2026年全国基金从业资格考试科目一及答案

2026年全国基金从业资格考试科目一及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格考试科目一及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但可以不设置专门的合规部门。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。4.基金合同是规范基金运作的基础法律文件。5.基金托管人应当对基金财产进行独立保管。6.基金信息披露义务人应当确保披露信息的真实性、准确性、完整性。7.基金销售机构应当对基金销售人员进行专业培训。8.基金管理人应当定期对基金进行风险评价。9.基金份额持有人大会应当由基金管理人召集。10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自修改基金合同内容。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金信息披露中，哪项属于定期报告？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金净值公告D.基金临时报告3.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当如何处理？A.直接拒绝执行B.向中国证监会报告C.通知基金管理人纠正D.请求基金份额持有人大会决定4.基金募集期限届满，基金份额总额达到多少万元人民币，基金方可成立？A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元5.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守哪项原则？A.公开透明B.客户利益优先C.收入最大化D.合规经营6.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，以下哪项不属于合规管理的内容？A.内部控制制度B.风险管理制度C.业绩评估制度D.信息披露制度7.基金份额持有人大会的表决机制，下列哪项正确？A.按基金份额比例投票B.一人一票制C.基金管理人决定D.中国证监会指定8.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金运作方式，但可以调整基金业绩比较基准。9.基金信息披露中，哪项属于临时信息披露？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金合同变更公告D.基金净值公告10.基金管理人应当建立健全的投资者适当性管理制度，以下哪项不属于适当性管理的内容？A.投资者风险承受能力评估B.基金产品风险等级划分C.投资顾问推荐制度D.基金业绩排名三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资范围E.基金托管人2.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.不及时披露E.投资建议3.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，以下哪些属于内部控制的内容？A.组织结构控制B.业务流程控制C.信息系统控制D.风险管理控制E.合规管理控制4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守哪些原则？A.公开透明B.客户利益优先C.合规经营D.收入最大化E.投资者适当性管理5.基金份额持有人大会的召集情形包括哪些？A.基金合同约定的情形B.基金管理人提议C.基金托管人提议D.代表基金份额10%以上的基金份额持有人提议E.中国证监会提议6.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.不及时披露E.投资建议7.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，以下哪些属于合规管理的内容？A.内部控制制度B.风险管理制度C.业绩评估制度D.信息披露制度E.投资者适当性管理8.基金份额持有人大会的表决机制，下列哪些正确？A.按基金份额比例投票B.一人一票制C.基金管理人决定D.中国证监会指定E.代表基金份额30%以上的基金份额持有人提议9.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.遗漏重要信息D.不及时披露E.投资建议10.基金管理人应当建立健全的投资者适当性管理制度，以下哪些属于适当性管理的内容？A.投资者风险承受能力评估B.基金产品风险等级划分C.投资顾问推荐制度D.基金业绩排名E.基金销售行为规范四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理公司拟募集一只股票型基金，基金合同中约定，基金投资范围为股票、债券、货币市场工具等，但未明确约定股票投资比例。基金募集期间，部分投资者反映基金合同中的投资范围不明确，要求基金管理人补充说明。基金管理人未予理会，继续募集基金。问题：1.该基金合同是否有效？为什么？2.基金管理人未理会投资者反映的行为是否合规？3.如基金投资比例未明确，可能产生哪些风险？案例二：某基金销售机构在销售一只混合型基金时，宣传该基金“过去三年收益率超过50%”，但未披露该基金属于高风险产品，且投资者风险承受能力评估结果为保守型。基金发行后，该基金净值大幅下跌，部分投资者投诉该销售机构误导销售。问题：1.该销售机构的行为是否合规？2.如投资者投诉，销售机构应如何处理？3.该案例反映了基金销售中哪些风险点？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金合同变更进行表决，但仅通知了代表基金份额20%的基金份额持有人。部分基金份额持有人反映未收到通知，要求延期表决。基金管理人未予同意，仍按原计划召开大会。问题：1.基金管理人召开大会的程序是否合规？2.如基金份额持有人要求延期，基金管理人应如何处理？3.该案例反映了基金治理中哪些问题？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容。2.论述基金信息披露的必要性和基本原则，并分析其禁止行为。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当设立专门的合规部门）2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.×（基金份额持有人大会由基金管理人召集，但基金托管人可提案权）10.√解析：1.基金管理人应当设立专门的合规部门，负责基金合规管理工作，确保基金运作符合法律法规和监管要求。9.基金份额持有人大会由基金管理人召集，但基金托管人有权提议召集。二、单选题1.D2.B3.C4.C5.B6.C7.A8.√（基金管理人可以调整基金业绩比较基准，但需履行信息披露义务）9.C10.D解析：8.基金管理人可以调整基金业绩比较基准，但需履行信息披露义务，确保投资者知情。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,B,D,E8.A,E9.A,B,C,D10.A,B,C解析：8.基金份额持有人大会的表决机制，按基金份额比例投票和代表基金份额30%以上的基金份额持有人提议均正确。四、案例分析案例一：1.该基金合同无效。基金合同应当明确约定基金投资范围，包括股票、债券、货币市场工具等的具体比例或限制，否则合同内容不完整，无法生效。2.不合规。基金管理人应当及时回应投资者的反映，补充完善基金合同内容，确保信息披露的完整性和准确性。3.可能产生投资风险、合规风险和声誉风险。投资比例不明确可能导致基金运作偏离预期，合规风险可能引发监管处罚，声誉风险可能影响投资者信心。案例二：1.不合规。销售机构未根据投资者风险承受能力推荐合适的产品，违反了投资者适当性管理原则。2.销售机构应当及时与投资者沟通，解释基金风险，并根据投资者要求提供补偿或解决方案。3.反映了基金销售中的投资者适当性管理、信息披露和合规风险。案例三：1.不合规。基金管理人未通知足够比例的基金份额持有人，程序不合法。2.基金管理人应当与基金份额持有人协商，决定是否延期召开大会，确保所有持有人知情。3.反映了基金治理中的程序合规、信息披露和持有人权益保护问题。五、论述题1.论述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容。基金管理人内部控制制度是确保基金运作合法合规、保护基金财产和投资者利益的重要机制。其重要性体现在：-确保基金运作符合法律法规和监管要求；-降低运营风险，防止内部欺诈；-提高运营效率，优化资源配置；-保护基金财产安全和投资者利益。主要内容包括：-组织结构控制：明确各部门职责，建立权责分明的组织架构；-业务流程控制：规范基金募集、投资、估值、信息披露等业务流程；-信息系统控制：确保信息系统安全、稳定，防止数据泄露；-风险管理控制：建立风险识别、评估和应对机制；-合规管理控制：确保基金运作符合法律法规和监管要求。2.论述基金信息披露的必要性和基本原则，并分析其禁止行为。基金信息披露的必要性在于：-保障投资者知情权，促进公平交易；-提高市场透明度，降低信息不对称；-维护市场秩序，防范金融风险；-增强投资者信心，促进基金业发展。基本原则包括：-真实性：披露信息必须真实准确；-准确性：披露信息必须清晰易懂；-完整性：披露信息必须全面，不得遗漏；-及时性：披露信息必须在法定期限内；-公开透明：披露信息必须向所有投资者