2026年基金从业资格考试科目一练习题及答案

2026年基金从业资格考试科目一练习题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格考试科目一练习题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，确保基金运作符合法律法规要求。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经投资者同意，将基金销售信息用于其他商业用途。3.基金份额持有人大会的表决机制必须采用一人一票制，不得设置其他表决方式。4.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时。5.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取强制措施纠正。6.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息，吸引投资者参与。7.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，其内容不得与基金招募说明书相抵触。8.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得代为执行投资决策。9.基金信息披露中，关联交易的披露应当充分揭示潜在利益冲突。10.基金管理人变更注册资本或股东时，无需经过中国证券投资基金业协会的批准。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？（）A.组织基金财产的证券投资B.编制基金财务会计报告C.从事基金财产的对外贷款D.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案2.基金信息披露中，哪项属于“及时性原则”的核心要求？（）A.报告期内基金净值波动情况B.基金合同生效日期C.基金管理人变更事项D.基金投资策略调整3.基金募集期间，基金管理人未按规定披露招募说明书，可能面临哪种监管措施？（）A.罚款B.暂停业务C.降低评级D.责令改正4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是必须明确的？（）A.基金的投资范围B.基金的投资业绩目标C.基金的管理费率D.基金的托管费率5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规时，应当如何处理？（）A.立即执行指令B.拒绝执行并报告监管机构C.与基金管理人协商后执行D.视情况执行6.基金销售机构在向投资者宣传基金时，以下哪项行为是合规的？（）A.承诺最低收益B.夸大基金过往业绩C.说明基金风险等级D.模糊披露基金费用7.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项是允许的？（）A.股权比例投票制B.一人一票制C.摇骰子决定D.随机抽选代表8.基金信息披露中，哪项属于“实质性原则”的例外情况？（）A.基金投资组合报告B.基金管理人变更事项C.基金业绩比较基准D.基金费用说明9.基金投资顾问为基金管理人提供投资建议时，以下哪项行为可能违反规定？（）A.提供独立的投资分析B.收取佣金C.替代基金管理人做投资决策D.提供市场趋势判断10.基金管理人变更注册资本或股东时，以下哪项是必须履行的程序？（）A.报告中国证监会B.通知基金托管人C.修改基金合同D.以上都是三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的合规风控体系应当包括哪些内容？（）A.内部控制制度B.合规审查机制C.风险评估流程D.员工培训计划2.基金信息披露中，哪些信息属于“实质性原则”的披露范围？（）A.基金投资策略B.基金费用结构C.基金管理人关联交易D.基金业绩比较基准3.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪些是必须明确的？（）A.基金的投资范围B.基金的估值方法C.基金的收益分配方式D.基金的终止条件4.基金托管人在基金运作中，可以履行哪些职责？（）A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金管理人投资运作D.编制基金资产净值报告5.基金销售机构在向投资者宣传基金时，以下哪些行为是合规的？（）A.说明基金风险等级B.披露基金费用结构C.夸大基金过往业绩D.提供投资建议6.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪些是允许的？（）A.股权比例投票制B.一人一票制C.摇骰子决定D.随机抽选代表7.基金信息披露中，哪些信息属于“实质性原则”的例外情况？（）A.基金投资组合报告B.基金管理人变更事项C.基金业绩比较基准D.基金费用说明8.基金投资顾问为基金管理人提供投资建议时，以下哪些行为是合规的？（）A.提供独立的投资分析B.收取佣金C.替代基金管理人做投资决策D.提供市场趋势判断9.基金管理人变更注册资本或股东时，以下哪些是必须履行的程序？（）A.报告中国证监会B.通知基金托管人C.修改基金合同D.进行信息披露10.基金管理人未按规定履行职责，可能面临哪些监管措施？（）A.罚款B.暂停业务C.降低评级D.责令改正四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在基金募集期间，通过电视广告宣传其“保本保息”基金产品，承诺投资者最低收益率为8%，并夸大过往业绩，称该基金在过去一年中取得了50%的收益率。