儿童室内游乐场项目投资分析

小朋友室内游乐场投资分析

目录

一总论........................................................................-3-

1.1项目名称...............................................................-3-

1.2建设地点...............................................................-4-

1.3投资金额...............................................................-4-

1.4小朋友游乐场项目概况..................................................-4-

1.5建设目口勺...............................................................-4-

二室内小朋友游乐场行业项目背景...............................................-4-

2.1娱乐设施项目背景......................................................-4-

2.2游乐场小朋友娱乐设施项目建设口勺必要性和可行性........................-6-

2.3游乐场小朋友娱乐设施产品市场分析.....................................-6-

三市场分析.....................................................................-7-

3.1市场调查...............................................................-7-

3.1.1广州市内室内小朋友游乐场供应现实状况（包括计划中）............-7-

3.1.2分析............................................................-7-

3.1.3门票价风格查....................................................-8-

3.2供应市场................................................................9

3.3需求市场...............................................................-9-

3.3.1客源构造........................................................-9-

3.4市场预测.............................................................-10-

3.5市场竞争状况........................................................-11-

3.6市场开发方略.........................................................-11-

3.6.1贝多fun室内小朋友游乐场定价原则..............................-11-

3.6.2贝多fun项目定价措施..........................................-12-

3.6.3贝多fun定价提议...............................................-12-

四、建设条件.................................................................-13-

4.1交通条件..............................................................-13-

4.3场地装修条件..........................................................-14-

五、总体规划.................................................................-14-

5.1总体功能分区框架....................................................-14-

5.2总体功能分区图......................................................-15-

5.3项目关键区规划......................................................-16-

5.4总体概念设计........................................................-17-

5.4.1减少装修污染..................................................-17-

5.4.2共同参与规划..................................................-17-

5.4.3选材柔软自然..................................................-17-

5.4.4照明充足柔和..................................................-17-

5.4.5色调明亮活泼..................................................-17-

5.4.6随时重新摆设..................................................-17-

5.4.7提高安全系数..................................................-18-

5.4.8预留展示空间..................................................18

5.5项目选择原则.........................................................-18-

5.6重要设备的来源.......................................................-18-

六、节能、环境保护、安全分析.................................................-20-

6.1节能分析.............................................................-20-

6.2噪声对周围环境口勺影响及治理措施......................................-20-

6.3消防、安全与卫生.....................................................-20-

6.3.1消防系统......................................................-20-

6.3.2安全系统......................................................-20-

6.2.3卫生系统......................................................-21-

七室内小朋友游乐场项目组织机构和人力资源配置..............................-21-

7.1游乐场项目组织机构...................................................-21-

7.2游乐场人力资源配置..................................................-22-

