2026年证券从业资格考试基金基础知识试题及答案

2026年证券从业资格考试基金基础知识试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年证券从业资格考试基金基础知识试题及答案考核对象：证券从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，总分20分）1.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。2.开放式基金的申购和赎回价格以基金份额净值为基础计算，每日只进行一次估值。3.指数基金的投资策略是主动择股，通过频繁交易获取超额收益。4.基金托管人的主要职责是保管基金财产，并对基金投资运作进行监督。5.基金信息披露的“及时性”原则要求基金净值公告至少每周发布一次。6.资产配置型基金的投资组合中，股票和债券的配置比例通常较为均衡。7.基金业绩评价中，夏普比率越高，代表基金风险调整后收益越好。8.伞形基金结构下，各子基金共享基金合同和托管人，但独立运作。9.基金募集期间，投资者缴纳的款项应计入基金资产，但不计算利息。10.QDII基金可以投资境外市场，但需遵守中国证监会的投资比例限制。二、单选题（共10题，每题2分，总分20分）1.下列哪种基金类型不收取销售服务费？A.开放式股票基金B.货币市场基金C.混合型基金D.索提基金2.基金资产估值时，未上市债券的估值方法通常是按成本加利息计算。A.正确B.错误3.基金合同中，关于基金运作方式的描述属于哪一部分内容？A.基金费用B.基金份额持有人权利义务C.基金运作方式D.基金管理人4.以下哪种指标反映了基金的风险分散程度？A.贝塔系数B.标准差C.夏普比率D.信息比率5.基金信息披露中，定期报告的披露频率通常是？A.每日B.每周C.每月D.每季6.伞形基金中，各子基金共享的要素不包括？A.基金合同B.基金托管人C.投资策略D.基金名称7.基金投资组合中，以下哪项不属于流动性管理的内容？A.现金持有比例B.债券期限结构C.股票持仓集中度D.资金调度效率8.基金募集失败时，基金管理人应承担的责任包括？A.返还投资者已缴纳的款项并支付利息B.承担行政罚款C.责任转移给基金托管人D.无需承担任何责任9.基金业绩评价中，以下哪项指标衡量的是基金的超额收益能力？A.调整后收益率B.信息比率C.超额收益率D.风险调整后收益10.QDII基金投资境外市场时，需遵守的限制不包括？A.投资比例限制B.汇率风险控制C.信息披露要求D.境外投资审批三、多选题（共10题，每题2分，总分20分）1.基金合同的主要内容通常包括？A.基金运作方式B.基金费用C.基金份额持有人权利义务D.基金管理人及托管人2.基金资产估值时，需要考虑的资产类型包括？A.现金及存款B.上市股票C.未上市债券D.基金应收款项3.基金信息披露的“完整性”原则要求披露的内容包括？A.基金投资组合B.基金费用结构C.基金风险揭示D.基金管理人关联交易4.基金投资组合管理中，以下哪些属于主动管理策略？A.价值投资B.成长投资C.指数跟踪D.动量策略5.基金业绩评价中，常用的风险调整后收益指标包括？A.夏普比率B.信息比率C.调整后收益率D.贝塔系数6.伞形基金的优势包括？A.分散投资风险B.降低管理成本C.提高资金使用效率D.灵活调整投资策略7.基金募集期间，投资者享有的权利包括？A.参与基金决策B.获得基金份额赎回C.获得基金收益分配D.了解基金运作信息8.QDII基金投资境外市场时，需遵守的法律法规包括？A.中国证监会规定B.境外监管机构要求C.基金合同约定D.基金托管人意见9.基金投资组合管理中，流动性管理的主要目标包括？A.确保基金资产变现能力B.降低资金成本C.避免流动性风险D.优化投资收益10.基金信息披露中，定期报告通常包括？A.基金净值公告B.基金投资组合C.基金财务状况D.基金风险揭示四、案例分析（共3题，每题6分，总分18分）案例一：某投资者于2025年1月1日投资100万元购买某开放式股票基金，基金初始净值为1.00元/份额。2025年12月31日，基金净值为1.20元/份额，期间基金分红0.02元/份额。该投资者在2026年1月1日赎回全部基金份额，不考虑申购赎回费用。问题：1.该投资者2025年获得的基金收益是多少？2.该投资者2026年1月1日的赎回金额是多少？案例二：某伞形基金包含三个子基金（股票型、债券型、货币市场型），各子基金独立运作，但共享基金合同和托管人。2025年，股票型子基金收益率20%，债券型子基金收益率5%，货币市场型子基金收益率2%。假设各子基金资产规模分别为5000万元、3000万元和2000万元。问题：1.该伞形基金的综合收益率为多少？2.各子基金在伞形基金收益中的占比分别是多少？案例三：某QDII基金投资于美国市场，2025年，该基金在美国市场的投资收益率为15%，但受汇率波动影响，人民币计价收益率为10%。假设该基金无其他损益。问题：1.该QDII基金的人民币计价收益率为多少？2.影响该基金收益的主要风险因素有哪些？五、论述题（共2题，每题11分，总分22分）1.论述基金信息披露的重要性及其基本原则。2.结合实际案例，分析基金投资组合管理的主动管理策略与被动管理策略的优缺点。---标准答案及解析一、判断题1.√2.√3.×（指数基金为被动跟踪）4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：3.指数基金的投资策略是被动跟踪市场指数，而非主动择股。8.基金募集失败时，管理人需返还投资者已缴纳款项并支付利息，属于法律责任。二、单选题1.B2.√3.C4.B5.D6.C7.C8.A9.C10.B解析：1.货币市场基金通常不收取销售服务费。8.基金募集失败时，管理人需返还投资者已缴纳款项并支付利息。10.汇率风险控制属于投资管理范畴，而非监管限制。三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABD5.ABC6.ABCD7.ACD8.ABCD9.ACD10.BCD解析：4.主动管理策略包括价值投资、成长投资、动量策略等，指数跟踪属于被动管理。9.流动性管理的主要目标是确保基金资产变现能力、降低资金成本、避免流动性风险。四、案例分析案例一：1.基金收益=(1.20-1.00)+0.02=0.22元/份额，总收益=100万元×0.22=22万元。2.赎回金额=100万元×1.20=120万元。解析：基金收益包括净值增长和分红，赎回金额按最终净值计算。案例二：1.综合收益率=(20%×50%)+(5%×30%)+(2%×20%)=12%。2.股票型占比50%，债券型占比30%，货币市场型占比20%。解析：伞形基金综合收益率为各子基金加权平均。案例三：1.人民币计价收益率=10%。2.主要风险因素：汇率风险、市场风险、合规风险。解析：汇率波动直接影响人民币计价收益。五、论述题1.基金信息披露的重要性及其基本原则基金信息披露是保障投资者权益、维护市场透明度的重要机制。其重要性体现在：-投资者决策依据：披露基金净值、投资组合等信息，帮助投资者了解基金运作。-市场公平性：确保所有投资者获取同等信息，避免信息不对称。-监管监督：便于监管机构监督基金运作，防范风险。基本原则包括：-完整性：披露所有必要信息，无遗漏。-及时性：重要信息需及时更新。-准确性：确保披露内容真实可靠。-易理解性：避免专业术语过度堆