同时，该基金管理人未按规定披露招募说明书，也未向投资者说明基金的风险等级。问题：1.该基金管理人在基金募集期间的行为是否合规？为什么？2.如果投资者因该基金管理人的虚假宣传而遭受损失，投资者应当如何维权？案例二：某基金托管人在基金运作过程中发现，基金管理人的投资指令违反了《证券法》的相关规定，但基金托管人为了维护与基金管理人的关系，未拒绝执行该指令，也未向监管机构报告。问题：1.该基金托管人的行为是否合规？为什么？2.如果因该基金托管人的失职导致基金财产损失，基金托管人可能面临哪些法律责任？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金管理人变更事项进行表决，会议通知中说明表决机制为“股权比例投票制”，但实际投票时，部分持有人发现投票结果与预期不符，怀疑会议组织方存在舞弊行为。问题：1.基金份额持有人大会的表决机制应当如何设定？为什么？2.如果持有人怀疑会议存在舞弊行为，应当如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的“实质性原则”及其重要性。2.结合实际案例，分析基金管理人合规风控体系的作用及构建要点。---标准答案及解析一、判断题1.√2.×3.×4.√5.√6.×7.√8.√9.√10.×解析：1.基金管理人必须建立健全合规风控体系，确保基金运作符合法律法规要求，这是其基本职责。2.基金销售机构在向投资者宣传基金时，必须获得投资者同意，不得擅自使用其信息。3.基金份额持有人大会的表决机制可以采用一人一票制或股权比例投票制，具体需在基金合同中明确。5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规时，应当拒绝执行并报告监管机构。6.基金管理人不得承诺保本保息，这是违反相关规定的。10.基金管理人变更注册资本或股东时，必须报告中国证监会并修改基金合同。二、单选题1.C2.A3.A4.A5.B6.C7.B8.A9.C10.D解析：1.基金管理人不得从事基金财产的对外贷款，这是违反相关规定的。2.基金信息披露的“及时性原则”要求披露内容必须及时更新，如报告期内基金净值波动情况。3.基金管理人未按规定披露招募说明书，可能面临罚款等监管措施。4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，必须明确基金的投资范围。5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规时，应当拒绝执行并报告监管机构。6.基金销售机构在向投资者宣传基金时，必须说明基金风险等级，这是合规要求。7.基金份额持有人大会的表决机制中，一人一票制是允许的。8.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时，业绩比较基准属于例外情况。9.基金投资顾问不得替代基金管理人做投资决策，这是违反规定的。10.基金管理人变更注册资本或股东时，必须履行报告中国证监会、通知基金托管人、修改基金合同等程序。三、多选题1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C5.A,B,D6.A,B7.A,B,C,D8.A,B,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.基金管理人的合规风控体系应当包括内部控制制度、合规审查机制、风险评估流程、员工培训计划等。2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时，包括投资策略、费用结构、关联交易、业绩比较基准等。3.基金合同中，关于基金运作方式的约定，必须明确投资范围、估值方法、收益分配方式、终止条件等。4.基金托管人在基金运作中，可以履行保管基金财产、执行基金管理人指令、监督基金管理人投资运作等职责。5.基金销售机构在向投资者宣传基金时，必须说明基金风险等级、披露费用结构、提供投资建议，但不得夸大过往业绩。6.基金份额持有人大会的表决机制中，股权比例投票制和一人一票制是允许的。7.基金信息披露的“实质性原则”的例外情况包括投资组合报告、管理人变更事项、业绩比较基准、费用说明等。8.基金投资顾问为基金管理人提供投资建议时，可以收取佣金，提供独立的投资分析，提供市场趋势判断，但不得替代基金管理人做投资决策。9.基金管理人变更注册资本或股东时，必须履行报告中国证监会、通知基金托管人、修改基金合同、进行信息披露等程序。10.基金管理人未按规定履行职责，可能面临罚款、暂停业务、降低评级、责令改正等监管措施。四、案例分析案例一：1.不合规。基金管理人未按规定披露招募说明书，也未向投资者说明基金的风险等级，且虚假宣传“保本保息”，违反了相关法规。2.投资者可以向基金管理人所在地的中国证监会投诉，或通过法律途径维权，要求赔偿损失。案例二：1.不合规。基金托管人未拒绝执行违反法律法规的投资指令，也未向监管机构报告，违反了职责要求。2.基金托管人可能面临罚款、暂停业务、吊销牌照等法律责任。案例三：1.基金份额持有人大会的表决机制应当采用一人一票制，这是公平、公正的原则要求。2.持有人可以向监管机构投诉，或通过法律途径要求重新召开会议，确保表决结果合法有效。五、论述题1.试述基金信息披露的“实质性原则”及其重要性。基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时，这是基金监管的核心要求。其重要性体现在：-保护投资者利益：确保投资者获得全面、准确的信息，做出理性投资决策。-维护市场秩序：防止虚假宣传、内幕交易等违法行为，促进市场公平。-提升透明度