7.2.1上班班制......................................................-22-

7.2.2劳动定员数量及技能素质规定...................................-22-

7.2.3职工工资福利..................................................-22-

7.2.4员工来源及招聘方案............................................-23-

7.2.4员工培训计划..................................................-23-

A项目实行进度安排..........................................................-24-

8.1建设工期.............................................................-24-

8.2项目实行进度安排....................................................-24-

8.3项目实行进度表.......................................................-24-

九、投资估算和资金筹措.......................................................-25-

9.1经济分析.............................................................-25-

9.1.1固定资产折旧估算表..............................................25

9.1.2生产总成本费用及经营成本计算.................................-26-

9.1.3流动资金估算表................................................-27-

9.1.4营业收入与营业税金及附加估算表...............................-27-

9.2财务分析.............................................................-28-

9.2.1利润表........................................................-28-

9.2.2项目财务现金流量表...........................................-30-

9.2.3财务计划现金流量表...........................................-32-

9.2.4敏感性分析....................................................-33-

十.评估结论・33-

一总论

1.1项目名称

H多FUN室内小朋友游乐场

1.2建设地点

1.3投资金额

人民币：100万

1.4小朋友游乐场项目概况

XX广场楼高五层，总楼面面积达57,534平方米（619,296平方90,是位

于长寿路地铁站上盖的综合商场。XX广场与XX华庭紧密相连，加上广场备有充

足车位，可以吸引附近高消费能力的居民光顾购物，为商户提供了固定的消费

群。广场集美食、娱乐及购物於一身，其得天独厚的营商环境，可满足不一样

租户的需要。拟将室内小朋友游乐场设置在三楼，使用面积200m2,可同步容纳

100名小朋友入园游玩，场内有手扶梯和观光电梯上到三楼。

1.5建设目的

同多FUN根据小朋友特性设计，通过科学的立体组合形成一种集游乐、

运动、益智、健身为一体的新一代小朋友活动中心，讲小朋友置身于一种

惊险刺激、又安全放心的游乐环境，该设施有助于充足发挥活力和想象力,

在玩得开心的同步，身体又得到锻炼；有助于提高小朋友争强好胜、不甘

落后、勇于探险等心理素质，使孩子们愈加健康快乐成长；同步有助于培

养小朋友勇敢、坚韧、顽强的个性，锻炼速度、力量、平衡、协调等素质,

到达强身健体、健脑益智的作用。

二室内小朋友游乐场行业项目背景

2.1娱乐设施项目背景

2023年中国出生人口将近2023万人，中国独有的独生子女政策，让孩子成为家庭永久的中心，孩子

时健康与成长自然就是家家大人关注的重中之重！

一切为了孩子！集教育、益智、健身、娱乐为一体H勺小朋友游乐项目成为二十

一世纪日勺投资热点。究其原因：

(1)1.社会原因

(2)中国的消费水平的日益提高同事社会竞争日益剧烈，新生代父母对培训下

一代有非常强烈的消费意愿；

1-12岁日勺小朋友活动场所凤毛麟角，小朋友游乐场所具有巨大的成长空间；

小朋友乐园市场集中度底，现跨地区发展日勺垄断性企业稀少。

2.市场需求

(1)孩子开心

好玩、好动是孩子的天性，孩子最大日勺爱好是与同伴一起做多种游戏，而

游戏也是孩子在园一日生活的一部分，对于孩子来说，但凡自己做的开心、玩

得痛快的游戏他们都很喜欢。给孩子提供足够欧I活动空间，为孩子创设宽松、

自由的心理环境。让孩子在足够日勺空间游戏时玩得开心！

(2)家长放心

不是一味H勺让孩子傻玩，而是通过科学向安排，辅以先进的玩教具，使孩

子在玩耍中积累科学常识，学会发现问题，寻找经验措施，进而处理问题的能

力。给孩子一种自由友好口勺空间，一种处理问题的思维方式，一种健康积极的

心态，一种平和淡定的性格，一种受益终身的习惯！让家长不必为孩子的成长

而烦恼。

(3)投资省心

投资首先就是要安全，尽量减少投资风险，另一方面要业务模式简朴，管

理以便快捷，小朋友游乐园作为一种刚兴起的热门小朋友室内游乐项目，不仅

业务模式简朴，并且管理以便快捷，因此这一具有游乐和教育双重功能的项目

受到加倍关注和热烈追捧。

2.2游乐场小朋友娱乐设施项目建设的必要性和可行性

有关专家认为，二十一世纪，世界将进入一种休闲经济的时代，休闲、娱

乐和旅游业掀起日勺经济大潮将席卷世界各地。估计，未来23年国际游乐行业增

长率为5%；中国游协估计，中国游乐行业在未来23年日勺年增长率可到达8%,

游乐园娱乐在现代多种多样日勺娱乐方式中所占的比重明显上升。

伴随社会的发展和时代的进步，群众需要有高端、高水准的，愈加侧重于互动

体验式的新型乐园，尤其对于现代化主题乐园的期望值日趋高涨。而XX广场位

于荔湾区老城区的中心地带，周围商业气氛成熟，配套完善，上下九为广州著

名商业步行街，交通以便，坐拥地铁的以便，人流量密集。

2.3游乐场小朋友娱乐设施产品市场分析

玩具是孩子的天使，孩子是父母H勺心肝宝贝。父母对自己孩子的投入是心

甘情愿口勺，但由于多种原因，又不能完全满足孩子对玩具n勺占有欲望。同步，

由于孩子的天性，对玩具喜新厌旧，一种几百元的玩具玩几天就不感爱好了。

而市场上层出不穷的高价玩具，都是孩子永不满足H勺需求，这样促使了〃小朋友

玩具出租行业〃的萌芽和发展。

例如婴幼儿大都需耍童车，而中等童车价格大概在300〜500元之间,

高档一点时在1000元左右，而一部质量很好的童车起码可以用三五年，家庭

购置的童车平均有效期为一年左右，不买童车不行，买吧，用完后又很难处理,

并且又挥霍。相似的J用品不仅仅局限于童车，尚有童床，学步车，小朋友玩具,

等等。假如开一间婴幼小朋友玩具租赁中心，既给家庭减少费用，又给孩子带

来更多日勺玩具，生意肯定兴隆。

三市场分析

3.1市场调查

3.1.1广州市内室内小朋友游乐场供应现实状况（包括计划中）

采用随开业时面积投资额状况

机抽取措施，调间

查了如下几间游

乐场：

名称

海珠小区室内小2023年150m2250万良好

朋友游乐场

吉之岛室内游乐2023年300m2600万优秀

场

奇乐儿小朋友主2023年200m2300万优秀

题公园

小太阳小朋友主2023年150m2250万良好

题公园

印象城小朋友主2023年500m2不详不详

题公园（规划

中）

3.1.2分析

总体上看来，广州市内日勺室内小朋友游乐场（含计划中）呈如下特点:

