违法失信企业联合惩戒实施细则

违法失信企业联合惩戒实施细则汇报人：***（职务/职称）日期：2025年**月**日总则与制定背景失信行为认定标准信息归集与共享机制联合惩戒措施清单行政审批限制措施政府采购与招投标限制金融信贷约束措施目录出入境与海关监管荣誉表彰资格限制重点人员联合惩戒信用修复机制异议处理与申诉监督与责任追究附则与实施说明目录总则与制定背景01政策法规依据国务院规范性文件依据《国务院关于促进市场公平竞争维护市场正常秩序的若干意见》（国发〔2014〕20号）和《国务院关于“先照后证”改革后加强事中事后监管的意见》（国发〔2015〕62号），明确要求构建以信用为核心的新型监管机制。01中央政策导向贯彻《中共中央办公厅国务院办公厅关于健全社会信用体系的意见》，强调依法依规推进信用体系建设，确保失信惩戒与法治要求相统一。地方性法规参照《辽宁省企业信用信息征集发布使用办法》（省政府令220号）和《辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省失信黑名单企业惩戒联动实施办法（试行）的通知》（辽政办发〔2012〕37号），细化失信企业认定标准和惩戒措施。02结合《失信企业协同监管和联合惩戒合作备忘录》（发改财金〔2015〕2045号），明确跨部门联合惩戒的具体操作流程和职责分工。0403专项领域规定联合惩戒机制建立的必要性市场秩序维护针对违背市场竞争准则和诚实信用原则的企业行为（如制假售假、侵犯消费者权益），需通过联合惩戒遏制违法失信行为，保障公平竞争环境。传统单一部门监管存在局限性，联合惩戒通过跨部门数据共享和协同行动，形成监管合力，提高执法效率。联合惩戒是社会信用体系的核心环节，通过失信记录、公开曝光和限制措施，倒逼企业重视信用积累，推动全社会诚信文化建设。监管效能提升信用体系完善适用范围和基本原则适用对象包括被吊销营业执照、列入经营异常名录或严重违法失信名单的企业及其法定代表人、直接责任人，以及法律法规规定的其他关联主体（如中介机构从业人员）。01合法性原则严格以法律、法规或党中央/国务院政策文件为依据，禁止滥用惩戒措施，确保程序正当和实体公正。过惩相当原则根据失信行为的领域、情节及影响程度分级分类实施惩戒，避免“一刀切”，例如对轻微失信以教育修复为主，对严重失信实施市场禁入。协同联动原则依托省级信用数据交换平台实现信息实时共享，发展改革、工商、税务、法院等部门按职责分工落实惩戒措施，形成闭环管理。020304失信行为认定标准02严重违法失信行为界定4严重破坏市场秩序3重大安全事故责任2恶意逃废债务1统计违法行为包括制售假冒伪劣商品造成严重后果、商业欺诈涉及金额巨大、串通投标等严重扰乱市场秩序的行为。企业通过转移资产、虚构债务等不正当手段逃避履行生效法律文书确定的义务，经司法机关或行政机关认定属实的。因企业安全生产主体责任不落实导致发生重大及以上生产安全事故，或一年内发生2次以上较大事故并负主要责任的。包括拒绝提供统计资料、提供不真实或不完整统计资料、拒绝答复统计检查查询书等行为，且情节严重达到《统计法实施条例》第五十条规定的情形。一般失信行为分级标准较重失信行为多次违法或单次违法情节较重但未构成严重失信的行为，如一年内受到2次以上行政处罚或单次处罚金额较大的情形。一般失信行为违反法律法规被处以行政处罚但未达到严重失信标准的行为，包括一般质量违法、环保违规等，需纳入信用记录并实施分级监管。轻微失信行为未造成严重后果的首次违法或违约行为，如轻微税务违法、未按时履行行政协议等，可通过信用承诺方式整改。调查取证程序行政机关应依法开展调查，收集书证、物证、视听资料等证据材料，必要时可进行现场检查或委托第三方机构鉴定。事先告知程序作出失信认定前应书面告知当事人拟认定的事实、理由及依据，并告知其享有陈述申辩权利，告知书应依法送达。