防疫支出规范管理制度

PAGE防疫支出规范管理制度一、总则（一）目的为加强公司防疫支出管理，规范防疫资金使用，确保防疫工作顺利开展，保障公司员工生命安全和身体健康，依据国家相关法律法规及行业标准，结合公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司在防疫期间涉及的各项防疫支出，包括但不限于防疫物资采购、防疫设施建设、防疫人员费用、防疫培训费用等。（三）基本原则1.合规性原则：防疫支出必须符合国家法律法规和相关政策要求，确保资金使用合法合规。2.必要性原则：防疫支出应根据防疫工作实际需要，严格控制不必要的开支，提高资金使用效益。3.合理性原则：防疫支出应合理安排，注重成本效益分析，确保各项支出合理、公正。4.透明性原则：防疫支出应公开透明，接受公司内部审计和监督，确保资金使用安全。二、防疫支出预算管理（一）预算编制1.各部门应根据防疫工作实际需求，结合公司年度预算编制要求，在每年年底前编制下一年度防疫支出预算。2.防疫支出预算应详细列出各项防疫支出项目、金额、用途及预计执行时间等内容，并附相关说明。3.公司财务部门应会同防疫工作领导小组对各部门上报的防疫支出预算进行审核，汇总编制公司年度防疫支出预算草案，报公司管理层审批。（二）预算执行1.公司各部门应严格按照批准的防疫支出预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应按照公司预算调整程序办理审批手续。2.财务部门应建立防疫支出预算执行台账，定期对预算执行情况进行跟踪分析，及时掌握预算执行进度，发现问题及时采取措施加以解决。3.各部门应加强对防疫支出预算执行的管理，严格控制各项支出，确保预算执行的准确性和严肃性。（三）预算调整1.在防疫期间，如遇国家政策调整、疫情形势变化等不可抗力因素，导致原防疫支出预算无法满足实际防疫工作需要时，各部门可提出预算调整申请。2.预算调整申请应详细说明调整的原因、调整的项目及金额等内容，并附相关证明材料。3.公司财务部门应会同防疫工作领导小组对预算调整申请进行审核，提出审核意见，报公司管理层审批。经批准的预算调整事项，应及时调整相关预算指标，并按照调整后的预算执行。三、防疫物资采购管理（一）采购计划1.各部门应根据防疫工作实际需求，结合库存情况，定期编制防疫物资采购计划。采购计划应详细列出所需防疫物资的品种、规格、数量、预计采购时间等内容。2.防疫物资采购计划应经部门负责人审核后报公司防疫工作领导小组审批。未经审批的采购计划，不得擅自组织采购。（二）采购流程1.公司应建立防疫物资采购供应商名录，选择具有良好信誉、资质齐全、产品质量可靠的供应商作为防疫物资采购的合作伙伴。2.采购部门应根据批准的采购计划，按照公司采购管理制度规定的采购流程组织防疫物资采购。采购过程中应严格遵守相关法律法规和公司采购纪律，确保采购活动合法合规。3.防疫物资采购应签订采购合同，明确采购物资的品种、规格、数量、价格、交货时间、质量标准、付款方式等条款。采购合同应报公司财务部门备案。（三）验收与入库1.防疫物资到货后，采购部门应及时通知质量检验部门进行验收。质量检验部门应按照相关标准和合同要求对防疫物资的质量、规格、数量等进行检验，确保验收合格。2.验收合格的防疫物资应及时办理入库手续，填写入库单，注明物资名称、规格、数量、供应商等信息。入库单应经仓库管理人员、采购人员和质量检验人员签字确认。3.仓库管理人员应按照物资类别、规格、型号等进行分类存放，并建立物资台账，记录物资的出入库情况。（四）领用与发放1.各部门应根据防疫工作实际需要，填写防疫物资领用申请表，经部门负责人审核后报公司防疫工作领导小组审批。2.仓库管理人员应根据批准的领用申请表，按照“先进先出”的原则发放防疫物资，并填写出库单，注明物资名称、规格、数量、领用部门等信息。出库单应经领用人员和仓库管理人员签字确认。3.领用部门应指定专人负责防疫物资的保管和使用，建立领用台账，记录物资的领用情况。防疫物资应严格按照规定的用途使用，不得挪作他用。四、防疫设施建设与维护管理（一）建设计划1.根据防疫工作需要，公司应制定防疫设施建设计划，明确建设项目、建设内容、建设地点、建设时间、投资预算等内容。