在客源市场方面，广州处在珠江三角洲，皆为中国人口最稠密，社会经济发

展水平最高H勺地区，有着巨大的区位和市场优势，旅游业也相称发达，因此也

有一定口勺比较优势。

在开发时间上，吉之岛室内游乐场开发最早，奇乐儿也比较早，但吉之岛制

度更大，且设备上也更先进。

在经营状态上，吉之岛室内游乐场一枝独秀，获得了一定的成绩；奇乐儿则次

之，数年经营，成绩还是有的，而其他则收效一般。

在开发规模和未来发展计划上，吉之岛的发展空间受到占地面积的限制，反而

规划中的印象城主题公园则估计投资和占地都很大，很值得重视。

3.1.3门票价风格查

目前广州室内已经建成开业的室内游乐场的票价为：吉之岛150/次，奇乐

儿100/次，海珠小区室内游乐场60/次等。

形成目前这种票价市场的原因是：

1）投资规模大，产品新奇

2）从客源市场方面来看，广州属于中国人口最稠密的地区，社会经济发展水平

最高的地区，有着巨大的区位和市场优势，人均消费能力较高。

3.2供应市场

广州地区目前大型的小朋友游乐场有8家，供应远远不能满足需求。

3.3需求市场

广州在优生优育、子女成才、抵御风险、生殖健康、家庭致富、养老保障等六

方面的计划生育有很大的奖励优惠政策。广州2023年户籍新生儿有80184人,

创下2023年以来户籍人口出生最高纪录。其实从2023年到2023年期间，广州

户籍人口出生率一直走低，“有一年出生还不到6万人“。不过，从2023年开

始，人口出生率又出现上涨的趋势。“由于上世纪80年代是第三次生育高峰,

在这个年代出生的婴儿，2023年以来都逐批踏入婚育年龄。到2023年创下23

年来户籍新生儿出生人数最高纪录，但目前人口出生率仍能控制在千分之十的

正常比例。”此外通过广州市计生局理解到，广州近年进入婚龄的人群维持在8

万对左右，并且已婚未育夫妇有15万对，占已婚夫妇的11%,加上广州实行取

消生育间隔等政策原因，生育潜力随时有也许释放。

此外，广州属于中国人口最稠密的地区，社会经济发展水平最高的地区，有着

巨大的区位和市场优势，人均消费能力较高，人们可支配收入在逐年增多；伴

随黄金周和双休日的推行，人们的闲暇时间也在逐年增多，因此显然易见，广

州当地市场需求旺盛，此项目发展前景良好，具有较大的潜力。

3.3.1客源构造

项目市场分级构成表

市场分级客源构造

一级市场常常来此商场日勺顾客

二级市场广州市内各幼稚园、小学

三级市场广州市外游客

3.4市场预测

贝多fun室内小朋友游乐场市场规模预测表

建成后年第一年次年第三年第四年第五年

份（年）（8月-12

月）

客源量1300030600306003060030600

（次）

3.5市场竞争状况

广州地区小朋友玩乐产品所供应类型多样，分布密集，品味较高，空间组合良

好，为当地区服务业的发展奠定了雄厚的资源基础。

当地区既有小朋友游玩页竞争比较剧烈，但供应产品趋同，且重要竞争者集中

在越秀区，天河区，但门票价格都很高，因此客流返回率一般，满意度也一

般。就小朋友游乐场所而言，当地区的供应处在一种不太成熟的阶段，打造真

正意义上的小朋友游乐场是市场的迫切需要。

3.6市场开发方略

现阶段适合采用产品开发方略和差异化营销方略。伴随项目的成熟度的提高,

未来的市场开发方略将面向广州整个区域，实行市场渗透方略。

在营销手段上，可采用灵活多样的方式。如与幼教机构建立长远合作关系，尤

其是对于先期推广的幼教机构予以合适且长远的优惠措施，配合项目推广，减

少项目的进入成本；或采用互联网，通过网站的团购、微博等扩散著名度；尚

有派发宣传单等形式。

3.6.1贝多fun室内小朋友游乐场定价原则

1）与目R勺顾客群H勺消费能力相适应原则

2）与地区经济增长相适应原则

3）知己知彼原则

4）承载力原则

5）搭售原则

3.6.2贝多fun项目定价措施

价格也是市场理念的一种重要部分，它是顾客为产品或服务支付口勺代价，定价

措施一般包括如下几种：

1）超值定价

2）公平定价

3）渗透定价

4）对等定价

5）成本加成定价

3.6.3贝多fun定价提议

根据前期市场调查汇报及上述分析，提议贝多fun室内小朋友游乐场建成后

的初期，在加强广告宣传营销，对贝多fun的形象品牌定位日勺基础上，采用以

超值定价措施为主的、多层次、灵活的措施。

综合各方面的价格价格

原因，提议贝

多fun室内小

朋友游乐场有

关收费项目定

价如下：

项目

调皮堡小朋友10元亲子套票30元

票

调皮堡成人票5元调皮堡月卡100元

四、建设条件

4.1交通条件

XX广场身处一种交通繁华的地标，交通便捷，并且人流密集。要到XX广场

有三种交通方式：

A.自驾，XX广场内配有大型的室内停车场；

B.交通:公交:3路、6路、15路、55路、61路、74路、82路、226路、530

路、541路;