集体讨论决定对拟认定为严重失信主体的，应当经行政机关负责人集体讨论决定，并形成书面会议纪要存档备查。决定文书制作认定决定书应当载明失信事实、认定依据、惩戒措施、救济途径等内容，加盖行政机关印章后依法送达。认定程序及证据要求信息归集与共享机制03信用信息采集范围行政处罚信息包括企业因违反法律法规受到各级行政机关作出的罚款、没收违法所得、责令停产停业等行政处罚信息，涵盖市场监管、税务、环保等领域。异常名录信息企业因未履行法定义务（如未按时年报、公示信息隐瞒真实情况）被列入经营异常名录的信息，需记录具体事由及处理状态。严重失信主体名单依据法律、法规或国务院政策文件认定的严重失信企业信息，如统计严重失信企业、拖欠农民工工资黑名单等，需明确列入标准和程序。全国信用信息共享平台对接通过全国信用信息共享平台实现与市场监管、税务、海关、司法等部门的信用数据实时交换，确保各部门惩戒措施联动更新。跨部门数据整合省级及地市级信用平台需与国家平台无缝对接，统一数据标准，避免信息孤岛，例如黑龙江省通过“信用中国（黑龙江）”网站集中公示全省失信信息。地方平台协同允许符合条件的第三方信用服务机构按规范接入平台，共享已公开的失信信息，用于信用评价和风险预警。第三方机构接入建立信用修复数据同步机制，修复后的信息需在24小时内更新至平台，确保惩戒措施及时解除。动态更新机制信息安全保障措施分级权限管理对信用信息访问实行分级授权，政府部门、企业自查、公众查询等不同角色设置差异化权限，防止数据滥用。采用国密算法或国际通用加密标准对信用数据传输和存储进行加密，确保信息在共享过程中不被篡改或泄露。定期开展数据安全审计，记录所有查询和操作日志，对违规访问或泄露行为依法追究责任，参照《信用修复管理办法》授权机构监管要求。加密传输技术审计与追责联合惩戒措施清单04行政性约束措施限制行政许可审批对失信企业在市场准入、资质审核等环节实施严格审查，暂停或取消其参与政府采购、工程招投标等活动的资格，依法限制新增项目审批核准。将失信企业列为重点监管对象，提高抽查比例和频次，对其生产经营活动实施全方位动态监控，必要时开展专项执法检查。取消失信企业享受财政补贴、税收优惠等政策支持的资格，在产业扶持、项目资助等政府资源配置中予以限制或禁止。加强日常监督检查限制政策扶持资格市场性惩戒措施信贷融资限制金融机构对失信企业提高贷款利率或限制贷款、保理、融资租赁等金融服务，在授信额度、担保条件等方面设置更严格标准。02040301信用评级下调推动第三方信用服务机构将失信信息纳入企业信用评级体系，导致其信用等级降低，影响债券发行、商业票据承兑等资本市场活动。商业合作限制引导行业协会、供应链核心企业等在与失信企业开展合作时提高交易条件，要求预付款或缩短账期，降低其市场竞争力。限制上市融资证券监管机构对申请IPO或再融资的失信企业加强审核，必要时采取暂缓受理、终止审查等措施，限制其通过资本市场融资。行业性自律措施01.行业公开谴责由相关行业协会通过会刊、官网等渠道对失信企业进行通报批评，形成行业内部舆论压力，督促其整改失信行为。02.资格认证限制取消失信企业参与行业评优评先、资质认证等活动的资格，暂停或撤销已获得的行业荣誉称号、质量认证等资质。03.培训辅导要求强制失信企业参加行业协会组织的合规经营专题培训，并提交整改报告，未完成整改前不得恢复行业正常会员权益。行政审批限制措施05行政许可准入限制登记注册限制在统计严重失信期间，市场监管部门不予办理企业变更登记、注销登记等手续，限制其股权转让、法人变更等商事活动。业务许可暂停暂停统计严重失信企业的相关业务许可审批，如进出口经营权、生产许可证等，直至其完成信用修复并符合法定条件。市场准入禁止对统计严重失信企业依法实施市场准入限制，禁止其参与政府采购、工程招投标等公共资源交易活动，限制其进入特定行业或领域。