合规管理2025年执行试题及答案

合规管理2025年执行试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.2025年1月1日起施行的《中央企业合规管理办法》将“合规风险”界定为（）。A.因违规行为引发的所有财务损失B.因不合规行为导致企业受到行政处罚或刑事追究的可能性C.因内部控制缺陷造成的运营效率下降D.因外部市场波动带来的收益不确定性答案：B2.根据《银行保险机构合规管理办法（2025版）》，对“合规管理有效性”年度评估负最终责任的主体是（）。A.董事会下设的风险管理委员会B.监事会C.高级管理层D.董事会答案：D3.2025年《证券行业合规管理指引》要求，证券公司对投行项目须执行“合规一票否决”的环节是（）。A.立项评审B.尽职调查C.内核会议D.发行定价答案：C4.在出口管制合规审查中，EAR（美国《出口管理条例》）对“最低比例规则”设定的触发阈值是（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D5.2025年《数据跨境传输安全评估办法》规定，关键信息基础设施运营者向境外提供个人信息达到多少条须申报安全评估？（）A.5万条B.10万条C.50万条D.100万条答案：B6.关于反垄断合规，2025年市场监管总局将“安全港”规则适用于纵向垄断协议的上下游市场份额合计上限设定为（）。A.15%B.20%C.25%D.30%答案：C7.2025年《反洗钱法（修订草案）》新增“受益所有人”识别标准，对合伙企业的穿透层级要求是（）。A.10%权益比例B.15%权益比例C.20%权益比例D.25%权益比例答案：D8.在ESG合规披露中，2025年沪深交易所强制要求上市公司单独发布《社会责任报告》的触发条件是（）。A.市值≥100亿元B.营业收入≥100亿元C.员工人数≥1万人D.属于上证180或深证100指数成分股答案：D9.2025年《企业境外经营合规管理指引》将“高风险国家”名单动态调整周期缩短为（）。A.月度B.季度C.半年度D.年度答案：B10.2025年《个人信息保护法》执法口径明确，处理人脸信息未取得“单独同意”的最高罚款额度为（）。A.1000万元B.5000万元C.上一年度营业额5%D.上一年度营业额10%答案：C11.2025年《公司法（修订三审稿）》将“合规负责人”明确为法定的（）。A.高级管理人员B.董事会秘书C.监事D.职工董事答案：A12.2025年《税务稽查合规指引》规定，企业建立“税务健康自检”档案的最低保存年限为（）。A.3年B.5年C.10年D.30年答案：C13.2025年《政府采购法实施条例》新增“合规供应商”白名单制度，其评审加分上限为（）。A.1分B.2分C.3分D.5分答案：C14.2025年《碳排放权交易管理暂行条例》将“碳排放数据造假”纳入刑事犯罪，其量刑起点为（）。A.1万吨B.5万吨C.10万吨D.50万吨答案：B15.2025年《商标代理行业合规规范》要求，代理机构建立“利益冲突审查”电子档案的时限为接受委托后（）。A.2个工作日B.3个工作日C.5个工作日D.7个工作日答案：B16.2025年《企业知识产权合规标准》将“专利恶意诉讼”纳入合规风险清单，其判定主观恶意的核心要件是（）。A.诉讼请求明显缺乏事实依据B.起诉前未发警告函C.起诉时明知专利无效D.起诉后迅速撤诉答案：C17.2025年《破产管理人合规履职办法》规定，管理人账户资金实行“双人双钥”制度，其中一把密钥由（）保管。A.法官B.债权人会议主席C.管理人负责人D.人民法院司法技术处答案：D18.2025年《证券期货业场外衍生品合规指引》将“合格投资者”资产门槛提高至（）。A.300万元B.500万元C.800万元D.1000万元答案：B19.2025年《网络平台算法推荐合规规定》要求，平台对“高风险算法”进行第三方评估的周期为（）。A.每3个月B.每6个月C.每12个月D.每24个月答案：B20.2025年《军工企业合规管理办法》将“涉密采购”纳入合规审查，其审查主体为（）。A.国家保密局B.国防科工局C.中央军委装备发展部D.企业合规委员会答案：B21.2025年《跨境支付合规指引》规定，支付机构对跨境电商单笔交易金额超过（）须进行强化尽调。