C、地铁：1号线E出口

祥日苑王

it中

，也踏

铁兴光里

It9（力猛倪居

注十氏JBI

㈢

S宫快美食

fit多宝酒店益尚国际

衽宝庆叼艺文化园

壬西关培正小学

4.2能源供应条件

(1)供水、电状况：由商场内部提供，按照商场的收费原则缴费。同步坚

持环境保护原则，节能，节水。

(2)电讯等公用设施：需要安装线和网线，用来提供游乐场里面的通信

和交流。由当地的邮电部门处理。

4.3场地装修条件

在装修同多FUN室内小朋友游乐场期间，我们需要缤纷的色彩，和安全的游玩

环境。聘任雅美装饰设计工程企业，承包游乐场的内部装修。

五、总体规划

5.1总体功能分区框架

拟建的小朋友乐园场项目特点

地重要划分为四大

块，如下表：

名称

游乐区调皮堡系列，内有大型波波池、滑滑梯、弹

跳床等

机动游戏系列

益智区附带益智类图书、玩具

互动区给家长一种与孩子同乐日勺时间，给小朋友发

明发挥想象的空间，自由日勺涂鸦，并定期在

室内外及周围进行展示，吸引行人来参观

休息区给家长一种休息交流的空间

5.2总体功能分区图

设备预算表

单位:元物品名称单价数量总额

项目名称

室内招牌、户外

5000

LED广告

装修设施

家俱、灯等其他设

75000

施

调皮堡1800001台180000

电动摇摆机器5005台2500

设备购置

小朋友书籍2050本1000

手工坊10100个1000

电脑20233台6000

管理系统设备

红外线夜视监视器1305个650

1002台200固定资产

音响、影碟机等3100

投资总额=

办公用品、表格印

办公用品5000

刷等装修设施+

设备购置+

管理系统设备+办公用品

=80000+184500+9950+5000

=279450

5.3项目关键区规划

调皮堡作为我们的主打项目，内有波波池，滑滑梯，椰子树等众多适合小

孩玩乐口勺设备，详细划分可参照下图。

5.4总体概念设计

5.4.1减少装修污染

最简朴可行的措施一是用材讲究，二是控制用量，重要是控制木芯板和油漆的

用量。那种为了追求豪华装修效果，全墙纸包装及满墙打家俱的做法轻易导致

甲醛等污染物超标。

5.4.2共同参与规划

通过平常与孩子们交流，理解其喜好与需求，并让孩子们共同参与设计。

5.4.3选材柔软自然

由于小朋友的活动力强，因此在选材上，宜以柔软、自然素材为佳，如地毯、

原木、壁布或塑料等。这些耐用、轻易修复、非高价的材料，可营造舒适的睡

