查；（2）合同整改：3个月内修订标准条款，加入“合规审计权+违约金10%合同金额”双重条款，签署率100%；（3）系统整改：9个月内上线第三方合规门户，嵌入OFAC、UN、EU等动态清单，实现T+0预警；（4）培训整改：对高风险第三方实施“年度合规认证”，考试通过率≥90%，未通过即暂停合作；（5）考核整改：设置KPI——第三方违规事件≤1起/年、罚款金额≤营收0.1%、整改关闭率100%，连续达标3年后方可退出强化监管。五、案例分析题（共10分）54.背景：2025年5月，A公司计划通过BVI特殊目的公司收购欧洲C公司100%股权，C公司主营风电叶片制造，2024年营收8亿欧元，其中对华出口占比18%。A公司聘请你作为合规负责人，需在交割前45天完成合规审查。已知：（1）C公司2023年因“碳排放数据造假”被欧盟罚款2,000万欧元，尚未结案；（2）C公司使用美国GE公司提供的翼型设计软件，该软件受EAR99但包含加密模块；（3）C公司向伊朗项目出口过叶片，合同金额300万美元，采用欧元结算；（4）C公司核心技术人员中，有2名俄罗斯籍工程师，持有欧盟永久居留；（5）A公司收购资金50%来源于中国政策性银行贷款，50%为境外银团贷款，需通过国家外汇局“跨境融资宏观审慎”窗口指导。问题：（1）识别本次交易涉及的六大合规领域并给出对应法律依据；（2）针对“碳排放数据造假”未结案风险，设计一套“ESG合规缓释条款”，要求可执行、可量化；（3）结合出口管制与制裁风险，判断交割后继续向伊朗项目供货的可行性，并给出替代方案；（4）列出需向中国政府申报的审批流程与材料清单，并给出时间表。答案：（1）六大领域：①反垄断——欧盟《并购条例》、中国《反垄断法》；②出口管制——美国EAR、欧盟双用途法规；③制裁——OFAC、EUIranSanctions；④ESG——欧盟CSRD、中国《碳排放权交易管理办法》；⑤外汇——《跨境担保外汇管理规定》《境外投资管理办法》；⑥国家安全——《欧盟外商投资审查条例》、中国《境外投资安全审查办法》。（2）ESG缓释条款：①卖方在交割前