浙江人社内控制度

PAGE浙江人社内控制度一、总则（一）目的为加强浙江省人力资源和社会保障系统（以下简称“浙江人社”）内部管理，规范各项业务操作流程，有效防范和化解风险，确保人力资源和社会保障事业健康、稳定发展，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于浙江人社系统内各级行政机关、事业单位及其工作人员，涵盖人力资源和社会保障领域的各项业务，包括但不限于就业创业、社会保险、人才人事、劳动关系等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保各项业务操作合法合规。2.全面性原则：涵盖浙江人社业务的各个环节和层面，不留死角，实现全过程、全方位的内部控制。3.制衡性原则：在业务流程设计中，合理设置岗位，明确职责权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。4.适应性原则：根据国家政策调整、业务发展变化以及内外部环境的改变，及时修订和完善内控制度，确保其有效性和适应性。5.成本效益原则：在实施内部控制过程中，权衡控制成本与控制效益，以合理的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构浙江人社系统建立健全了多层次、相互衔接的内部控制组织架构，包括决策层、管理层和执行层。决策层负责制定重大政策和战略方向；管理层负责组织实施内部控制制度，对业务运行进行监督和管理；执行层负责具体业务操作，严格按照制度规定履行职责。（二）职责分工1.内部控制领导小组：由浙江人社主要领导担任组长，各相关部门负责人为成员。负责审定内部控制制度、监督检查内部控制执行情况、研究决定内部控制工作中的重大事项等。2.内部控制工作办公室：设在浙江人社内部的专门机构，负责牵头组织实施内部控制工作，协调各部门之间的工作关系，开展日常监督检查和风险评估等工作。3.各业务部门：负责本部门业务范围内的内部控制工作，制定具体的操作规程，落实岗位责任制，对业务风险进行自我评估和防控。4.监督检查部门：独立于业务部门，负责对浙江人社系统内部控制制度的执行情况进行定期或不定期检查，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。三、风险评估与应对（一）风险识别1.政策风险：国家人力资源和社会保障政策的调整可能导致浙江人社业务执行出现偏差或不适应，影响工作的正常开展。2.业务风险：各项人力资源和社会保障业务在办理过程中，可能存在流程不规范、操作失误、信息泄露等风险，导致业务办理结果不准确、服务对象权益受损等问题。3.管理风险：内部管理不善，如制度不完善、监督不到位、人员素质不高等，可能引发工作效率低下、违规违纪行为等风险。4.信息系统风险：人力资源和社会保障信息系统的安全稳定运行至关重要，系统故障、数据丢失、网络攻击等风险可能影响业务办理的及时性和准确性，甚至导致信息泄露。（二）风险评估1.定性评估：通过对风险发生的可能性、影响程度等进行定性分析，确定风险等级。例如，对于政策风险，若政策调整频繁且对业务影响较大，则风险等级较高；对于业务风险，若某类业务办理流程复杂、涉及环节多，则风险相对较高。2.定量评估：运用适当的数学模型和统计方法，对部分风险进行定量评估，如计算信息系统故障导致业务中断的概率和损失金额等，以便更准确地衡量风险大小。（三）风险应对1.风险规避：对于高风险且无法有效控制的业务或事项，采取回避措施，如暂停某些存在重大政策风险的业务试点。2.风险降低：通过完善制度、优化流程、加强培训等方式，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。例如，加强对业务人员的培训，提高其业务操作水平，减少操作失误风险。3.风险转移：通过购买保险、签订合同等方式，将部分风险转移给外部机构或单位。如为信息系统购买数据安全保险，降低因信息安全事件导致的经济损失风险。4.风险承受：对于一些风险发生可能性较小、影响程度较低的事项，在经过评估后，决定接受风险，并采取相应的监控措施，确保风险处于可控范围内。四、业务流程控制（一）就业创业业务流程控制1.就业登记：明确就业登记的申请条件、所需材料、办理流程和办理时限。申请人提交的材料应进行严格审核，确保信息真实准确。办理过程中，各环节应进行记录，以便查询和追溯。2.创业扶持：对创业项目的审核、创业补贴的发放等环节进行规范。建立项目评估机制，确保扶持资金用于真正有潜力的创业项目。补贴发放应严格按照规定的标准和程序进行，通过银行代发等方式确保资金安全。3.就业服务：规范职业介绍、职业培训等就业服务流程。加强对服务机构的资质审核和监督管理，确保服务质量。对服务效果进行跟踪评估，及时调整服务策略。