2025企业合规师合规管理试题及答案

2025企业合规师合规管理试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.合规管理委员会D.首席合规官答案：A2.2024年修订的《反不正当竞争法》将“二选一”行为最高罚款额度提高至（）。A.100万元B.500万元C.上一年度销售额5%D.上一年度销售额10%答案：D3.企业在境外上市过程中，因违反《外国公司问责法》被强制退市的，其合规风险属于（）。A.战略风险B.财务风险C.法律监管风险D.声誉风险答案：C4.下列关于ISO37301:2021合规管理体系标准的说法，正确的是（）。A.仅适用于上市公司B.取代ISO37001C.强调“以风险为基础”的思维D.不适用于非营利组织答案：C5.某央企境外子公司因违反当地制裁规定被罚款，集团总部在24小时内向国资委报告，该做法符合（）。A.即时报告制度B.月度快报制度C.年度总结制度D.专项审计制度答案：A6.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到（）条以上即需申报安全评估。A.10万B.50万C.100万D.500万答案：C7.企业合规举报热线接听人员应当最迟在（）小时内将线索移交合规管理部门。A.2B.8C.24D.48答案：B8.下列属于“实质性合规风险”的是（）。A.员工未按时提交差旅报销单B.供应商未回签廉洁协议C.销售代表向公立医院科室主任赠送购物卡1万元D.行政前台采购办公用品未比价答案：C9.2025年3月生效的《刑法修正案（十二）》将“非法经营同类营业罪”主体扩大至（）。A.国有公司高管B.民营上市公司董监高C.所有公司实际控制人D.外资代表处首席代表答案：B10.合规尽职调查“红黄绿灯”机制中，被标记为“黄灯”的第三方应（）。A.直接列入黑名单B.批准合作但提高交易频次监控C.签署补充合规承诺书并设6个月观察期D.无需额外措施答案：C11.根据《反垄断法》修订稿，经营者集中申报的营业额门槛中“中国境内营业额”调整为（）亿元人民币。A.4B.8C.12D.20答案：B12.企业合规文化评估最常用的定量工具是（）。A.合规成熟度模型B.风险热力图C.员工敬业度问卷D.穿行测试答案：A13.下列关于FCPA“长臂管辖”的说法，错误的是（）。A.仅适用于美国上市公司B.行贿对象包括外国政党C.通过美元清算即可建立管辖连接点D.母公司可能为子公司行为承担连带责任答案：A14.2024年《上市公司独立董事管理办法》要求独董每年现场工作时间不得少于（）日。A.5B.10C.15D.20答案：C15.合规审计报告最终批准人是（）。A.合规管理部经理B.首席合规官C.董事会审计委员会D.外聘律师事务所答案：C16.企业建立“出口管制合规内控体系”时，首要识别的是（）。A.ECCN编码B.最终用户C.最终用途D.运输路线答案：B17.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，漏洞发现者应在（）小时内向工信部报送。A.24B.48C.72D.96答案：B18.下列属于“合规管理运行评价”一级指标的是（）。A.制度完备性B.培训覆盖率C.案件追责率D.高层基调答案：A19.某企业因商业贿赂被处罚金2000万元，直接负责的主管人员被判刑，企业申请合规不起诉的截止时间为起诉意见书送达后（）日内。A.5B.10C.15D.30答案：C20.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险评估频率应（）。A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.视风险变化动态调整答案：D21.2025年1月国家市场监管总局发布的《平台经济领域反垄断合规指引》属于（）。A.法律B.行政法规C.部门规章D.指导性文件答案：D22.企业合规信息化系统“四流合一”不包括（）。A.合同流B.发票流C.资金流D.人员流答案：D23.下列关于“吹哨人”保护的说法，正确的是（）。A.仅限于实名举报B.企业可单方面解除劳动关系C.可向SEC匿名举报并获奖励D.不得对外披露举报内容答案：C24.合规有效性评估外部专家人数不得少于评估小组总人数的（）。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2答案：C25.根据《银行保险机构合规管理办法》，合规管理部门与内部审计部门的关系是（）。A.领导与被领导B.完全独立C.协同与制约D.同一部门两块牌子答案：C26.企业收到世界银行制裁通知后，提交“整改情况报告”的期限是（）天。A.30B.60C.90D.120答案：C27.下列关于“合规管理手册”的说法，错误的是（）。A.应经董事会批准B.应每年复审C.应发放至全体员工D.可完全替代具体业务制度答案：D28.2024年《关税法》将“转让定价”调整权力授予（）。A.国家税务总局B.海关总署C.财政部D.国务院关税税则委员会答案：B29.企业合规管理“三道防线”中，第二道防线是（）。A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计D.外部审计答案：B30.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应取得（）。A.口头同意B.默示同意C.单独同意D.集团统一同意答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下属于企业合规管理“高层基调”构成要素的有（）。A.首席执行官年度合规宣誓B.合规考核权重占绩效考核30%以上C.董事会每年听取两次合规报告D.建立合规荣誉墙E.合规举报邮箱由法务部兼职管理答案：ABC32.