卧环境，也令家长没有安全上的忧虑。

5.4.4照明充足柔和

合适且充足的照明，能让项目空间温暖、有安全感，有助于消除孩童的恐惊

感。

5.4.5色调明亮活泼

家俱色调，最佳以明亮、轻松、愉悦为选择方向，色泽上不妨多点对比

色。

5.4.6随时重新摆设

设计巧妙的同步应当考虑到孩子们可随时重新调整摆设，空间属性应是多功能

且具多变性的。家俱不妨选择易移动、组合性高的，以便他们随时重新调整空

间，家俱的颜色、图案或小摆设的变化，则有助于增长孩子想像的空间。

5.4.7提高安全系数

安全性是设计时需考虑的重点之一。由于小朋友正处在活泼好动、好奇心强的

阶段，轻易发生意外，在设计时，需到处费心，如在窗户设护栏、家俱时尽量

防止棱角的出现，采用圆弧收边等。材料也应采用无毒的安全建材为佳。家

俱、建材应挑选耐用时、承受破坏力强的、使用率高的I。

5.4.8预留展示空间

学龄前小朋友喜欢在墙面随意涂鸦，可以在其活动区域，如壁面上挂一块

白板或软木塞板，让孩子有一处可随性涂鸦、自由张贴的天地。这样不会破坏

整体空间，又能激发孩子的发明力。孩子的美术作品或手工作品，也可运用展

示板或在空间的一隅加个层板架放设，既满足孩子的成就感，也到达了趣味展

zj\O

5.5项目选择原则

根据前期的考察，以满足目的市场为主，考虑盈利性、娱乐性、趣味性、创新

性、竞争性等，结合市场需求，综合得出的成果，就是本项目贝多fun室内小

朋友游乐场具有一定的超前性，具有较强的生命力和竞争力。

5.6重要设备的来源

游乐设备及生产厂家

企业简介设备简介

EPDM橡胶地垫是广州市内首批率先通过了国

广州欢乐岛康体设备有限企业是集研发、设

标《健身器材室外健身器材的安全通用规

计、生产、加工、销售服务为一体，属华南定》(GB19272-2023),经国家体育用品质

地区规模最大的大型综合玩具生产企业，产展监督检查中心的质量检测认证，并获得国

品远错全球五大洲，专为幼稚园、住宅小体世纪体育用品质量认证中心认证(NSCC)

证书。让孩子接触使用，我们放心、安心。

区、会所、公园、商场、私人庭院或其他公

EPDM橡胶地垫是广州市内首批率先通过了国

共活动场所设计生产小朋友游乐设施、全民标《健身器材室外健身器材的安全通用规

健身器材、调皮堡、水上乐园等康体设施和定》(GB19272-2023),经国家体育用品质

量监督检查中心的质量检测认证，并获得国

游乐产品。坐落在广州市北郊，拥有自主兴

体世纪体育用品质量认证中心认证(NSCC)

