企业合规整改跟踪审计合同

企业合规整改跟踪审计合同甲方（被审计单位）：全称：_________________________地址：_________________________联系人：________联系电话：________乙方（审计机构）：全称：_________________________（需具备审计/合规咨询合法资质）地址：_________________________联系人：________联系电话：________资质证明编号：_________________（如会计师事务所执业证书、合规审计备案证明等）鉴于条款1.甲方因【监管部门检查要求/内部管理提升/过往违规整改需要】，需对其【具体业务领域：如反商业贿赂/数据合规/财务内控/反垄断等】的合规整改工作进行跟踪审计；2.乙方具备开展企业合规跟踪审计的专业资质及3年以上同类项目经验，且承诺遵守独立、客观、公正原则；3.双方经平等协商，就跟踪审计服务达成一致，签订本合同。一、服务内容与范围1.前期对接与方案制定：-乙方3个工作日内获取甲方《合规整改计划》《监管处罚决定书》《过往审计报告》等核心资料；-制定《跟踪审计实施方案》（含范围、方法、时间节点、抽样标准），经甲方确认后执行。2.阶段性跟踪审计：-按【月度/季度】开展现场/非现场审计，核实：①整改措施是否按计划落地（如制度修订、流程优化、人员培训等）；②整改动作的执行记录是否真实完整（如会议纪要、培训签到、系统日志等）；③整改过程中是否新增违规风险（如政策变化、业务调整引发的合规漏洞）。3.中期评估与最终审计：-整改期限过半时，出具《中期评估报告》，明确已完成整改的有效性、未完成事项的原因及风险提示；-整改期限届满前5个工作日，完成全面审计，验证整改是否消除违规风险、符合监管要求，出具《最终跟踪审计报告》。4.后续跟进（可选）：-整改完成后3个月内，对甲方持续合规情况进行抽样检查，出具《跟进验证报告》（费用另计，详见附件2）。二、双方权利义务（一）甲方义务1.提供真实、完整、及时的资料（含整改执行记录、业务数据、人员信息等），不得隐瞒虚假情况；2.配合乙方工作：安排访谈人员（5个工作日内响应）、提供办公条件、协调内部部门对接；3.及时告知整改中的重大变化（如政策调整、业务重组、监管新要求）；4.按约定支付服务费用。（二）甲方权利1.要求乙方按合同完成服务，对审计过程提出合理疑问并获得答复；2.对审计报告提出异议（收到后5个工作日内书面反馈），要求乙方复核；3.获得所有审计资料（含工作底稿副本，需保密）。（三）乙方义务1.出示合法资质文件，指派2名以上具备3年以上合规审计经验的人员组成项目组；2.遵守保密义务（见第五条），不得泄露甲方商业秘密；3.发现重大违规或整改不到位，24小时内书面通报甲方；4.按约定时间出具规范报告，工作底稿保存不少于5年（符合审计准则）；5.不得与甲方存在利益冲突（如关联交易、咨询服务冲突）。（四）乙方权利1.要求甲方提供必要资料及配合，否则有权顺延服务期限；2.对甲方提供的虚假资料，有权暂停审计并追究责任；3.按约定收取服务费用。三、审计报告要求1.报告形式：纸质版3份+电子版1份，需项目负责人签字并加盖乙方公章；2.核心内容：-审计概况（范围、方法、时间）；-整改执行情况（完成率、未完成事项清单）；-整改效果评估（是否符合监管要求、风险消除情况）；-存在问题及风险提示；-后续合规建议（如制度完善、持续监控措施）；-明确审计结论（“通过整改跟踪审计”/“需进一步整改”/“存在重大违规未消除”）。3.确认流程：甲方收到报告后5个工作日内书面确认，逾期未反馈视为认可。四、费用与支付1.总费用：人民币【______】元（大写：______圆整），含审计人员薪酬、差旅、报告制作费，不含甲方承担的第三方费用（如资料复印、场地租赁）；2.支付节点：-合同签订后5个工作日内：支付30%预付款（______元）；-《中期评估报告》确认后5个工作日内：支付30%（______元）；-《最终审计报告》确认后5个工作日内：支付40%（______元）；-《跟进验证报告》确认后5个工作日内：支付【______】元（可选）；3.支付方式：银行转账至乙方指定账户（账户信息见附件3）；4.逾期责任：甲方逾期支付，按日万分之五支付违约金；逾期超15个工作日，乙方有权暂停服务。五、保密条款1.双方对本次审计中知悉的甲方商业秘密（业务数据、客户信息、整改细节）、乙方审计方法等保密；2.保密期限：合同终止后5年；3.例外情况：-法律法规、监管机构要求披露（需提前3个工作日通知甲方）；-甲方书面同意披露；4.违约责任：违反保密义务，支付违约金【总费用20%】，并赔偿甲方实际损失（含直接损失、商誉损失、第三方索赔）。六、违约责任1.甲方违约：未提供真实资料导致审计错误，需赔偿乙方损失；未配合工作导致延误，承担乙方额外费用；2.乙方违约：-未按时间出具报告，每逾期1日支付总费用万分之五违约金；逾期超10个工作日，甲方有权解除合同并要求退还已付款项；-出具虚假报告，甲方有权解除合同，要求退还全部费用并赔偿全部损失（含监管处罚、第三方索赔）；3.任何一方违约导致合同解除，需赔偿守约方合理维权费用（含律师费、诉讼费）。七、争议解决1.协商优先，协商不成，提交甲方所在地有管辖权的人民法院诉讼解决；2.诉讼费用由败诉方承担（含守约方合理律师费）。八、其他条款1.合同生效：双方签字盖章之日起生效；2.合同期限：至《最终审计报告》确认后终止（含可选跟进服务）；3.变更：需双方书面确认；4.不可抗力：因疫情、政策突变等不可抗力无法履行，双方互不担责，但需3个工作日内通知并提供证明；5.附件：-附件1：甲方《合规整改计划》；-附件2：可选跟进服务费用明细；-附件3：乙方账户信息；-附件4：乙方资质文件复印件。附件为本合同组成部分，与本合同具有同等法律效力。甲方（盖章