资质资格审批限制行业资质降级对已取得行业资质的统计严重失信企业，依法予以资质降级或撤销处理，限制其参与需特定资质要求的经营活动。专业资格限制限制统计严重失信企业的法定代表人、主要负责人及相关责任人员取得或维持相关专业资格，如注册会计师、律师等职业资格。认证认可暂停暂停统计严重失信企业的质量管理体系认证、环境管理体系认证等各类认证认可资格，直至其完成整改并通过复核。评优评先排除在统计严重失信期间，取消企业及其法定代表人参与各级政府或行业组织的评优评先、荣誉称号评选等资格。项目核准备案限制投资项目限制对统计严重失信企业申报的固定资产投资项目不予核准备案，限制其获得政府投资补助、贴息等资金支持。境外投资管控将统计严重失信企业纳入境外投资重点监管名单，从严审核其境外投资项目备案或核准申请。技术改造约束限制统计严重失信企业申报技术改造、产业升级等专项资金支持项目，暂停其相关项目审批流程。政府采购与招投标限制06政府采购活动限制禁止参与采购被列入失信黑名单的企业，在政府采购活动中将被禁止参与投标、报价或成为供应商，确保政府采购的公平性和诚信度。限制合同签订失信企业在政府采购项目中，即使中标也可能被限制签订合同，或需提供额外担保，以降低采购风险。取消优惠政策失信企业无法享受政府采购中的中小企业优惠、绿色采购政策等，进一步加大其市场成本。强化资格审查政府采购中，招标人需严格审查投标人信用记录，失信企业将被直接排除在资格审查环节之外。工程招投标资格限制投标资格否决依法必须招标的工程项目中，招标文件应明确将失信被执行人列为投标限制条件，评标时直接否决其投标资格。保证金加倍招标人或代理机构需在开标前通过信用平台核查投标人信用状况，确保失信企业无法通过资质预审。失信企业参与工程投标时，可能被要求提交更高比例的投标保证金或履约保证金，以增加其违约成本。动态信用核查国有土地出让限制禁止参与竞买失信企业及其法定代表人不得参与国有建设用地使用权招标、拍卖、挂牌出让活动，从源头杜绝土地市场失信行为。限制抵押融资失信企业已取得的国有土地使用权，在办理抵押登记时将受到严格限制，影响其融资能力。取消优惠政策失信企业在土地出让中无法享受分期付款、地价优惠等政策，需全额缴纳土地出让价款。纳入黑名单管理自然资源部门将失信企业纳入土地市场黑名单，定期公开披露其失信行为，形成社会监督机制。金融信贷约束措施07法律风险，请重新输入金融信贷约束措施融资授信限制“法律风险，请重新输入金融信贷约束措施债券发行审核限制法律风险，请重新输入金融信贷约束措施外汇管理限制出入境与海关监管08护照签发限制对于被列入税收违法黑名单的企业法定代表人及直接责任人，港澳通行证及签注申请将受到严格审查，可能暂停办理相关业务。港澳通行证限制边控措施实施海关可对当事人采取边控措施，限制其通过陆、海、空口岸出入境，防止其逃避法律责任或转移资产。对重大税收违法案件当事人，公安机关出入境管理部门可依法不予签发普通护照，限制其出境活动，直至其履行完税收义务或接受相应处罚。出入境证件办理限制被认定为重大税收违法的进出口企业，海关将取消其AEO（经认证的经营者）资格，不再享受通关便利化措施，包括低查验率、优先通关等优惠待遇。AEO认证资格撤销对涉税违法的加工贸易企业，海关将加强保税监管，严格核销加工贸易手册，必要时暂停其加工贸易业务资格。加工贸易手册严管违法企业进出口货物将转为人工审单通道，实施100%单证审核和布控查验，延长通关时间并增加企业运营成本。通关流程严审违法企业在改正税收违法行为前，海关可暂停受理其关税、归类、原产地等预裁定申请，影响企业贸易决策时效性。预裁定申请受限海关通关便利化取消01020304进出口配额限制许可证件申领限制对涉及税收违法的外贸企业，商务主管部门可限制其申领进出口许可证件，包括农产品关税配额、机电产品进口许可证等。