A.1万美元B.5万美元C.10万美元D.50万美元答案：B22.2025年《医疗美容行业合规管理办法》将“虚假宣传”罚款倍数上限提高至（）。A.3倍B.5倍C.10倍D.20倍答案：C23.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将“碳排放披露”纳入强制范围，其披露时限为每年（）。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B24.2025年《保险公司合规管理办法》规定，对“飞单”行为负有直接责任的销售人员，行业禁入期限为（）。A.1年B.3年C.5年D.终身答案：D25.2025年《央企合规管理考核细则》将“合规文化培训人均学时”最低标准设定为（）。A.2学时/年B.4学时/年C.6学时/年D.8学时/年答案：C26.2025年《企业境外反垄断合规指南》将“卡特尔”宽大制度首次申请门槛降低至（）。A.10%市场份额B.15%市场份额C.20%市场份额D.无门槛答案：D27.2025年《网络直播营销合规指引》将“直播打赏”纳入反洗钱监测，其大额交易报告标准为（）。A.1万元B.5万元C.10万元D.50万元答案：B28.2025年《企业商业秘密合规管理规范》将“核心商密”密级标注颜色统一为（）。A.红色B.橙色C.蓝色D.黑色答案：A29.2025年《证券基金经营机构合规风控核心指标表》新增“合规资本占用”指标，其权重为（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C30.2025年《企业合规管理体系认证规则》将“再认证”现场审核人日数最低要求为（）。A.2人日B.3人日C.4人日D.5人日答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.2025年《上市公司治理准则》修订后，下列属于董事会合规委员会必须履行的职责有（）。A.审议年度合规报告B.批准合规管理基本制度C.听取重大合规事件汇报D.解聘合规负责人答案：A、B、C32.2025年《银行保险机构操作风险管理办法》将“合规风险事件”纳入操作风险损失数据库，其采集标准包括（）。A.金额≥10万元B.涉及监管处罚C.涉及客户投诉≥50件D.引发声誉风险答案：A、B、D33.2025年《企业境外投资合规管理指引》将“制裁风险”列为高风险，下列属于OFACSDN清单后果的有（）。A.冻结在美资产B.禁止美元清算C.禁止入境美国D.禁止第三方与其交易答案：A、B、C、D34.2025年《互联网平台算法伦理合规指引》提出“算法公平”原则，其评估维度包括（）。A.性别歧视B.地域歧视C.年龄歧视D.消费金额歧视答案：A、B、C35.2025年《证券行业合规管理有效性评估指引》规定，评估工作底稿应当包括（）。A.访谈记录B.抽样凭证C.合规测试报告D.监管通报答案：A、B、C、D36.2025年《企业知识产权合规管理体系要求》将“开源软件”纳入审查范围，其合规义务包括（）。A.许可证兼容性审查B.源代码披露义务识别C.专利侵权分析D.商标使用授权答案：A、B、C37.2025年《税务合规协议试点方案》规定，签订协议的企业可享受的激励措施有（）。A.减少税务稽查频次B.优先退税C.税收信用加分D.行政处罚免罚答案：A、B、C38.2025年《碳排放合规信用评价管理办法》将企业划分为A、B、C、D四级，下列属于直接评为D级的情形有（）。A.碳排放数据造假B.拒绝配合检查C.逾期不整改D.连续两次评价为C答案：A、B、C39.2025年《金融营销宣传合规管理规定》将“诱导式”营销列为禁止行为，其表现形式包括（）。A.虚假倒计时B.隐藏重要风险提示C.暗示保本保收益D.使用“国家级”用词答案：A、B、C、D40.2025年《企业合规管理师国家职业标准》将职业能力分为三级，下列属于一级合规管理师必须具备的能力有（）。A.设计合规管理体系B.领导跨境合规调查C.进行合规培训授课D.出具合规认证报告答案：A、B、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年《反垄断法》修订后，经营者集中申报营业额门槛全球合计提高至140亿元人民币。