根据《反垄断合规指引》，垄断协议风险信号包括（）。A.竞争对手同步涨价B.行业协会组织价格承诺C.投标文件中出现相同错误D.与经销商约定最低转售价E.与供应商约定最高转售价答案：ABCD33.企业建立“反洗钱内控体系”必须包含（）。A.客户身份识别B.大额交易报告C.可疑交易报告D.客户风险等级划分E.反洗钱合规审计答案：ABCDE34.下列关于“合规不起诉”适用的条件，正确的有（）。A.涉案企业认罪认罚B.建立合规管理体系C.补救损害D.承诺持续整改E.必须属于中小微企业答案：ABCD35.世界银行“诚信合规指南”要求的合规要素包括（）。A.风险评估B.内部举报C.第三方尽职调查D.财务与合同条款控制E.并购后整合答案：ABCDE36.以下属于“数据跨境传输合规工具”的有（）。A.标准合同B.认证机制C.出境安全评估D.约束性公司规则E.数据本地化答案：ABCD37.企业境外经营中，被OFAC列入SDN名单的后果包括（）。A.美元账户被冻结B.禁止与美国企业交易C.子公司股权被强制转让D.网站域名被注销E.可能面临刑事罚款答案：ABE38.根据《证券法》，信息披露义务人合规管理应涵盖（）。A.临时报告B.定期报告C.自愿性信息披露D.业绩预告E.内幕信息知情人登记答案：ABCDE39.合规培训效果评估的“四级评估模型”包括（）。A.反应层B.学习层C.行为层D.结果层E.财务层答案：ABCD40.下列关于“合规管理信息化”关键控制点的说法，正确的有（）。A.系统权限与岗位职责匹配B.审批流字段不可修改C.日志保存不少于5年D.支持移动端审批E.与财务系统物理隔离答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.合规管理委员会可以代替董事会作出最终合规决策。（）答案：×42.只要交易金额未达到经营者集中申报标准，企业就无需向市场监管总局提交任何文件。（）答案：×43.根据《刑法修正案（十二）》，单位行贿罪的最高罚金刑为犯罪数额的五倍。（）答案：√44.企业合规审计报告可以不经董事会审计委员会而直接向首席财务官备案。（）答案：×45.世界银行制裁期限届满后，企业可自动恢复投标资格，无需申请解除。（）答案：×46.数据出境安全评估由省级网信部门最终批复。（）答案：×47.合规管理有效性评价结果可作为董事会改聘高管的依据之一。（）答案：√48.美国《反海外腐败法》允许“facilitationpayment”作为合法抗辩事由。（）答案：×49.企业建立合规管理体系后，如发生合规风险事件，可完全免除行政处罚。（）答案：×50.根据《个人信息保护法，死者近亲属可基于合法利益查询死者个人信息。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.简述“合规管理三道防线”各自职责，并结合实例说明第二道防线如何对第一道防线进行风险提示。答案：第一道防线为业务部门，职责是“业务谁主管、合规谁负责”，在业务开展中识别、评估并控制合规风险。第二道防线为合规管理部门，职责是制定制度、培训、监督与检查，对第一道防线进行风险提示与纠偏。第三道防线为内部审计，对整体合规管理体系的有效性进行独立评价。示例：某区域销售部计划与一家医药经销商签署年度协议，经销商要求30%预付款。第二道防线在合规审查时发现该经销商成立不足一年、注册资本仅50万元且股东为境外离岸公司，提示存在高额预付款商业贿赂及资金挪用风险，建议更换担保条件并提高尽调等级。销售部据此调整付款节奏，将预付款降至10%并增加银行保函，成功规避风险。52.结合《中央企业合规管理办法》，说明首席合规官在重大合规风险事件报告中的履职要点。答案：（1）24小时内掌握事件基本事实：发生时间、地点、涉及主体、金额、潜在法律后果；（2）立即启动应急机制，组织业务、法务、审计、公关成立工作组；（3）评估事件等级，属于特别重大的，1小时内向董事长、国资委电话报告，24小时内提交书面报告；（4）跟踪监管动态，保持与境外监管机构沟通，统一口径；（5）推动整改措施落地，包括暂停相关交易、更换责任人、修订制度；（6）在事件处理结束后15日内向董事会提交总结报告，并纳入年度合规管理有效性评价输入。53.概述企业建立“出口管制合规内控体系”的六大步骤，并指出各步骤对应的核心输出文件。答案：步骤一：风险筛查——输出《出口管制风险地图》；步骤二：产品分类——输出《ECN分类手册》；步骤三：客户尽调——输出《最终用户审查表》；步骤四：合同条款——输出《出口管制条款模板》；步骤五：系统管控——输出《IT系统拦截规则》；步骤六：培训审计——输出《年度培训计划》及《出口管制审计报告》。五、案例分析题（共20分）54.案例背景：A公司为中国民营光伏制造企业，2025年2月通过欧洲经销商B公司向乌克兰出口价值3000万美元太阳能组件。3月，A公司收到美国OFAC通知，称B公司疑似将其中2000万美元产品转售至克里米亚地区，涉嫌违反第13685号行政令。A公司美元账户被冻结，面临最高20亿美元罚款。A公司紧急聘请合规顾问开展调查，发现：（1）销售合同仅约定“不得转售至受制裁地区”，未设置实质性审查机制；（2）出货前未对B公司进行股权穿透，其实际控制人为被列入SDN名单的C公司；（3）A公司出口管制合规制度2023年制定后未更新，亦未对员工进行专项培训；（4）货运单据显示最终收货港为“塞瓦斯托波尔”，但业务人员未识别风险。问题：（1）指出A公司出口管制合规体系存在的五大缺陷（5分）；（2）根据《美国出口管制条例》EAR，说明A公司可采取的紧急自救措施（5分）；（3）结合ISO37301，设计一套为期90天的整改路线图，需包含关键里程碑（10分）。答案：（1）缺陷：1.合同条款缺乏可执行性，无审计权与违约金机制；2.第三方尽职调查未穿透至最终受益人；3.货运单据关键词未纳入系统拦截；4.制度未动态更新，未覆盖最新制裁名单；5.培训缺失，业务