特许经营资质暂停涉及重大税收违法的企业，海关可暂停其保税物流、跨境电商等特许经营资质，限制其参与特殊监管区域业务。税务部门将对违法企业出口退税实施严格审核，降低退税额度或暂停退税待遇，影响企业资金周转效率。出口退税配额管控荣誉表彰资格限制09取消参评资格对存在严重违法失信行为的企业，在各类评优评先活动中取消其参评资格，确保评选的公正性和权威性。限制推荐资格失信企业不得被推荐参加国家级、省级或行业内的评优评先活动，防止不良示范效应。禁止参与行业评比行业协会或主管部门在组织行业评比时，应将失信企业排除在外，维护行业整体形象。限制企业负责人荣誉失信企业的法定代表人、主要负责人不得参与个人荣誉称号的评选，如“优秀企业家”等。暂停资质认定在失信行为未纠正前，暂停企业参与各类资质认定和等级评定的资格，如“守合同重信用”企业认定。评优评先资格限制0102030405荣誉称号撤销机制1234动态核查机制对已获得荣誉称号的企业进行定期核查，一旦发现存在失信行为，立即启动撤销程序。通过政府网站、信用平台等渠道公示荣誉称号撤销决定，增强透明度和公信力。公示撤销决定追回荣誉证书要求失信企业交还已颁发的荣誉证书、奖牌等，并在相关系统中标注撤销信息。列入黑名单将撤销荣誉称号的企业列入信用黑名单，作为后续惩戒的参考依据。对失信企业暂停发放各类财政补贴资金，如科技创新补贴、产业扶持资金等。暂停财政补贴失信企业不得申请政府设立的专项资金支持，如技术改造资金、环保治理资金等。限制专项资金申请对存在严重失信行为的企业，取消其享受的税收优惠政策，如高新技术企业税收减免等。取消税收优惠政府资金补贴限制重点人员联合惩戒10企业法定代表人作为企业信用行为的直接责任人，需对企业违法失信行为承担连带责任，其个人信用记录将同步纳入全国信用信息共享平台，影响个人贷款、出行等权益。企业法定代表人责任信用惩戒连带责任法定代表人若因企业严重违法失信被列入黑名单，将面临3年内不得担任同行业其他企业法定代表人的资格限制，并由市场监管部门依法公示。行业准入限制被列入失信名单的法定代表人将受到消费限制，包括禁止乘坐飞机高铁一等座、入住星级酒店、购买不动产等高消费行为，直至信用修复完成。高消费行为禁止对直接导致企业失信的主要责任人（如董事、监事、高管），依法取消其5年内担任上市公司、金融机构董事监事的任职资格，并记入证券期货市场诚信档案。董事及高管任职资格剥夺被惩戒人员不得被各级国有企业聘用为管理人员，财政部门在政府采购资格审查时将其列为重点核查对象。国有企业聘用禁止主要责任人在惩戒期内不得担任行业协会理事、标准化技术委员会委员等社会职务，已任职的由相关组织依规罢免。行业协会职务限制010302主要责任人任职限制涉及财会、法律等专业领域的主要责任人，由财政部门、司法行政机关暂停或吊销其注册会计师、律师等执业资格。专业领域执业限制04关联人员行为约束股权变更冻结对实际控制人等关联人员，市场监管部门将冻结其股权变更登记，防止通过股权转让规避责任，直至企业完成信用修复或法律义务履行。关联人员控制的其他企业将被列为重点监管对象，在资质审核、招投标等环节实施穿透式审查，发现信用风险联动采取惩戒措施。关联人员参与境外投资或设立离岸公司时，商务部门将加强备案审查，必要时通报外汇管理部门实施跨境资金流动监控。关联企业联合审查跨境经营备案强化信用修复机制11信用修复申请条件履行法定义务企业需完全履行行政处罚决定书规定的义务（如缴纳罚款、完成整改等），并提供相关证明材料（如缴款凭证、整改验收报告等）。材料完整性提交信用修复申请书、整改证明、守信承诺书等材料，确保内容真实、完整，并通过国家企业信用信息公示系统或线下窗口提交。失信行为分类根据新规将失信信息分为轻微、一般、严重三类，轻微违法需公示满3个月，一般违法需满3个月至1年，严重违法需满1年方可申请修复。