ppp中心内控制度

PAGEppp中心内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范PPP中心（以下简称“中心”）的各项业务活动，确保中心运营符合相关法律法规及行业标准，提高风险管理水平，保障中心资产安全，促进中心实现战略目标，实现可持续发展。（二）适用范围本制度适用于中心内部各部门及全体员工，涵盖中心在PPP项目全生命周期内所涉及的项目筛选、项目实施、项目监管等各个环节。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国预算法》、《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》等，以及行业标准和规范制定。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保中心各项业务活动合法合规。2.全面性原则：涵盖中心运营的各个方面，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，实现各部门、各岗位之间相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据国家政策法规变化、行业发展趋势以及中心实际情况，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制运营成本，提高运营效率。二、组织架构与职责分工（一）组织架构中心设立董事会、管理层和各职能部门。董事会为中心最高决策机构，负责重大事项决策；管理层负责组织实施董事会决策，领导中心日常运营；各职能部门包括项目管理部、财务管理部、法务合规部、风险管理部等，具体负责各项业务的执行与管理。（二）职责分工1.董事会职责制定中心发展战略和重大决策。审议批准年度预算、决算报告。监督管理层工作，对中心运营情况进行定期评估。2.管理层职责制定并执行中心具体运营计划和管理制度。组织实施项目筛选、采购、建设、运营等工作。定期向董事会汇报工作进展和运营情况。3.项目管理部职责负责PPP项目的筛选、识别、准备等前期工作。组织项目采购文件编制、采购活动实施。协调项目各参与方关系，推进项目建设进度，监督项目运营。4.财务管理部职责编制中心年度预算、决算报告。负责项目资金的筹集、使用、核算和监督。开展财务分析，为决策提供财务支持。5.法务合规部职责审查项目合同、协议等法律文件，防范法律风险。负责中心内部法律培训，提高员工法律意识。跟踪国家法律法规变化，确保中心运营符合法律要求。6.风险管理部职责识别、评估项目各阶段风险，制定风险应对策略。建立风险预警机制，对重大风险及时报告并提出解决方案。监督风险应对措施执行情况，评估风险应对效果。三、项目筛选与立项控制（一）项目筛选标准1.符合国家产业政策：优先选择国家鼓励发展且符合地方经济社会发展规划的项目。2.具有可经营性：项目应具备一定的收益来源，能够通过合理定价或收费机制实现自我平衡。3.风险可控：对项目面临的政策风险、市场风险、技术风险等进行充分评估，确保风险在可承受范围内。4.社会效益显著：项目应具有良好的社会效益，如改善基础设施、提高公共服务水平等。（二）项目筛选流程1.信息收集：通过多种渠道收集潜在PPP项目信息，包括政府部门发布的项目清单、行业资讯、企业推荐等。2.初步筛选：根据筛选标准对收集到的项目信息进行初步筛选，确定符合基本条件的项目名单。3.尽职调查：组织专业团队对初步筛选出的项目进行尽职调查，深入了解项目背景、现状、预期收益、风险等情况。4.项目评估：由项目管理部牵头，会同财务管理部、法务合规部、风险管理部等部门对尽职调查结果进行评估，形成项目评估报告。立项决策：根据项目评估报告，提交董事会进行立项决策，批准立项的项目进入项目实施阶段。（三）立项文件管理对立项过程中形成的各类文件，如项目信息收集表、尽职调查报告、项目评估报告等进行分类整理、归档保存，确保文件资料的完整性和可追溯性。四、项目采购控制（一）采购方式选择根据项目特点和相关法律法规要求，合理选择采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。（二）采购文件编制采购文件应明确项目需求、技术规格、商务条款、评标标准等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。（三）采购活动实施1.发布采购公告：按照规定在指定媒体发布采购公告，公开采购项目信息。2.资格预审：对潜在供应商进行资格预审，确保其具备参与项目采购的资格和能力。3.开标、评标：组织开标、评标活动，按照评标标准进行评审，确定中标候选人。4.中标公示与合同签订：对中标候选人进行公示，公示无异议后与中标供应商签订项目合同。（四）采购过程监督法务合规部和风险管理部对采购过程进行全程监督，确保采购活动符合法律法规和内控制度要求，防止采购过程中的违规行为和腐败现象。五、项目建设控制（一）项目建设计划制定根据项目合同要求，制定详细的项目建设计划，明确项目建设进度节点、质量标准、安全要求等。（二）项目建设实施1.施工单位选择：通过招标等方式选择具备相应资质和经验的施工单位承担项目建设任务。2.工程监理：委托专业监理机构对项目建设过程进行监理，确保工程质量和进度。3.工程变更管理：严格控制工程变更，确需变更的，应按照规定程序进行审批，并及时调整项目建设计划和预算。（三）项目建设质量控制建立质量管理体系，明确质量责任，加强施工过程质量检验和验收，确保项目建设质量符合设计要求和相关标准。（四）项目建设安全控制制定安全管理制度，加强安全教育培训，落实安全防范措施，确保项目建设过程安全无事故。六、项目运营控制（一）运营方案制定根据项目特点和合同要求，制定项目运营方案，明确运营目标、运营流程、运营标准等。（二）运营团队组建招聘或组建专业的运营团队，负责项目日常运营管理，确保运营团队具备相应的专业知识和技能。（三）运营成本控制建立成本核算体系，加强成本管理，优化运营流程，降低运营成本，提高项目运营效益。（四）运营服务质量提升建立服务质量监督机制定期对运营服务质量进行评估，及时发现问题并采取措施加以改进，提高公众满意度。七、项目监管控制（一）监管体系建设建立健全项目监管体系，明确监管职责、监管内容、监管方式等，确保对项目全生命周期进行有效监管。（二）定期检查与不定期抽查项目管理部、财务管理部、法务合规部、风险管理部等部门定期对项目进行检查，同时不定期开展抽查，及时发现问题并督促整改。（三）绩效评价建立项目绩效评价制度，定期对项目实施情况进行绩效评价，评价结果作为项目后续调整、付费依据等的重要参考。八、风险管理控制（一）风险识别与评估风险管理部定期组织各部门对项目面临的风险进行识别和评估，采用科学的风险评估方法，确定风险等级。（二）风险应对策略制定针对不同等级的风险，制定相应的风险应对策略，如风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。（三）风险监控与预警建立风险监控机制，对风险应对措施执行情况进行跟踪监控，及时发现新的风险因素。同时，设置风险预警指标，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，采取相应措施进行处理。九、信息与沟通控制（一）信息系统建设建立完善的信息系统，涵盖项目管理、财务管理、法务合规、风险管理等各个方面，实现信息的及时收集、传递、存储和共享。（二）信息沟通机制1.内部沟通：建立定期的工作会议、专题会议等沟通机制，加强各部门之间的信息交流与协作。同时，通过内部办公系统、即时通讯工具等实现日常信息的快速传递。2.外部沟通：加强与政府部门、项目合作方、社会公众等外部相关方的沟通，及时了解政策变化、项目进展情况以及社会公众需求，妥善处理外部关系。（三）信息披露按照相关法律法规和政策要求，及时、准确地向社会公众披露项目信息，保障公众知情权，提高项目透明度。十、内部监督控制（一）内部审计定期开展内部审计工作，对中心财务收支、项目运营、内部控制等情况进行审计监督，发现问题及时提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）纪检监察设立纪检监察部门，加强对中心员工廉洁自律情况的监督检查，严肃查处违规违纪行为，维护中