党委部门内控制度

PAGE党委部门内控制度一、总则（一）目的为加强党委部门内部管理，规范工作流程，防范风险，提高工作效率和质量，确保党委各项工作合法合规、有序开展，依据国家相关法律法规和党内规定，结合党委部门实际情况，制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于党委部门机关及所属各单位、各部门。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、党内法规以及相关政策要求，确保各项工作在合法合规的轨道上运行。2.全面性原则：涵盖党委部门工作的各个方面，包括但不限于决策、执行、监督等环节，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限、规范工作流程，使各项业务活动在相互制约、相互监督的环境中进行，防止权力滥用。4.适应性原则：根据党委工作的发展变化和内外部环境的要求，及时调整和完善内控制度，确保制度的有效性和适应性。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构党委部门应建立健全科学合理的组织架构，明确各部门、各岗位的职责和权限，确保各项工作有序开展。组织架构应包括决策层、管理层和执行层，各层级之间相互协作、相互监督。（二）职责分工1.党委领导班子对党委部门的整体工作负总责，领导制定和实施内控制度，决策重大事项。监督检查内控制度的执行情况，对发现的问题及时研究解决。2.办公室负责内控制度的制定、修订、解释和组织实施。协调各部门之间的工作关系，确保内控制度的有效执行。负责文件收发、档案管理、会议组织等日常事务性工作，保障党委工作的正常运转。3.组织部负责党员干部的选拔任用、教育培训、考核评价等工作，确保干部队伍建设符合相关规定和要求。加强对党员发展、党员管理等工作的内部控制，保证党员队伍的纯洁性和先进性。4.宣传部负责党委宣传工作的策划、组织和实施，确保宣传内容合法合规、积极正面。加强对宣传阵地、宣传活动的管理，防范意识形态领域风险。5.纪检监察部门负责对党委部门及所属单位、各部门执行内控制度情况进行监督检查，对违规违纪行为进行查处。受理对违反内控制度行为的举报和投诉，及时调查处理，并提出改进建议。6.其他部门按照各自职责，负责本部门业务范围内的内部控制工作，严格执行相关制度和流程，确保各项工作规范有序。三、决策机制（一）决策原则党委决策应遵循科学、民主、依法的原则，充分发扬党内民主，广泛征求意见，确保决策符合党的路线方针政策和实际工作需要。（二）决策程序1.议题提出：各部门根据工作需要，提出决策议题，经分管领导审核后报主要领导确定。2.调查研究：对确定的决策议题，相关部门应进行深入调查研究，收集有关资料，分析论证可行性。3.征求意见：涉及重要事项的决策，应广泛征求党内意见、基层党组织意见以及相关部门和群众的意见。4.会议讨论：召开党委会议，对决策议题进行充分讨论，参会人员应发表明确意见，进行表决。5.决策形成：根据会议讨论结果，形成决策意见，明确决策事项的执行部门、责任人、完成时限等。6.决策执行与监督：决策事项由相关部门负责组织实施，纪检监察部门负责对决策执行情况进行监督检查，确保决策有效执行。（三）重大决策风险评估对涉及全局性、战略性、政策性的重大决策，应进行风险评估。风险评估应包括决策的合法性、合理性、可行性、可控性等方面，评估结果作为决策的重要依据。四、财务管理（一）预算管理1.预算编制：按照国家有关规定和党委工作实际，科学合理编制年度预算。预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，确保各项工作资金需求。2.预算执行：严格执行预算，强化预算约束。各部门应按照预算安排使用资金，不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应按规定程序办理。3.预算监督：财务部门定期对预算执行情况进行监督检查，分析预算执行差异原因，及时发现和解决问题。纪检监察部门对预算执行情况进行全程监督，防止违规使用资金。（二）收入管理1.收入来源：党委部门收入主要包括财政拨款、党费收入、捐赠收入等。各项收入应严格按照国家规定和相关政策取得，确保收入合法合规。2.收入核算：财务部门应按照财务制度规定，及时、准确核算各项收入，确保收入数据真实可靠。（三）支出管理1.支出审批：建立健全支出审批制度，明确审批流程和审批权限。各项支出应按照规定的审批程序进行审批，未经审批不得支出。审批人应严格把关，对支出的真实性、合法性、合理性负责。2.支出标准：严格执行国家规定的支出标准和范围，不得擅自扩大支出范围、提高支出标准。对于超标准、超范围的支出，应按规定程序进行审批。3.支出核算：财务部门应按照财务制度规定，对各项支出进行分类核算，确保支出数据准确、清晰。