旗政府采购内控制度

PAGE旗政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强本旗政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例、《政府采购内部控制管理办法》等相关法律法规和行业标准，结合本旗实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本旗各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当及时、准确、完整地向社会公开，保障供应商的知情权和参与权，确保采购活动公平公正。4.公平竞争原则：通过公平竞争机制，鼓励和引导供应商积极参与政府采购活动，保证采购项目能够获得合理的价格和优质的服务。5.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对政府采购活动中的各个环节进行风险识别、评估和控制，有效防范采购风险。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照本部门、本单位的职能和事业发展规划，结合年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照财政部门规定的格式和要求进行填报。3.在编制采购预算时，采购人应当充分考虑项目的实际需求，避免盲目采购和重复采购，确保采购预算的准确性和合理性。（二）采购计划申报1.采购人应当根据批准的采购预算，按照财政部门规定的时间和要求，编制政府采购计划，并报同级财政部门备案。2.采购计划应当包括采购项目的名称、预算金额、采购方式、采购时间、采购需求等内容。3.采购人应当对采购计划的真实性、准确性和完整性负责，不得擅自调整采购计划。确需调整的，应当按照规定的程序报财政部门批准。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购。因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前获得财政部门的批准。3.采购人应当按照规定的程序组织采购活动，确保采购过程公开、公平、公正。（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的需求和特点，编制招标文件、谈判文件、询价通知书等采购文件。2.采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、评标标准、合同条款等内容。3.采购文件应当符合法律法规和行业标准的要求，不得含有歧视性、排他性条款，确保供应商能够公平竞争地参与采购活动。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定将采购项目信息在指定的政府采购信息发布媒体上进行公告，包括采购项目的名称、预算金额、采购方式、采购需求、采购文件获取时间和方式等内容。2.采购信息应当及时、准确、完整地发布，确保供应商能够及时获取采购信息，参与采购活动。（四）供应商选择与管理1.采购人应当按照采购文件规定的资格条件和评标标准，对供应商进行资格审查和评标，选择符合要求的供应商作为中标、成交供应商。2.采购人应当建立供应商库，对供应商的基本信息、信用状况、参与采购活动情况等进行记录和管理，定期对供应商进行评价和考核。3.采购人应当与中标、成交供应商签订政府采购合同，明确双方的权利和义务，确保合同的履行。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标、成交供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方法、付款方式等内容。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时支付采购资金，确保供应商能够按时履行合同义务。同时，采购人应当对采购合同的履行情况进行监督检查，及时发现和解决问题。四、采购验收管理（一）验收组织1.采购人应当按照政府采购合同约定，组织对采购项目进行验收。2.采购人可以自行组织验收，也可以委托具有相应资质的社会中介机构进行验收。3.验收人员应当由采购人代表和专业技术人员组成，验收人员应当熟悉采购项目的技术要求和验收标准，具备相应的专业知识和技能。（二）验收程序1.采购人应当在采购项目交货或竣工后，及时组织验收。验收前，采购人应当通知供应商做好验收准备工作。2.验收人员应当按照采购合同约定的验收标准和方法，对采购项目进行逐一检查和测试，确保采购项目的质量和性能符合要求。3.验收结束后，验收人员应当出具验收报告，并签字确认。验收报告应当包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、验收情况、验收结论等内容。（三）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应当按照政府采购合同约定及时支付采购资金。2.验收不合格的采购项目，采购人应当要求供应商限期整改或重新提供货物、服务等。供应商整改或重新提供后仍不符合要求的，采购人应当按照合同约定追究供应商的违约责任。五、采购资金支付管理（一）支付申请1.采购人应当按照政府采购合同约定，在验收合格后及时向财政部门提交支付申请。2.支付申请应当包括采购项目的名称、合同编号、采购金额、已支付金额、应支付金额、付款方式、付款时间等内容，并附采购合同、验收报告等相关证明材料。（二）支付审核1.财政部门应当对采购人提交的支付申请进行审核，审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的履行情况、验收报告的真实性等。2.财政部门审核无误后，应当按照规定的程序和方式及时支付采购资金。（三）支付方式1.采购资金的支付方式应当按照政府采购合同约定执行，一般采用财政直接支付或财政授权支付方式。2.财政直接支付是指财政部门根据采购人的支付申请，将采购资金直接支付给供应商。财政授权支付是指采购人根据财政部门授权，自行开具支付令，通过国库单一账户体系将采购资金支付给供应商。六、监督检查与责任追究（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的内部监督检查。2.采购人应当定期对政府采购活动进行内部审计，检查采购项目的预算执行情况、采购程序的合规性、采购合同的履行情况等，发现问题及时整改。3.采购人应当设立专门的投诉举报渠道，接受供应商和社会公众的监督，对投诉举报事项及时进行调查处理。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，建立健全监督检查制度，定期对采购人的政府采购活动进行监督检查。2.财政部门监督检查的内容包括采购预算的编制和执行情况、采购方式的选择和执行情况、采购文件的编制和发布情况、采购合同的签订和履行情况、采购资金的支付情况等。3.财政部门发现采购人在政府采购活动中有违法违规行为的，应当依法责令其改正，并按照有关规定进行处理。（三）审计监督1.审计部门应当加强对政府采购活动的审计监督，依法对采购人的政府采购活动进行审计检查。2.审计部门审计检查的内容包括采购项目的预算执行情况、采购程序的合规性、采购合同的履行情况、采购资金的使用效益等。3.审计部门发现采购人在政府采购活动中有违法违规行为的，应当依法提出审计意见和建议，并按照有关规定进行处理。（四）责任追究1.采购人及其工作人员在政府采购活动中违反法律法规和本制度规定的，应当依法追究责任。2.对采购人及其工作人员的违法违规行为，视情节轻重，给予警告、罚款、暂停采购活动、取消采购资格等处罚；构成犯罪的，依法追究刑事