2026年跨境危机合规小测含答案

2026年跨境危机合规小测含答案一、单选题（共10题，每题2分）说明：以下每题只有一个正确答案。1.某中国科技公司向美国出口自研芯片，因涉及美国出口管制清单，需申请特定许可证。以下哪种许可证最符合该情况？A.一般许可证（GeneralLicense）B.特殊许可证（SpecialLicense）C.预先许可（PriorLicense）D.自动许可（AutomatedLicense）2.某欧洲公司通过香港向越南出口医疗器械，但越南要求产品符合ISO13485标准。以下哪个环节最关键？A.在香港进行合规审查B.在越南进行最终认证C.获得ISO13485体系认证D.签订双边贸易协定3.某美国企业因在俄罗斯销售受制裁的软件产品被罚款。以下哪个合规措施最能有效避免类似风险？A.将俄罗斯业务外包给当地子公司B.在美国本土完成所有交易C.建立独立的制裁风险评估机制D.仅依赖俄罗斯当地律师的建议4.某日本企业计划通过新加坡向非洲出口农产品，但当地要求提供食品安全证书。以下哪个文件最关键？A.ISO22000认证B.HACCP体系证明C.新加坡出口商备案表D.非洲进口商的采购合同5.某中国金融机构为一家被美国列入“实体清单”的伊朗公司提供跨境支付服务，可能面临哪些法律后果？A.仅受中国法律处罚B.仅受美国法律处罚C.同时受中美两国法律处罚D.不受任何法律处罚6.某德国公司因在缅甸采购原材料被指控违反欧盟《反腐败法》，以下哪个环节最易触发合规风险？A.原材料采购合同签订B.原材料运输环节C.原材料供应商尽职调查D.原材料入库验收7.某韩国企业因在乌克兰战争期间向冲突方提供能源产品被美国制裁。以下哪个合规策略最能有效降低风险？A.仅向乌克兰政府提供产品B.停止所有对乌克兰的出口C.通过第三方国家转口交易D.与乌克兰军方签订保密协议8.某英国公司通过香港向伊朗出口机械设备，但香港是自由港。以下哪个合规问题最需关注？A.香港的出口管制政策B.伊朗的进口关税政策C.香港的税收优惠政策D.中间的物流运输成本9.某澳大利亚公司因在缅甸投资矿业被澳大利亚政府要求进行“强制尽职调查”。以下哪个合规环节最关键？A.矿业合同谈判B.矿业风险评估C.矿业环保审批D.矿业利润分配10.某法国企业因在缅甸提供咨询服务被法国政府处罚。以下哪个合规原则最易被违反？A.合同完整性原则B.职业道德原则C.数据隐私原则D.税收筹划原则二、多选题（共5题，每题3分）说明：以下每题有多个正确答案，至少选择两个。1.某中国公司向美国出口电子产品，以下哪些环节可能触发美国出口管制合规审查？A.产品包含半导体元件B.产品出口额超过50万美元C.产品最终用途涉及军事领域D.产品运输路线经过伊朗2.某德国公司通过香港向俄罗斯出口农产品，以下哪些合规风险需关注？A.香港的出口限制政策B.俄罗斯的进口关税政策C.香港的税收优惠政策D.俄罗斯的制裁风险3.某日本企业因在缅甸采购木材被指控违反国际反腐败法。以下哪些合规措施最能有效降低风险？A.对供应商进行尽职调查B.签订不可抗力条款C.建立反腐败培训机制D.仅依赖当地律师的建议4.某韩国公司通过新加坡向中东出口能源产品，以下哪些合规问题需关注？A.新加坡的出口许可要求B.中东国家的进口关税政策C.新加坡的税收优惠政策D.中东国家的反腐败法规5.某法国企业因在缅甸提供咨询服务被法国政府处罚。以下哪些合规原则最易被违反？A.数据隐私原则B.职业道德原则C.合同完整性原则D.税收筹划原则三、判断题（共5题，每题2分）说明：以下每题判断对错，正确打“√”，错误打“×”。1.某美国公司因向被制裁的伊朗公司提供咨询服务被罚款。根据美国OFAC规定，该行为可能违反《反海外腐败法》（FCPA）。