加强对支出凭证的审核，确保支出凭证真实、合法、有效。（四）资产管理1.资产购置：资产购置应按照预算安排和相关规定进行，严格执行政府采购制度。购置资产前应进行充分论证，确保资产购置的必要性和合理性。2.资产登记：财务部门应建立健全资产台账，对资产的购置、使用、处置等情况进行详细登记。资产管理部门应定期对资产进行清查盘点，确保资产账实相符。3.资产处置：资产处置应按照规定程序进行，严格履行审批手续。资产处置收入应及时足额上缴财政，不得截留、挪用。五、人事管理（一）人员招聘与录用1.招聘计划：根据工作需要，制定年度人员招聘计划。招聘计划应明确招聘岗位、人数、条件等内容。招聘计划经党委研究批准后实施。2.招聘程序：按照公开、平等、竞争、择优的原则，通过发布招聘公告、资格审查、笔试、面试、考察、体检等程序，选拔优秀人才。招聘过程应严格保密，确保公平公正。录用人员应进行公示，公示无异议后办理录用手续。（二）人员培训与发展1.培训计划：制定年度人员培训计划，根据不同岗位需求和人员发展情况，确定培训内容和方式。培训计划应经党委研究批准后实施。2.培训实施：按照培训计划组织开展培训活动，确保培训质量和效果。鼓励员工参加各类学习培训，提高自身素质和业务能力。（三）绩效考核与奖惩1.绩效考核制度：建立健全绩效考核制度，明确考核内容、标准、方法和程序。绩效考核应与员工的薪酬、晋升、奖励等挂钩，充分发挥激励作用。2.奖惩措施：根据绩效考核结果，对表现优秀的员工给予表彰和奖励，对考核不称职的员工进行批评教育、诫勉谈话或采取相应的组织处理措施。（四）人员离职与退休1.离职程序：员工离职应提前向所在部门和单位提出申请，经批准后办理离职手续。离职手续应包括工作交接、资产归还、财务结算等内容。2.退休管理：按照国家规定办理员工退休手续，做好退休人员的服务管理工作。六、业务流程控制（一）文件管理1.文件起草：文件起草应符合党的路线方针政策和法律法规要求，内容准确、规范、简洁。起草部门应对文件内容的真实性、合法性负责。2.文件审核：文件起草完成后，应经部门负责人审核，重要文件还应经分管领导审核把关。审核内容包括文件的政策依据、格式规范、逻辑结构等。3.文件签发：审核通过的文件，按照规定的签发程序进行签发。签发人应对文件的质量和准确性负责。文件签发后，方可印发。4.文件印发：文件印发应严格按照规定的份数、范围进行，确保文件及时、准确送达。文件印发后，应做好文件的登记、存档工作。5.文件传阅：文件传阅应按照规定的顺序进行，确保文件传阅及时、高效。传阅过程中应做好文件的跟踪和催办工作，防止文件丢失或延误。6.文件归档：文件办理完毕后，应按照档案管理规定及时进行归档。档案管理人员应做好档案的整理、保管、查阅等工作，确保档案安全。（二）会议管理1.会议计划：根据工作需要，制定年度会议计划。会议计划应明确会议名称、时间、地点、参会人员、会议议程等内容。会议计划经党委研究批准后实施。2.会议筹备：会议主办部门应做好会议筹备工作，包括会议通知、材料准备、场地布置、设备调试等。会议通知应提前发送给参会人员，确保参会人员按时参会。3.会议组织：会议期间，应严格按照会议议程进行，确保会议秩序良好。会议记录人员应认真做好会议记录，记录内容应准确、完整。4.会议纪要：会议结束后，应及时整理会议纪要。会议纪要应客观、准确反映会议内容和决议，经会议主持人审核后印发。5.会议总结：会议主办部门应及时对会议效果进行总结评估，针对会议中发现的问题，提出改进措施和建议。（三）活动管理1.活动策划：活动策划应结合党委工作实际和群众需求，制定详细的活动方案。活动方案应包括活动主题、时间、地点、内容、形式、参与人员等内容。活动方案经党委研究批准后实施。2.活动组织：活动组织部门应按照活动方案认真组织实施活动，确保活动顺利进行。活动过程中应做好安全保障、后勤服务等工作，确保活动安全、有序。3.活动宣传：活动宣传部门应做好活动宣传工作，及时发布活动信息，扩大活动影响力。宣传内容应真实、准确、积极正面。4.活动总结：活动结束后，活动组织部门应及时对活动进行总结评估，总结经验教训，为今后开展类似活动提供参考。七、监督与评价（一）内部监督1.监督机制：建立健全内部监督机制，纪检监察部门负责对党委部门及所属单位、各部门执行内控制度情况进行日常监督检查。定期开展内部审计工作，对财务收支、经济活动等进行审计监督。2.监督内容：监督检查内控制度的执行情况，重点检查决策程序是否合规、财务管理是否规范、人事管理是否严格以及业务流程是否顺畅等。对发现的问题及时提出整改意见，督促相关部门和人员进行整改。（二）自我评价1.评价机制：党委部门应定期开展内部控制自我评价工作，成立自我评价小组，负责制定评价方案、组织实施评价工作、撰写评价报告等。2.评价内容：自我评价内容包括内控制度的健全性、合理性和有效性。通过对各项业务活动和管理流程的梳理，检查内控制度是否覆盖所有风险点，是否符合实际工作需要，是否有效执