2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试题及答案

2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年证券从业资格考试基金法律法规笔试题考核对象：证券从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）：总分20分-单选题（总共10题，每题2分）：总分20分-多选题（总共10题，每题2分）：总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）：总分18分-论述题（总共2题，每题11分）：总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度。2.基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户，基金募集专户应当以基金管理人名义开立。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行。4.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过召开会议的方式行使权利。5.基金信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露基金信息，不得进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，确保基金运作符合有关法律法规和基金合同的规定。7.基金销售机构从事基金销售活动，不得对基金销售行为进行任何形式的利益输送。8.基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保。9.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理公司或者基金托管机构的职务。10.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守法律法规和中国证监会的相关规定。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金信息披露的内容？A.基金招募说明书B.基金合同C.基金资产净值报告D.基金管理人内部审计报告2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过多久？A.30日B.60日C.90日D.180日3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.立即执行B.拒绝执行C.与基金管理人协商后执行D.报告中国证监会后执行4.基金份额持有人大会的表决机制是什么？A.所有权人多数通过B.代表基金份额1/2以上通过C.代表基金份额1/3以上通过D.代表基金份额2/3以上通过5.基金管理人应当如何对基金财产进行投资？A.优先保证基金财产的流动性B.优先保证基金财产的收益性C.优先保证基金财产的安全性D.优先保证基金财产的增值性6.基金销售机构从事基金销售活动，不得进行下列哪项行为？A.向基金投资者提供投资建议B.对基金销售行为进行利益输送C.向基金投资者提供市场分析D.向基金投资者提供基金业绩信息7.基金财产的运用应当遵守什么原则？A.投资分散原则B.风险控制原则C.收益最大化原则D.以上都是8.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员在任职期间不得从事下列哪项行为？A.兼任其他基金管理公司或者基金托管机构的职务B.参与基金财产的投资决策C.参与基金财产的运营管理D.参与基金份额的发售9.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守什么规定？A.中国证监会的相关规定B.基金合同的规定C.基金招募说明书的规定D.以上都是10.基金信息披露义务人未按照规定披露基金信息的，应当承担什么责任？A.警告B.罚款C.停业整顿D.以上都是三、多选题（每题2分，共20分）1.基金信息披露的内容包括哪些？A.基金招募说明书B.基金合同C.基金资产净值报告D.基金管理人内部审计报告2.基金募集期间募集的资金应当存放在哪里？A.基金募集专户B.基金托管专户C.基金管理人账户D.基金销售机构账户3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.拒绝执行B.报告中国证监会C.与基金管理人协商D.向基金份额持有人通报4.基金份额持有人大会的表决机制是什么？A.所有权人多数通过B.代表基金份额1/2以上通过C.代表基金份额1/3以上通过D.代表基金份额2/3以上通过5.基金管理人应当如何对基金财产进行投资？A.优先保证基金财产的流动性B.优先保证基金财产的收益性C.优先保证基金财产的安全性D.优先保证基金财产的增值性6.基金销售机构从事基金销售活动，不得进行下列哪项行为？A.向基金投资者提供投资建议B.对基金销售行为进行利益输送C.向基金投资者提供市场分析D.向基金投资者提供基金业绩信息7.基金财产的运用应当遵守什么原则？A.投资分散原则B.风险控制原则C.收益最大化原则D.以上都是8.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员在任职期间不得从事下列哪项行为？A.兼任其他基金管理公司或者基金托管机构的职务B.参与基金财产的投资决策C.参与基金财产的运营管理D.参与基金份额的发售9.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守什么规定？A.中国证监会的相关规定B.基金合同的规定C.基金招募说明书的规定D.以上都是10.基金信息披露义务人未按照规定披露基金信息的，应当承担什么责任？A.警告B.罚款C.停业整顿D.以上都是四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理公司正在募集一只新的基金产品，募集期间募集的资金存放在基金管理公司账户，基金份额持有人大会的表决机制为代表基金份额1/2以上通过。基金管理人发现某投资指令违反了基金合同的规定，但为了尽快完成投资，决定先执行该投资指令，然后再向基金托管人报告。基金托管人发现该投资指令违反了基金合同的规定，但为了维护与基金管理人的关系，决定不报告中国证监会，而是向基金管理人提出建议。问题：1.该基金管理公司在募集期间募集的资金存放方式是否合规？为什么？2.该基金份额持有人大会的表决机制是否合规？为什么？3.该基金管理人发现投资指令违反基金合同的规定后，应当如何处理？4.该基金托管人发现投资指令违反基金合同的规定后，应当如何处理？案例二：某基金销售机构在销售一只基金产品时，为了吸引投资者，承诺该基金产品在一定期限内保证收益率达到10%，并对外宣称该基金产品的风险非常低。但实际上，该基金产品的风险较高，且基金管理人并未对该基金产品进行充分的风险揭示。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.该基金销售机构应当如何进行基金销售？