建的占地面积4万5千平方米厂房，包括人证书。让孩子接触使用，我们放心、安心。

型生产车间、全方位展示厅和质量检测试验

室等。通过不停研发和引进国外先进技术、

完善和改善工艺流程、严抓产品质量，生产

的产品具有工艺独特，环境保护、不生锈，

天褪色、抗老化等长处。

调皮堡作为我们的主打项目，综合各方面的

直年之家玩具有限企业成立于1988年，总

考虑，并参观了由该企业负责设计的实地调

企业位于中国广州市，数年来先后创立了广皮堡，该企业的调皮堡符合我们的项目状

州、北京、长沙等分属机构。通过数年的努况。该企业H勺实地调皮堡有：增城泰富广

刀，既有现代化厂房和办公楼，达一万贰仟场，番禺区大涧发等幼教机构。

调皮堡作为我们的主打项目，综合各方面的

多平方米，生产流水线多条，是一家集研

考虑，并参观了由该企业负责设计的实地调

发、设计、生产、加工、销售服务于一体的皮堡，该企业的调皮堡符合我们的项目状

综合大型玩具企业。专业为住宅小区、会况。该企业H勺实地调皮堡有：增城泰富广

场，番禺区大涧发等幼教机构。

所、公园、商场、幼稚园私人庭院或其他公

调皮堡作为我门的主打项目，综合各方面的

共活动场所设计、生产小朋友游乐设施、全考虑，并参观了由该企业负责设计的实地调

民健身器材、调皮堡等康体设施和游乐产皮堡，该企业的调皮堡符合我们的项目状

品。伴随市场经济的不停成熟与企业规模的况。该企业H勺实地调皮堡有：增城泰富广

场，番禺区大涧发等幼教机构。

拓展，也预示着广州童年之家玩具企业将稳

步向“高、新、特”的产品构造前进。以

“高质量、高起点、守信誉、服务佳”为宗

旨，销售与售后服务等方面为顾客提供有效

的质量保证，产品远销北美、欧盟及东南亚

等几十个国家和地区，赢得海内外客户的高

度信赖和赞誉，并通过IS09001:2023质量

管理体系认证。

六、节能、环境保护、安全分析

6.1节能分析

跟住时代的走向，我们必须支持环境保护，并且实行行动的支持。环境保护

设施，不仅可以保护地球环境，并且排放的有毒物质比较少，可以减低对人体

的伤害。从游乐场的装修开始，我们就要重视节能和环境保护。首先，规定工

程企业采用环境保护材料，例如：环境保护油漆、节能灯等等。再是，我们的

主打产品调皮堡都是采用环境保护材料制造的。我们的小卖部的冰箱和其他的

电源，规定晚上是完全断电的，减少能源的消耗。

6.2噪声对周围环境的影响及治理措施

为减少施工期运送车的噪声对附近居民的影响，首先工程承包商应尽量采用低

噪声的机械和采用降噪声措施，另首先在夜间少开或不开噪声大的机械。

6.3消防、安全与卫生

6.3.1消防系统

本建设项目设置火灾报警系统，当发现火灾异常现象时自动报警系统启动，警

告人们火源的位置。使用火灾监测仪可以实现火灾的初期发现，早报警、早灭

火，减少火灾损失。当碰到大火灾的I时候，应当安排顾客按照商场的防火安全

通道，迅速离场。同步根据不一样的消防对象选用不一样的灭火剂，例如：灭

火筒、水等进行灭火。

6.3.2安全系统

一种好的游乐场，不只需要有好的玩具，好是娱乐设施，还需要有一种安全放

心的环境。游乐场内部会有3个管理员，看守着，以备小朋友意外的发生。此

外，场内的设施，桌子，椅子都是合成胶做成的，并且桌子椅子的台角是圆角

设计，防止小朋友不小心撞到而导致重大伤害。同步，游乐场的会有药箱，以

备不时之用。

6.2.3卫生系统

作为一种小朋友的世界，卫生是很重要的。并且小朋友的免疫力比较低，必须

提供一种洁净的场所给他们放心地玩。每天晚上结束营业后，就进行一次全面

彻底的清洁和消毒。在游乐场内，有专门给小朋友洗手时洗手盘和洗手液，让

小朋友干洁净净地玩，玩完干洁净净开开心心地回家去。

七室内小朋友游乐场项目组织机构和人力资源配置

7.1游乐场项目组织机构

1、为了游乐场更好地经营与运行，本项目的组织机构重要设置行政管

理部门，采购部和技术与维修部门。

行政管理部门。设置一名执行董事并兼任企业经理，重要负责平常生活经

