2026年基金从业资格考试证券投资基金基础知识试题含答案

2026年基金从业资格考试证券投资基金基础知识试题含答案单项选择题（共20题，每题1分）1.下列关于证券投资基金投资范围的表述，正确的是：A.只能投资于上市交易的股票、债券B.可以投资于未上市的公司股权，但比例不得超过基金资产净值的10%C.可以投资于货币市场工具、衍生金融工具，但需符合监管规定D.不得投资于房地产项目2.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由下列哪类机构担任：A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.财务公司3.基金份额净值计算中，下列哪项不属于基金资产估值需要考虑的因素：A.现金及现金等价物B.上市交易股票的市值C.基金管理人的管理费D.未上市债券的摊余成本4.以下哪种风险属于系统性风险：A.单一上市公司经营风险B.宏观经济波动风险C.基金管理人操作失误风险D.资金赎回风险5.基金合同中，关于基金运作方式的记载，以下哪项最为关键：A.基金托管人的权利义务B.基金投资的基本策略和限制C.基金份额的发售与交易规则D.基金信息披露的格式与频率6.下列关于股票型基金的说法，错误的是：A.主要投资于股票市场，风险较高B.收益率与市场指数相关性较高C.通常适合风险承受能力较高的投资者D.其净值波动主要受单一行业影响7.债券基金的久期越长，意味着：A.对利率变化的敏感度越低B.预期收益率越高C.利率风险越大D.流动性风险越小8.以下哪种金融工具最符合货币市场基金的投资标的：A.长期企业债券B.短期国债C.股票D.可转换债券9.基金信息披露的“及时性”原则要求，定期报告应在每年结束后多少日内披露：A.15日B.30日C.60日D.90日10.下列关于基金募集条件的表述，错误的是：A.基金募集份额总额不低于2亿元人民币B.基金募集期限为3个月以上C.基金份额持有人人数达到200人以上D.基金管理人必须设有专门基金业务部门11.基金管理人聘请基金销售机构时，应当重点审查其：A.净资产规模B.销售业绩记录C.风险控制制度D.营业执照有效期12.下列哪种行为可能违反基金销售适用性原则：A.根据投资者风险承受能力推荐合适的产品B.对高风险产品进行充分的风险揭示C.同时向风险承受能力不同的投资者销售同一产品D.要求投资者签署风险揭示书13.基金合同生效后，基金管理人应当向哪类机构报告：A.中国证监会B.基金托管人C.基金份额持有人D.中国证券投资基金业协会14.以下哪种情况会导致基金净值下跌：A.基金规模扩大B.基金持有的股票价格上涨C.基金赎回申请增加D.基金分红15.基金投资中的“分层定价”策略主要适用于：A.混合型基金B.指数型基金C.QDII基金D.货币市场基金16.下列关于基金业绩评估的表述，正确的是：A.基金收益率越高，业绩越好B.应剔除基金规模变化的影响C.仅比较基金与同类型指数的收益率D.不需考虑市场系统性风险17.基金定期报告中，关于投资组合报告的内容，不包括：A.持有前十大重仓股明细B.各类资产配置比例C.基金管理人投资决策流程D.基金费用构成18.下列关于ETF（交易型开放式指数基金）的表述，错误的是：A.在交易所上市交易B.基金份额可申购赎回C.实物申购赎回机制D.追踪特定指数19.基金信息披露中的“公平披露”原则要求：A.优先披露对基金有利的信息B.对所有投资者披露相同信息C.定期披露基金持仓变动D.隐藏基金管理人的关联交易20.下列关于QDII基金的说法，正确的是：A.只能投资于A股市场B.投资范围限于中国内地C.可投资于海外股票、债券等金融工具D.无需遵守境外投资地的监管规则多项选择题（共10题，每题2分）21.下列哪些属于基金投资风险的主要类别：A.市场风险B.运作风险C.信用风险D.流动性风险22.基金合同的主要内容应包括：A.基金运作方式B.基金托管人的职责C.基金份额的发售与交易D.基金管理人的报酬23.货币市场基金的主要投资对象包括：A.短期国债B.银行承兑汇票C.商业票据D.股票24.基金信息披露的“完整性”原则要求披露：A.