审务督察制度规范

PAGE审务督察制度规范一、总则（一）目的为加强公司内部管理，确保各项工作依法依规、高效有序进行，提升工作质量和效率，特制定本审务督察制度规范。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工及各部门、分支机构。（三）基本原则1.依法依规原则：严格依据国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度开展审务督察工作。2.客观公正原则：以事实为依据，公正、公平地对各项工作进行督察和评价。3.全面覆盖原则：涵盖公司各项业务流程、工作环节及全体员工。4.预防为主原则：注重事前防范和事中监督，及时发现和纠正问题，避免问题扩大化。二、审务督察机构及职责（一）审务督察领导小组成立审务督察领导小组，由公司高层管理人员担任组长，各部门负责人为成员。主要职责包括：1.审定审务督察工作规划、计划和制度。2.研究解决审务督察工作中的重大问题。3.对审务督察工作进行宏观指导和监督。（二）审务督察办公室审务督察办公室设在[具体部门]，负责审务督察工作的具体组织实施。其职责如下：1.制定审务督察工作方案、计划和流程。2.组织开展日常审务督察工作，包括现场检查、非现场检查等。3.对督察发现的问题进行梳理、分析，提出整改意见和建议。4.跟踪整改落实情况，对整改效果进行评估。5.定期向上级领导和相关部门汇报审务督察工作情况。6.负责审务督察工作资料的整理、归档和保管。（三）审务督察人员审务督察人员由公司内部选拔产生，应具备以下条件：1.政治素质高，坚持原则，公正廉洁。2.熟悉国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度。3.具有较强的业务能力、沟通协调能力和分析判断能力。4.具备一定的工作经验，熟悉公司业务流程。审务督察人员职责：1.按照审务督察工作方案和计划，认真开展督察工作，如实记录督察情况。2.对督察发现的问题及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。3.保守督察工作中涉及的商业秘密和工作秘密。4.积极参加审务督察业务培训，不断提高自身业务水平。三、审务督察内容（一）法律法规及规章制度执行情况1.检查公司各项工作是否符合国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度的要求。2.重点督察涉及业务操作规范、风险管理、内部控制等方面的制度执行情况。（二）工作纪律1.考勤情况：检查员工是否按时上下班，有无迟到、早退现象；是否按规定履行请假手续。2.工作态度：督察员工工作是否认真负责，有无敷衍塞责、推诿扯皮等情况。3.工作秩序：查看办公区域是否整洁有序，有无串岗、闲聊、玩游戏等违反工作纪律的行为。（三）业务流程合规性1.业务受理环节：检查业务受理是否符合规定程序，资料收集是否齐全、真实、有效。2.业务审批环节：督察审批流程是否规范，审批意见是否准确、合理，有无越权审批、违规审批等情况。3.业务操作环节：查看业务操作是否符合操作规程，有无违规操作、操作失误等问题。4.业务档案管理：检查业务档案是否及时整理、归档，档案内容是否完整、准确，档案保管是否安全。（四）服务质量1.服务态度：督察员工对待客户是否热情、周到，有无冷硬横推、态度恶劣等情况。2.服务效率：检查业务办理是否及时、高效，有无拖延办理、超期办结等现象。3.服务承诺兑现：查看公司对外服务承诺是否得到有效落实，有无虚假承诺、不兑现承诺等问题。（五）廉政建设1.廉洁自律情况：检查员工是否遵守廉洁自律规定，有无利用职务之便谋取私利、接受礼品礼金、吃拿卡要等行为。2.廉洁风险防控：督察公司廉政风险防控机制是否健全，防控措施是否有效落实。