2.防疫设施建设计划应经公司防疫工作领导小组审核后报公司管理层审批。未经审批的建设计划，不得擅自组织实施。（二）建设流程1.公司应按照国家相关法律法规和工程建设管理规定，选择具有相应资质的设计单位、施工单位和监理单位进行防疫设施建设。2.防疫设施建设项目应办理相关审批手续，包括项目立项、规划许可、施工许可等。建设过程中应严格遵守工程建设程序和质量安全管理规定，确保工程质量和安全。3.建设单位应与设计单位、施工单位和监理单位签订相关合同，明确各方的权利和义务。合同应报公司财务部门备案。（三）验收与交付1.防疫设施建设项目竣工后，建设单位应组织设计单位、施工单位和监理单位进行竣工验收。验收合格的项目，应办理竣工验收备案手续。2.验收合格的防疫设施应及时交付使用部门，并办理交付手续。交付手续应包括设施名称、规格、数量、交付时间、交付部门等信息。交付单应经使用部门和建设单位签字确认。3.使用部门应建立防疫设施台账，记录设施的使用、维护、保养等情况。防疫设施应定期进行维护和保养，确保设施正常运行。（四）维护与保养1.公司应制定防疫设施维护保养计划，明确维护保养项目、维护保养周期、维护保养责任人等内容。2.维护保养计划应经公司防疫工作领导小组审核后报公司管理层审批。未经审批的维护保养计划，不得擅自组织实施。3.维护保养责任人应按照维护保养计划定期对防疫设施进行维护保养，确保设施正常运行。维护保养过程中应做好记录，填写维护保养记录单，注明设施名称、维护保养项目、维护保养时间、维护保养人员等信息。4.如发现防疫设施存在故障或损坏，维护保养责任人应及时报告使用部门和公司防疫工作领导小组，并组织维修。维修过程中应做好记录，填写维修记录单，注明设施名称、故障原因、维修时间、维修人员等信息。五、防疫人员费用管理（一）人员配备1.根据防疫工作需要，公司应合理配备防疫人员，明确防疫人员的职责和分工。2.防疫人员应具备相应的专业知识和技能，经过相关培训后上岗。（二）薪酬待遇1.公司应按照国家法律法规和公司薪酬管理制度规定，确定防疫人员的薪酬待遇。防疫人员的薪酬待遇应与工作岗位、工作绩效等挂钩。2.防疫人员在防疫期间的加班加点费用，应按照国家相关规定执行。（三）费用报销1.防疫人员因防疫工作发生的费用，如差旅费、通讯费、误餐费等，应按照公司费用报销管理制度规定办理报销手续。2.报销时应提供相关证明材料，如出差审批单、通讯费发票、误餐费发票等。证明材料应真实、合法、有效。六、防疫培训费用管理（一）培训计划1.公司应根据防疫工作实际需要，制定防疫培训计划，明确培训内容、培训时间、培训地点、培训对象等内容。2.防疫培训计划应经公司防疫工作领导小组审核后报公司管理层审批。未经审批的培训计划，不得擅自组织实施。（二）培训实施1.公司应选择具有相应资质和经验的培训机构或专家进行防疫培训。培训过程中应严格遵守培训纪律，确保培训效果。2.培训结束后，培训人员应填写培训考核表，对培训人员的学习情况进行考核。考核合格的人员，应颁发培训证书。（三）费用报销1.防疫培训费用应按照公司费用报销管理制度规定办理报销手续。报销时应提供相关证明材料，如培训合同、培训发票、培训考核表等。证明材料应真实、合法、有效。2.防疫培训费用应严格控制在预算范围内，不得超支。七、防疫支出监督与审计（一）监督检查1.公司防疫工作领导小组应定期对防疫支出情况进行监督检查，确保防疫资金使用合法合规、安全有效。2.监督检查内容包括防疫支出预算执行情况、防疫物资采购管理情况、防疫设施建设与维护管理情况、防疫人员费用管理情况、防疫培训费用管理情况等。3.对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改。整改完成后，应进行复查，确保问题得到彻底解决。（二）内部审计1.公司审计部门应定期对防疫支出进行内部审计，对防疫资金的使用情况进行全面审查和评价。2.内部审计内容包括防疫支出的真实性、合法性、合理性、效益性等方面。审计过程中应查阅相关文件、资料、凭证，核实防疫支出的实际发生情况。3.审计部门应出具审计报告，对防疫支出中存在的问题提出审计意见和建议。审计报告应报公司管理层和防疫工作领导小组。（三）责任追究1.对违反本制度规定，擅自挪用、截