基金招募说明书B.定期报告C.临时报告D.基金净值公告25.下列哪些行为可能违反基金销售适用性原则：A.未经评估推荐基金产品B.对高风险产品夸大收益C.要求投资者进行保本承诺D.向合格投资者销售非合格产品26.基金投资组合管理的主要环节包括：A.投资决策B.交易执行C.风险控制D.绩效评估27.基金定期报告中的“管理层讨论与分析”应包括：A.基金经营业绩分析B.基金投资策略回顾C.未来投资计划D.基金管理人对市场的展望28.ETF的特点包括：A.实物申购赎回B.在交易所上市交易C.指数化投资D.可场外申购赎回29.QDII基金的特殊风险包括：A.汇率风险B.境外市场风险C.境外监管风险D.信息披露不及时风险30.基金业绩评估时，常用的指标包括：A.基金收益率B.标准差C.夏普比率D.信息比率判断题（共10题，每题1分）31.基金管理人是基金产品的募集者和管理者，对基金资产具有经营管理权。（正确）32.基金净值增长率是衡量基金业绩最全面的指标。（错误）33.基金合同生效后，基金管理人可以随时变更基金运作方式。（错误）34.货币市场基金的风险较低，但收益通常高于银行活期存款。（错误）35.基金销售机构在销售基金产品时，可以承诺保本保收益。（错误）36.ETF的基金份额可以在交易所像股票一样买卖。（正确）37.QDII基金的投资不受中国证监会监管。（错误）38.基金信息披露的“实质性原则”要求披露所有可能影响投资者决策的信息。（正确）39.基金投资中的“分散投资”策略可以完全消除风险。（错误）40.基金定期报告中的“审计报告”由基金托管人出具。（错误）答案与解析单项选择题1.C解析：我国《证券投资基金法》规定，基金可投资于货币市场工具、衍生金融工具等，但需符合监管规定。其他选项表述过于绝对。2.A解析：商业银行具备充足的资本和风险控制能力，是基金托管人的主要资格。证券公司通常是基金管理人。3.C解析：基金资产估值不包括管理费等费用，但需考虑现金、股票市值、债券摊余成本等。4.B解析：系统性风险是影响整个市场的风险，如宏观经济波动。其他选项属于非系统性风险。5.B解析：基金投资策略和限制直接关系到基金运作方式和风险收益特征，最为关键。6.D解析：股票型基金净值波动受整体市场影响，而非单一行业。7.C解析：久期越长，利率敏感性越高，利率风险越大。8.B解析：货币市场基金主要投资于短期、高流动性工具，如短期国债。9.C解析：基金定期报告应在每年结束后60日内披露。10.D解析：基金管理人必须设有专门的基金业务部门是设立条件，而非聘请销售机构时的审查重点。11.C解析：销售机构的风险控制制度是关键审查点，直接关系到销售行为合规性。12.C解析：同时向不同风险承受能力的投资者销售同一产品可能违反适用性原则。13.A解析：基金管理人需向中国证监会报告基金合同生效等重大事项。14.C解析：基金赎回增加会导致现金流出，可能压低净值。15.A解析：混合型基金可能因股债配置不同采用分层定价策略。16.B解析：基金业绩评估需剔除规模变化影响，进行相对分析。17.C解析：投资决策流程属于内部管理内容，不对外披露。18.D解析：ETF的申购赎回通过实物（如一篮子股票）进行，而非场外。19.B解析：公平披露要求对所有投资者一视同仁。20.C解析：QDII基金可投资海外市场，需遵守当地监管规则。多项选择题21.ABCD解析：市场风险、运作风险、信用风险、流动性风险均属于基金主要风险类别。22.ABCD解析：以上均为基金合同核心内容。23.ABC解析：货币市场基金不投资股票。24.ABCD解析：完整性要求披露所有类型报告。25.ABCD解析：以上均违反适用性原则。26.ABCD解析：以上均为投资组合管理关键环节。27.ABCD解析：管理层讨论与分析应包含以上内容。28.ABC解析：ETF的申购赎回机制和投资特点如题述。29.ABCD解析：QDII基金面临以上多种特殊风险。30.ABCD解析：以上均为常用业绩评估指标。判断题31.正确解析：基金管理人负责基金运营管理。32.错误解析：基金业绩评估需考虑风险调整后收益。33.错误解析：变更运作方式需履行法定程序。34.错误解析：货币市场基金