四、审务督察方式（一）日常检查审务督察办公室定期或不定期对各部门、分支机构及员工的工作进行现场检查，重点检查工作纪律、业务流程合规性及服务质量等方面的情况。（二）专项检查根据公司工作重点、热点问题或上级要求，适时开展专项审务督察工作，对特定业务领域或工作环节进行深入检查。（三）非现场检查通过调阅业务数据、工作记录、档案资料等方式，对公司各项工作进行非现场检查，及时发现潜在问题。（四）投诉举报核查对客户或员工的投诉举报进行认真核查，核实情况，依法依规处理，并及时反馈处理结果。（五）问卷调查定期开展问卷调查，了解员工和客户对公司工作的满意度及意见建议，为审务督察工作提供参考依据。五、审务督察工作程序（一）准备阶段1.制定督察方案：根据督察目的、内容和范围，制定详细的审务督察工作方案，明确督察时间、人员、方法、步骤等。2.组织培训：对参与审务督察的人员进行培训，使其熟悉督察工作要求、方法和流程。3.收集资料：收集与督察内容相关的法律法规、规章制度、业务文件、工作记录等资料，为督察工作提供依据。（二）实施阶段1.现场检查：审务督察人员按照督察方案，深入各部门、分支机构及工作现场，通过查看、询问、查阅资料等方式，对督察内容进行全面检查，并如实记录检查情况。2.非现场检查：调阅相关业务数据、工作记录、档案资料等，进行数据分析和比对，查找存在的问题。3.问卷调查：设计调查问卷，广泛征求员工和客户的意见建议，并进行统计分析。4.投诉举报核查：对投诉举报线索进行认真梳理，深入调查核实，形成核查报告。（三）分析阶段1.问题梳理：对督察发现的问题进行分类整理，分析问题产生的原因、影响范围及严重程度。2.原因分析：深入剖析问题产生的主观和客观原因，找出制度漏洞、管理缺陷、人员素质等方面存在的问题。3.风险评估：对问题可能引发的风险进行评估，确定风险等级，为制定整改措施提供依据。（四）反馈阶段1.形成督察报告：审务督察办公室根据督察情况，撰写审务督察报告，报告内容包括督察基本情况、发现的问题、原因分析、整改建议等。2.反馈意见：将督察报告提交审务督察领导小组审定后，向被督察部门或个人反馈督察意见，明确指出存在的问题及整改要求。3.沟通交流：与被督察部门或个人进行沟通交流，听取其意见和建议，确保督察意见客观公正、切实可行。（五）整改阶段1.制定整改方案：被督察部门或个人根据督察意见，制定详细的整改方案，明确整改措施、责任人员、整改期限等。2.组织整改实施：按照整改方案认真组织整改工作，确保整改措施落到实处。3.跟踪整改进度：审务督察办公室对整改情况进行跟踪检查，及时掌握整改进度，督促整改工作顺利进行。4.整改效果评估：整改期限届满后，对整改效果进行评估，验证整改措施是否有效，问题是否得到彻底解决。（六）归档阶段审务督察工作结束后，审务督察办公室负责将督察工作中形成的各类资料进行整理、归档，建立审务督察工作档案，以备查阅。六、督察结果运用（一）与绩效考核挂钩将审务督察结果纳入员工绩效考核体系，对督察中发现的问题进行量化考核，与员工绩效奖金、晋升、评优等挂钩。（二）作为部门评价依据审务督察结果作为对各部门工作评价的重要依据，对工作表现优秀的部门给予表彰和奖励，对存在问题较多的部门进行督促整改，并视情况进行问责。（三）促进制度完善通过审务督察发现制度执行中存在的问题和漏洞，及时修订和完善相关制度，不断优化公司内部管理机制。七、责任追究（一）责任界定对审务督察中发现的问题，根据问题性质和责任主体，明确相关人员的责任。（二）追究方式1.批评教育：对情节较轻的问题，对责任人进行批评教育，责令其作出书面检讨。2.诫勉谈话：对问题较为严重的责任人，进行诫勉谈话，督促其限期整改。3.经济处罚：根据问题造成的损失或影响程度，对责任人给予相应的经济处罚。4.纪律处分：对违反公司纪律、造成