信用修复实施程序线上/线下申请企业可通过国家企业信用信息公示系统在线提交申请，或前往属地市场监管部门窗口办理，跨区域修复信息3个工作日内推送至登记地部门。01并联修复机制同一违法信息涉及多项处罚的，以最长公示期为准，避免重复申请；破产重整企业可凭法院文件申请临时屏蔽失信信息。审批时限压缩移出经营异常名录审批缩短至2个工作日，停止公示行政处罚信息办理时限压减至7日内。协同联动各级市场监管部门与“信用中国”网站等平台实现数据共享，修复结果全国互认，破解“多头修复”难题。020304信用修复结果公示动态监管修复后企业纳入重点监管名单，若再次失信将从严处理，公示期可能延长或限制修复资格。解除惩戒措施同步解除对企业的限制性措施（如投标资格恢复、贷款限制取消等），但需持续合规经营以维持信用。终止公示修复完成后，“信用中国”网站及地方信用平台停止公示已修复的失信信息，并更新企业信用状态。异议处理与申诉12在线提交申请信用主体通过“信用中国”网站或地方信用平台在线填写异议申诉表单，需完整提供企业名称、统一社会信用代码、异议事项描述等核心信息，并上传相关证明材料电子版。异议申请受理流程材料初审信用管理部门在3个工作日内对提交材料的完整性进行审核，若材料缺失将通过系统短信通知补正，材料齐全的则转入正式受理环节。分类转办根据异议类型（如行政处罚、基础信息错误等），信用平台将申诉材料分派至原信息提供单位或相关行业主管部门进行实质核查，同时系统生成受理编号供查询进度。复核调查程序4结论形成3听证程序2跨部门协查1源头核查复核单位应在7个工作日内出具书面结论，明确维持原信息、部分更正或撤销公示的处置意见，并附具事实依据和法律条款说明。涉及多部门联合惩戒的异议，由牵头部门协调其他参与部门共同复核，重点核查失信行为认定标准、公示期限是否符合行业法规及国家统一规定。对涉及重大权益或复杂争议的申诉，可依申请召开听证会，允许企业法定代表人、委托代理人现场陈述申辩意见并提供补充证据材料。信息提供单位收到转办的异议申诉后，需调取原始档案数据，核对行政决定书、执法记录等原始文件，确认信息录入是否存在技术性错误或程序瑕疵。错误信息更正机制系统联动更新经确认需更正的信用信息，由原提供单位通过政务数据共享平台向“信用中国”及地方信用网站推送更新指令，确保各级平台数据同步修正。对于已更正的失信信息，联合惩戒实施部门应在2个工作日内终止限制投标、融资授信等相应措施，并通过企业信用报告标注修复记录。对因错误公示造成重大影响的企业，信用平台可应申请发布更正声明，消除社会不良影响，但需保留原错误信息的修改日志备查。惩戒措施解除追溯性公告监督与责任追究13部门监管职责划分根据《失信企业协同监管和联合惩戒合作备忘录》，在各自监管领域内对严重违法失信主体实施资格限制、许可证撤销等惩戒措施，并通报同级市场监管部门。行业主管部门负责对失信企业实施行政处罚信息归集公示，依法吊销营业执照或责令变更登记，并同步推送至全国信用信息共享平台。市场监管部门监督惩戒措施的合法性，确保各部门在实施联合惩戒时严格遵循《关于进一步完善失信约束制度构建诚信建设长效机制的指导意见》中"过惩相当"原则。司法行政部门感谢您下载平台上提供的PPT作品，为了您和以及原创作者的利益，请勿复制、传播、销售，否则将承担法律责任！将对作品进行维权，按照传播下载次数进行十倍的索取赔偿！惩戒措施执行监督跨部门信息共享机制依托全国信用信息共享平台，实现工商、税务、金融等38个部门数据实时交互，确保惩戒措施在政府采购、招投标、融资授信等领域的联动执行。社会监督渠道在"信用中国"网站开通惩戒措施执行投诉窗口，受理企业对不当惩戒的异议申诉，保障信用修复权益。动态监测系统建立失信企业行为追踪数据库，对列入经营异常名录、严重违法失信名单的企业进行全流程监控，自动触发相应层级的惩戒措施。第三方评估制度引入专业信用服务机构对联合惩戒实施效果开展年度评估，重点核查措施