营决策和管理.，做出多种有力的决策和决定，同步对室内游乐场H勺一切经营活

动进行指挥、协调和控制。

采购部。设置一名采购专人，重要负责游乐场设施日勺采购计划，并按计划

完毕采购任务。

3.技术维修部门。设置一名技术维修师和3名管理人员，技术维修师重要负责

游乐场平常生活设备和设施的现场调试、维修和保养，保障设备和设施的正常

良好安全运行。同步也需对每台游乐设备进行复检及定期维护，并保持与供应

商技术支持部门的沟通、交流，及时获取最新信息。管理人员重要负责游乐场

的卫生与管理，保障场内人员正常游玩及安全问题。

以上，若有新增人员，可向社会招聘并择优录取。

7.2游乐场人力资源配置

人力资源配置包括体力、智力、知识力、发明力和技能等方面的能力。为

了更好地运用“人力”，需要通过一定的途径，发明良好的环境,合理而充足地

运用好人力资源配置，使其与物质资源有效结合，以产生最大社会效益和经济效

益。

7.2.1上班班制

游乐场虽拥有大量体育运动器械及活动场地，但属于室内服务机构，因此

实行单班制，正常的八小时工作制度。若有特殊状况，可按实际状况加班加

点。

7.2.2劳动定员数量及技能素质规定

游乐场竣工后，需要人员6名。行政管理人员可在经营后的实际需要，提

出增减人员的计划。

对于行政管理人员，规定素质较高，既有较强的行政管理能力、指导能力、专

业技术，还要具有一定的沟通协调能力和公正公平的人格魅力；对于采购专人,

技术维修师和管理人员，除了有较强的业务能力外，还必须有吃苦耐劳的精

神。

7.2.3职工工资福利

按照中国法律、法规和有关人事制度，与职工签订能体现每个职工个人素质

（职能和责任）的个别劳动协议。

所有职工的薪酬应反应每个职工日勺职能、责任和工作体现，符合法律规定,

并且在人才市场具有竞争性。

可行性研究阶段，采用的人均月工资水平如下：

行政管理人员平均4000元/月；

采购人员和技术维修人员平均2500元/月；

管理人员平均2023元/月。

4000*1+2500*2+2023*3,合计15000元/月

7.2.4员工来源及招聘方案

本项目中，实行公开招聘制度，重要行政人员面和其他人员面对全市进行招聘,

如不能满足需要，可扩大招聘范围。招聘工作在该项目计划竣工时间前1个月

开始，用1个月完毕。

7.2.4员工培训计划

对于管理人员和技术维修人员着重实行培训计划。由于本项目的所需客户

面对的是小朋友及家长，管理人员则需对其礼仪及素质进行培训，使得孩子们

玩口勺愈加开心，家长愈加放心。而技术维修人员对其培训是为了更好对器械安

装、调试、验收和维护维修，为了游乐场的正常经营奠定基础。

八项目实行进度安排

8.1建设工期

本项目是小型的室内小朋友游乐场，单元装置不算太多，投资额较小。根

据实际状况，本项目建设期拟安排为2个月。

&2项目实行进度安排

根据本项目的实行状况，安排日勺实行进度如下：

1.2023年3月开始项目欧J立项。

2.2023年4-5月进行施工前材料准备

3.2023年6-7月中旬进行项目施工

4、2023年7月底工程结尾，竣工验收

&3项目实行进度表

表如下：

施工总进度计划表

工项目名称3月4月56月6月6月7月7月7月

年月月上中下上中下

程旬旬旬旬旬旬

名

称

■•

多

本估算是根据设计专业提供日勺资料和供货方有关方面日勺资料进行编制。设

备购置费是根据设备供应商提供日勺资料和近期国内制造厂家日勺价格资料进行估

计。安装费用按照需按照设备购置费的一定比例估算。

固定资产折旧估算表

单位:元

序号年份项目折旧率12345

固定资产279450.00

折旧费合

计26547.7553095.5053095.5053095.5053095.50

残值13972.50

净值252902.25199806.75146711.2593615.7540520.25

1.00设备0.19

原值279450.00