（√/×）2.某中国公司通过香港向俄罗斯出口农产品，因香港是自由港，无需遵守俄罗斯的进口法规。（√/×）3.某德国公司因在缅甸采购原材料被指控违反欧盟《反腐败法》，若该公司能证明采购过程透明，可能免于处罚。（√/×）4.某韩国企业通过新加坡向中东出口能源产品，因新加坡是自由港，无需申请出口许可。（√/×）5.某法国企业因在缅甸提供咨询服务被法国政府处罚。若该公司能证明咨询内容涉及公共利益，可能免于处罚。（√/×）四、简答题（共3题，每题5分）说明：以下每题需简述合规要点，字数控制在200字以内。1.某中国科技公司计划向美国出口自研芯片，但产品含受美国出口管制的半导体元件。简述合规审查要点。2.某德国公司计划通过香港向俄罗斯出口农产品，但俄罗斯要求提供食品安全证书。简述合规申请流程。3.某法国企业因在缅甸提供咨询服务被法国政府处罚。简述避免类似风险的合规建议。五、案例分析题（共2题，每题10分）说明：以下每题需结合案例背景，提出合规解决方案。1.案例背景：某中国科技公司向美国出口自研芯片，产品含受美国出口管制的半导体元件。由于未申请许可证，公司被美国海关扣押货物并罚款100万美元。问题：-该公司可能违反了哪些美国出口管制法规？-如何避免类似风险？2.案例背景：某德国公司通过香港向俄罗斯出口农产品，但俄罗斯要求提供食品安全证书。由于疏忽未提供，导致货物被扣留并面临高额罚款。问题：-该公司可能违反了哪些俄罗斯进口法规？-如何避免类似风险？答案与解析一、单选题答案1.B2.C3.C4.A5.C6.C7.B8.B9.B10.B解析：1.特殊许可证（SpecialLicense）适用于特定出口管制产品，需单独申请。2.ISO13485是医疗器械安全管理体系标准，合规需通过体系认证。3.制裁风险评估机制能识别并规避制裁风险，比单纯依赖外包或当地律师更有效。4.ISO22000是食品安全管理体系标准，符合俄罗斯要求需认证该标准。5.中美两国法律均对此行为有处罚权，构成双重合规风险。6.供应商尽职调查能识别腐败风险，疏忽此项易触发合规问题。7.停止出口是规避制裁最直接的方式，比转口或签订保密协议更稳妥。8.香港虽自由港，但出口到伊朗仍需遵守美国制裁规定。9.强制尽职调查要求企业对供应链风险进行系统性评估，合规关键在风险识别。10.职业道德原则要求企业行为符合商业道德，咨询涉及利益输送易违反该原则。二、多选题答案1.A,C2.A,B,D3.A,C4.A,B,D5.B,C解析：1.出口管制审查关键在于产品成分（半导体）和最终用途（军事）。2.香港出口限制、俄罗斯进口关税和制裁风险均需关注。3.供应商尽职调查和反腐败培训能降低合规风险。4.新加坡出口许可、俄罗斯进口关税和反腐败法规均需合规。5.职业道德和合同完整性原则在咨询服务中易被违反。三、判断题答案1.√2.×（香港自由港仍需遵守目的国法规）3.√（透明采购可减轻处罚）4.×（自由港仍需申请出口许可，若涉及制裁国家需额外审查）5.×（咨询内容未必涉及公共利益，合规需以合规性为前提）四、简答题答案1.合规审查要点：-确认产品是否含受管制元件；-申请美国商务部BIS的出口许可证；-提供产品最终用途证明；-遵守出口管制清单（如EAR）。2.合规申请流程：-获取ISO22000体系认证；-向俄罗斯海关提交食品安全证书；-确认农产品符合俄罗斯进口标准；-预先申请俄罗斯进口许可证。3.合规建议：-对咨询项目进行合规审查；-签订合规服务协议；-提供咨询服务记录；-避免利益输送。五、案例分析题答案1.合规问题：-违反美国《出口管制条例》（EAR）和《反海外腐败法》（FCPA）。-未申请出口许可证，构成违规。解决方案：-