（）答案：√42.2025年《个人信息保护法》规定，个人信息出境标准合同需在省级网信部门备案后方可生效。（）答案：√43.2025年《央企合规管理办法》允许合规负责人由总法律顾问兼任，但不得由财务总监兼任。（）答案：√44.2025年《证券法》将“合规有效性”写入公司章程必备条款，违者直接吊销牌照。（）答案：×45.2025年《出口管制法》新增“视同出口”规则，适用于在中国境内向外国人提供受控技术资料。（）答案：√46.2025年《数据安全法》要求，所有数据处理活动必须投保网络安全责任保险。（）答案：×47.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将上市公司碳排放披露纳入定期报告，与年报同步披露。（）答案：√48.2025年《保险公司合规管理办法》规定，合规部门可以外包给第三方专业机构。（）答案：×49.2025年《商标代理合规规范》要求，代理机构应在签订委托合同前完成利益冲突检索并留痕。（）答案：√50.2025年《破产管理人合规履职办法》允许管理人聘请合规顾问参与债权审查。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.简述2025年《银行保险机构合规管理办法》对“合规风险事件”报告时限与路径的具体要求。答案：（1）发生后2小时内向首席合规官口头报告；（2）24小时内通过“合规风险事件系统”提交初步报告，包括事件描述、涉及金额、初步原因、已采取措施；（3）3个工作日内提交正式调查报告，附证据材料、责任认定、整改计划；（4）涉及监管处罚或重大声誉风险的，同步向监管部门抄送；（5）每月汇总分析，向董事会合规委员会汇报。52.结合2025年《企业境外经营合规管理指引》，说明企业如何应对“次级制裁”风险。答案：（1）建立动态筛查系统，每日比对OFAC、EU、UN等更新清单；（2）在合同中加入“制裁条款”，约定触发制裁时的解除、赔偿机制；（3）对高风险国家交易执行“增强尽调”，要求交易对手出具“非制裁承诺函”；（4）设立红名单，禁止与SDN实体及其股权≥50%子公司合作；（5）购买制裁保险，覆盖资产冻结、合同违约损失；（6）每年开展制裁合规演练，模拟资产被冻结后的资金替代路径；（7）建立危机小组，48小时内完成交易暂停、法律评估、监管沟通。53.2025年《证券期货业算法交易合规指引》对“算法熔断”机制提出哪些量化指标？答案：（1）下单速率≥500笔/秒且持续3秒；（2）撤单率≥90%且持续30秒；（3）成交价偏离参考价≥5%且成交量占市场总量≥10%；（4）自成交占比≥30%且持续60秒；（5）触发任一指标，交易所可暂停账户交易15分钟，并书面报告合规部门；（6）同一交易日内第二次触发，暂停时间延长至收盘；（7）合规部门需在暂停后30分钟内完成现场检查，并提交风险评估报告。五、案例分析题（每题15分，共30分）54.案例：A公司是一家科创板上市药企，2025年3月其美国子公司通过第三方中介向伊朗医院销售价值200万美元的抗癌药。该药品列入EAR99，但中介公司股东被OFAC列入SDN名单。美国财政部于2025年5月对A公司启动调查。请分析：（1）A公司可能面临哪些制裁后果？（2）A公司应立即采取哪些合规补救措施？（3）中国母公司如何依据2025年《企业境外经营合规指引》建立长效机制？答案：（1）后果：①资产冻结：A公司及其子公司在美账户、证券、不动产被冻结；②禁止美元清算：全球主要银行关闭账户；③列入SDN：母公司市值蒸发、供应链中断；④刑事罚款：最高按交易金额2倍或1000万美元孰高者处罚；⑤高管入境限制。（2）补救：①72小时内启动内部调查，封存邮件、合同、物流记录；②暂停所有涉伊业务，通知银行停止相关付款；③聘请美国制裁律师向OFAC提交自愿披露，争取减轻处罚；④董事会成立危机小组，每日披露进展，发布临时公告；⑤启动保险理赔，覆盖调查费用；⑥对中介提起违约诉讼，追偿损失。（3）长效机制：①建立“制裁风险一票否决”，任何涉伊、涉俄、涉朝交易须首席合规官签字；②引入AI筛查系统，对交易对手及其≥10%股东每日扫描；③将制裁条款写入《经销商管理规范》，违规者扣除全部保证金；④每年两次制裁演练，模拟资产被冻结后的替代供应链；⑤设立5000万元制裁风险准备金，计入年度预算；⑥董事会将制裁合