2026年全国基金从业资格认证模拟测试及答案

2026年全国基金从业资格认证模拟测试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格认证模拟测试考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，但无需定期披露基金运作情况。2.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于2亿元人民币。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》的规定。4.基金销售机构从事基金销售活动，可以未经中国证监会批准，自行制定基金销售业务规则。5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。6.开放式基金的申购和赎回业务，一般由基金管理人直接办理。7.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告。8.基金投资于非上市证券的，其估值方法由基金管理人自行确定，无需备案。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。10.基金销售适用性要求销售机构根据基金投资目标、风险等级等因素，向投资者推荐合适的基金产品。二、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？（）A.组织基金财产的证券投资B.编制基金财务会计报告C.办理基金份额的申购和赎回D.决定基金财产的分配方案2.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不少于多少小时？（）A.10小时B.20小时C.30小时D.40小时3.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是错误的？（）A.基金投资范围和投资策略B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的费用标准D.基金份额的转让规则4.下列哪类基金产品通常不收取销售费用？（）A.C类份额基金B.A类份额基金C.B类份额基金D.D类份额基金5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定，应当如何处理？（）A.立即执行指令B.拒绝执行并报告管理人C.与管理人协商后执行D.无需处理6.基金信息披露中，"重大事件"通常不包括以下哪项？（）A.基金份额持有人大会的召开B.基金管理人的变更C.基金托管人的变更D.基金管理人董事长的年龄变动7.基金投资于股票的，其估值方法一般采用（）。（）A.成本法B.市价法C.现金流量折现法D.成本法或市价法8.基金管理人应当在每年结束后多少日内，编制并披露基金年度报告？（）A.30日B.60日C.90日D.120日9.基金销售机构在开展基金销售前，应当向中国证监会报送（）。（）A.基金销售业务资格申请B.基金销售业务规则C.基金销售人员名单D.以上都是10.基金合同中，关于基金运作期限的约定，以下哪项是错误的？（）A.封闭式基金通常有固定运作期限B.开放式基金没有固定运作期限C.基金运作期限的变更需经持有人大会通过D.基金运作期限的变更无需报告监管机构三、多选题（共10题，每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制制度应当包括哪些内容？（）A.组织架构和职责分工B.业务流程和风险控制C.信息披露和合规管理D.财务管理和资产安全2.基金销售机构在开展基金销售时，应当遵循哪些原则？（）A.客户利益优先B.公开透明C.合理收费D.专业规范3.基金合同中，关于基金费用的约定，以下哪些属于基金费用？（）A.管理费B.托管费C.销售服务费D.申购费4.基金信息披露中，定期报告通常包括哪些内容？（）A.基金运作情况B.基金财务会计报告C.基金投资组合报告D.重大事件说明5.基金托管人的主要职责包括哪些？（）A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.编制基金资产净值报告6.基金销售适用性要求销售机构关注投资者的哪些因素？（）A.收入水平B.投资经验C.风险承受能力D.投资目标7.基金投资于非上市证券的，其估值方法一般包括哪些？（）A.成本法B.市价法C.现金流量折现法D.同类资产比较法8.基金合同中，关于基金终止的约定，以下哪些是正确的？（）A.基金期限届满B.基金份额持有人大会决定终止C.基金管理人决定终止D.基金财产不足以清偿债务9.基金销售机构在开展基金销售时，应当向投资者提供哪些资料？（）A.基金招募说明书B.基金合同C.基金产品资料概要D.基金销售协议10.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，包括哪些内容？（）A.合规治理结构B.合规风险识别C.合规培训与考核D.合规举报机制四、案例分析（共3题，每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售某只股票型基金时，销售人员向投资者口头承诺"该基金未来一年收益率不低于15%"，但未提供任何书面承诺。该基金为开放式基金，风险等级为C4。问题：1.该销售行为是否合规？为什么？2.该销售机构应当如何纠正？案例二：某基金管理人拟投资某上市公司股票，该股票占基金资产净值的比例可能超过10%。在投资前，基金管理人未按照基金合同约定进行信息披露。问题：1.该基金管理人违反了哪些规定？2.基金托管人应当如何处理？案例三：某基金份额持有人大会拟审议基金合同期限延长的议案。会议通知显示，有80%的持有人参与投票，其中同意延长期限的持有人占75%。问题：1.该持有人大会的表决结果是否有效？为什么？2.基金管理人应当如何履行后续程序？五、论述题（共2题，每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制制度的主要内容及其重要性。2.结合实际，分析基金销售适用性在保护投资者权益方面的作用。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人需定期披露基金运作情况）2.×（净资产不低于5亿元人民币）3.√4.×（需经中国证监会批准）5.√6.√7.√8.×（需备案）9.×（承担无限责任）10.√解析：1.基金管理人需定期披露基金运作情况，如季度报告、半年度报告、年度报告等。2.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于5亿元人民币。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担无限责任，因其在法律上对基金财产负有无限担保责任。二、单选题1.D2.C3.D4.A5.B6.D7.B8.B9.D10.D解析：4.C类份额基金通常不收取销售费用，而是按日计提销售服务费。8.基金管理人应当在每年结束后60日内，编制并披露基金年度报告。10.基金运作期限的变更需报告监管机构，并经持有人大会通过。三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABC6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD解析：5.基金托管人主要职责包括安全保管基金财产、执行投资指令、监督管理人投资运作。7.基金投资于非上市证券的估值方法包括成本法、市价法、现金流量折现法、同类资产比较法。四、案例分析案例一：1.不合规。根据《证券投资基金法》和《基金销售管理办法》，销售机构不得承诺收益。2.应当书面说明风险，并撤销口头承诺。案例二：1.违反了《证券投资基金法》关于信息披露的规定。2.基金托管人应当拒绝执行该投资指令，并报告中国证监会。案例三：1.有效。持有人大会需有2/3以上持有人参与，同意票过半即通过。2.基金管理人需将表决结果报告中国证监会，并修改基金合同。五、论述题1.基金管理人内部控制制度的主要内容及其重要性基金管理人内部控制