折旧费26547.7553095.5053095.5053095.5053095.50

净值252902.25199806.75146711.2593615.7540520.25

固定资产采用分类折旧率计提折旧，设备区I分类折旧率为19%,正常年份的I折旧

费为53095.5元。

9.1.2生产总成本费用及经营成本计算

总成本估算表

单位

1（8月-12

序号年份项目月）2345

工资及福

利费618181818

折旧费2.655.315.315.315.31

1管理费用2.787.297.297.297.29

手续费、

水电费、

办公费、

费、维修

1.1费2.036.096.096.096.09

开办费

（宣传费

1000/

月、培训

费2023.

办理工商

登记、税

务1500）

1.20.751.21.21.21.2

1相金824242424

总成木19.4354.654.654.654.6

经营成本16.7849.2949.2949.2949.29

按会计制度中规定的成本要素计算单位产品制导致本,生产总成本费用，经营成

本。其他费用是管理费用、财务费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、

修理费、利息支出后的费用。经计算，经营期间，本项目中的手续费，培训费,

办理工商登记、税务时费用在2023年8月初支付，后来年份不用支付，因此,

总成本费用为237.83元,年经营成本213.94万元。

9.1.3流动资金估算表

流动资金估算表

1(8

最低周转天周转次

年份0月-122345

数数

月)

流动资产4.26124312.4312.4312.43

应收账款6062.808228.228.228.22

现金6061.464.224.224.224.22

流动负债0.331001.0()1.001.00

应付账款15240.331001.001.CX)1.00

流动资金3.93114311.4311.4311.43

流动资金增长

额3.937.500.000.000.00

项目总投资为39.37元，固定资产投资为27.94万元，流动资金为11.43万

元。根据同类企业的先进水平，分项估算本项目的流动资金，达产达标后，本

项目需要流动资金11.43力元。

项目的总投资二固定资产投资+流动资金

=27.94+11.43=39.37万元

9.1.4营业收入与营业税金及附加估算表

营业收入与营业税金及附加估算表

营

1（82345

单位:万元

业月-税金及

年份项目12

月）合计

附营业收入加重要

37.20100.28100.28100.28100.28438.32

营业税金及附加

含2.055.525.525.525.5224.11城建税

都市维护建设税及教育费附加

和教育费

附0.190.500.500.500.502.19力口，多种

营业税

1.865.015.015.015.0121.92

税率如下：

营业税率为5%；城建税为增值税的7%；教育费附加为增值税的3%；通过预测,

根据各年营业额，经营期间的营业收入共438.32万元，营业税金及附加共

24.11万元。

9.2财务分析

9.2.1利润表

利润分派按有关财务会计制度进行，且假设在项目借款没有所有偿还H勺年

份不进行向投资者支付利润等有关利润分派的业务。此外，在项目FJ结束年份，

项目的合计盈余资金及回收部分资金可所有按投资者的投资比例进行分派。

通过预测，该项目年营业收入估算值在正常年份为100.28万元。

年销售税金及附加按国家有关规定计提缴税。估计销售税金及附加在正常

年份为5.52万元（其中第一年日勺销售税金及附加为2.05万元）。项目所得税

税率为25%。

利项目合计计算期

润1（8月-2345

及12月）

利

润

分

派

表

单

位

：

万

元

序

号

1

收入

营业

8

100.2

8

100.2

8