案例三：某基金管理公司投资了一只非公开交易的股权，该股权的估值方法不符合中国证监会的相关规定。基金托管人发现该估值方法不符合中国证监会的相关规定，但为了维护与基金管理人的关系，决定不报告中国证监会，而是向基金管理人提出建议。问题：1.该基金管理公司投资非公开交易的股权的估值方法是否合规？为什么？2.该基金托管人发现估值方法不符合中国证监会的相关规定后，应当如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的意义和原则。2.试述基金管理人、基金托管人的合规管理机制。---标准答案及解析一、判断题（每题2分，共20分）1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人权利保护制度，确保基金份额持有人的合法权益得到有效保护。2.基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户，基金募集专户应当以基金管理人名义开立，确保资金的安全性和透明度。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行，确保基金财产的安全。4.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过召开会议的方式行使权利，确保基金份额持有人的民主权利。5.基金信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露基金信息，不得进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，确保信息披露的透明度和真实性。6.基金管理人应当建立健全的合规管理机制，确保基金运作符合有关法律法规和基金合同的规定，确保基金运作的合规性。7.基金销售机构从事基金销售活动，不得对基金销售行为进行任何形式的利益输送，确保基金销售行为的公平性。8.基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保，确保基金财产的安全性和独立性。9.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理公司或者基金托管机构的职务，确保基金管理人和基金托管人的独立性。10.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守法律法规和中国证监会的相关规定，确保基金投资的合规性。二、单选题（每题2分，共20分）1.D2.C3.B4.D5.C6.B7.D8.A9.A10.D解析：1.基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金合同、基金资产净值报告等，但不包括基金管理人内部审计报告。2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过90日。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行，确保基金财产的安全。4.基金份额持有人大会的表决机制是代表基金份额2/3以上通过，确保基金份额持有人的民主权利。5.基金管理人应当优先保证基金财产的安全性，确保基金财产的安全。6.基金销售机构从事基金销售活动，不得对基金销售行为进行利益输送，确保基金销售行为的公平性。7.基金财产的运用应当遵守投资分散原则、风险控制原则、收益最大化原则，确保基金财产的稳健运作。8.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员在任职期间不得兼任其他基金管理公司或者基金托管机构的职务，确保基金管理人和基金托管人的独立性。9.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守中国证监会的相关规定，确保基金投资的合规性。10.基金信息披露义务人未按照规定披露基金信息的，应当承担警告、罚款、停业整顿等责任，确保信息披露的透明度和真实性。三、多选题（每题2分，共20分）1.A,B,C2.A,B3.A,B,C4.B,D5.A,C6.B7.A,B,D8.A9.A,B,C10.A,B,C,D解析：1.基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金合同、基金资产净值报告等。2.基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户和基金托管专户。3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行、报告中国证监会、与基金管理人协商。4.基金份额持有人大会的表决机制是代表基金份额1/2以上通过和代表基金份额2/3以上通过。5.基金管理人应当优先保证基金财产的流动性和安全性。6.基金销售机构从事基金销售活动，不得对基金销售行为进行利益输送。7.基金财产的运用应当遵守投资分散原则、风险控制原则、收益最大化原则。8.基金管理人、基金托管人的董事、监事和高级管理人员在任职期间不得兼任其他基金管理公司或者基金托管机构的职务。9.基金投资于非公开交易的股权，应当遵守中国证监会的相关规定、基金合同的规定、基金招募说明书的规定。10.基金信息披露义务人未按照规定披露基金信息的，应当承担警告、罚款、停业整顿等责任。四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：1.该基金管理公司在募集期间募集的资金存放方式不合规。根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期间募集的资金应当存放在基金募集专户，基金募集专户应当以基金管理人名义开立，而不是存放在基金管理公司账户。2.该基金份额持有人大会的表决机制不合规。根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会的表决机制是代表基金份额2/3以上通过，而不是代表基金份额1/2以上通过。3.该基金管理人发现投资指令违反基金合同的规定后，应当立即停止执行该投资指令，并向基金托管人报告。4.该基金托管人发现投资指令违反基金合同的规定后，应当立即向基金管理人提出建议，并报告中国证监会。案例二：1.该基金销售机构的行为不合规。根据《证券投资基金法》的规定，基金销售机构不得对基金销售行为进行利益输送，也不得承诺保证收益率。2.该基金销售机构应当如何进行基金销售？基金销售机构应当真实、准确、完整、及时地披露基金信息，不得进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并应当向基金投资者提供充分的风险揭示。案例三：1.该基金管理公司投资非公开交易的股权的估值方法不合规。根据《证券投资基金法》的规定，基金投资于非公开交易的股权，应当遵守中国证监会的相关规定，包括估值方法的规定。2.该基金托管人发现估值方法不符合中国证监会的相关规定后，应当立即向基金管理人提出建议，并报告中国证监会。五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的意义和原则。基金信息披