（二）社会保险业务流程控制1.参保登记：严格审核参保单位和个人提交的参保信息，确保参保人员身份真实、缴费基数准确。建立参保信息数据库，实现信息的实时更新和共享。2.基金征缴：规范缴费申报、核定、征收等环节的操作流程。加强与税务部门等相关机构的协作，确保基金及时足额征缴。对欠费情况进行跟踪管理，采取有效措施督促欠费单位和个人及时缴费。3.待遇支付：建立待遇审核机制，对参保人员的待遇资格、待遇标准等进行严格审核。通过信息系统比对、实地核查等方式，防止冒领、骗领待遇等行为。待遇支付应准确及时，确保参保人员权益得到保障。4.基金管理：加强社会保险基金的财务管理，严格执行财务制度和会计核算办法。建立基金监督机制，定期对基金收支、结余情况进行审计和检查，确保基金安全。（三）人才人事业务流程控制1.人才引进：制定科学合理的人才引进标准和程序，对引进人才的资格条件、业绩成果等进行严格审核。加强与相关部门的沟通协调，确保人才引进工作顺利进行。2.职称评审：规范职称评审流程，建立评审专家库，确保评审过程公平公正。对申报材料进行认真审核，防止弄虚作假行为。评审结果应及时公示，接受社会监督。3.人事档案管理：加强人事档案的收集、整理、保管和利用等环节的管理。建立档案管理制度，明确档案管理人员职责，确保档案信息安全。严格按照规定办理档案查阅、借阅手续。（四）劳动关系业务流程控制‘1.劳动合同管理：规范劳动合同的签订、履行、变更、解除等环节的操作流程。加强对用人单位劳动合同签订情况的监督检查，确保劳动合同合法有效。2.劳动争议调解仲裁：建立健全劳动争议调解仲裁工作机制，规范调解仲裁程序。加强调解员、仲裁员队伍建设，提高业务水平。及时受理和处理劳动争议案件，维护劳动关系和谐稳定。3.劳动监察：加强劳动监察执法力度，规范监察程序。对用人单位遵守劳动法律法规情况进行监督检查，及时发现和纠正违法行为。建立举报投诉机制，保护劳动者合法权益。五、信息系统控制（一）信息系统建设与维护1.系统规划与设计：根据浙江人社业务需求，制定科学合理的信息系统建设规划。在系统设计过程中，充分考虑内部控制要求，确保系统功能满足业务流程控制和风险防范的需要。2.系统开发与测试：严格按照软件开发规范进行系统开发，加强对开发过程的质量控制。系统开发完成后，进行全面的测试，包括功能测试、性能测试、安全测试等，确保系统稳定可靠。3.系统维护与升级：建立信息系统维护管理制度，定期对系统进行维护和优化。及时处理系统故障和问题，确保系统正常运行。根据业务发展和技术进步，适时对系统进行升级，以满足不断变化的业务需求。（二）信息安全管理1.网络安全：加强网络安全防护，设置防火墙、入侵检测系统等安全设备，防止网络攻击和数据泄露。定期进行网络安全检查和评估，及时发现和整改安全隐患。2.数据安全：建立数据备份与恢复机制，定期对重要数据进行备份，并存储在安全的介质上。加强对数据访问的权限管理，严格控制用户对数据的访问范围和操作权限。对数据进行加密处理，确保数据在传输和存储过程中的安全性。3.用户安全：加强对信息系统用户的管理，建立用户账号管理制度。对用户进行身份认证和授权，定期对用户账号进行清理和审计。加强用户安全教育，提高用户的安全意识和操作技能。六、监督检查与评价（一）监督检查1.定期检查：内部控制工作办公室定期组织对浙江人社系统内部控制制度的执行情况进行全面检查。检查内容包括业务流程执行情况、风险防控措施落实情况、信息系统运行情况等。2.专项检查：针对重点业务、关键环节或存在风险隐患的领域，开展专项监督检查。如对社会保险基金管理、就业创业补贴发放等进行专项检查，及时发现和解决问题。3.日常监督：各业务部门在日常工作中对本部门业务操作进行自我监督，及时发现和纠正不规范行为。监督检查部门对各部门的日常监督情况进行跟踪和指导。（二）评价1.自我评价：各业务部门定期对本部门内部控制制度的有效性进行自我评价，总结经验教训，提出改进措施和建议。自我评价报告应报送内部控制工作办公室。2.综合评价：内部控制工作办公室每年组织对浙江人社系统内部控制制度进行综合评价。通过收集各部门自我评价报告、监督检查结果等信息，对内部控制制度的整体运行情况进行评估。评价结果作为改进内部控制工作的重要依据。七、责任追究（一）责任界定1.直接责任：对于因故意或重大过失导致内部控制失效、出现违规违纪行为或造成损失的工作人员，承担直接责任。2.主管责任：部门负责人对本部门内部控制制度执行不力、出现问题负有领导和管理责任，承担主管责任。3.领导责任：各级领导干部对浙江人社系统内部控制工作的整体推进和有效实施负有领导责任，承担领导责任。（二）责任追究方式1.批评教育：对情节较轻、未造成严重后果的责任人员，给予批评教育，责令其限期整改。2.诫勉谈话：对违反内部控制制度，但尚未达到纪律处分程度的责任人员，进行诫勉谈话，督促其认识错误，改正行为。3.纪律处分：对严重违反