安全生产预算制度

PAGE安全生产预算制度一、总则（一）目的为加强公司安全生产管理，确保安全生产所需资金的有效投入，保障员工生命安全与身体健康，促进公司生产经营活动的顺利进行，依据国家相关法律法规及行业标准，特制定本安全生产预算制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有部门、车间及下属单位在安全生产方面的预算管理活动。（三）编制原则1.依法依规原则：严格遵循国家安全生产法律法规、行业标准以及地方政府有关安全生产的规定，确保预算编制合法合规。2.全面覆盖原则：涵盖公司安全生产工作的各个方面，包括安全设施建设、安全设备购置与维护、安全教育培训、应急救援等，做到无遗漏。3.科学合理原则：结合公司实际生产经营情况、安全风险状况以及以往安全生产投入数据，运用科学的方法进行预算编制，确保预算金额合理准确。4.动态调整原则：根据公司生产经营发展变化、安全法规政策调整以及安全事故等情况，适时对安全生产预算进行动态调整，保证预算的有效性和适应性。二、安全生产预算的管理职责（一）安全生产管理部门职责1.负责组织制定公司年度安全生产预算编制方案，明确预算编制的依据、范围、方法和时间要求等。2.收集、汇总各部门安全生产预算申报资料，进行初步审核和分析，提出审核意见。3.对安全生产预算执行情况进行跟踪检查，及时发现预算执行过程中的问题，并向公司管理层汇报。4.参与安全生产预算调整的论证和审核工作，提出调整建议。（二）财务部门职责1.负责安全生产预算的汇总、平衡和审核，结合公司整体财务状况，提出财务方面的意见和建议。2.按照经批准的安全生产预算，及时足额安排资金，确保安全生产资金的专款专用。3.对安全生产预算执行情况进行财务核算和监督，定期编制安全生产预算执行情况财务报告。4.协助安全生产管理部门做好预算调整的财务处理工作。（三）各部门职责1.负责本部门安全生产预算的编制工作，结合本部门安全生产工作实际需求，详细申报预算项目和金额。2.严格按照批准的安全生产预算组织实施本部门的安全生产工作，确保预算资金合理使用。3.定期向安全生产管理部门报告本部门安全生产预算执行情况，配合做好预算执行情况的检查和分析工作。（四）公司管理层职责1.审批公司年度安全生产预算方案，确保预算符合公司安全生产战略目标和整体发展规划。2.协调解决安全生产预算编制和执行过程中出现的重大问题，为预算管理工作提供必要的支持和保障。3.根据公司实际情况和安全生产工作需要，对安全生产预算进行决策调整。三、安全生产预算的编制（一）编制依据1.国家安全生产法律法规、行业标准及地方政府有关安全生产的政策文件。2.公司安全生产方针、目标和年度安全生产工作计划。3.公司生产经营活动的特点、规模以及安全风险状况评估报告。4.以往安全生产投入情况及效果分析。5.安全生产新技术、新工艺、新设备的应用需求。（二）预算内容1.安全设施建设费用新建、改建、扩建工程项目的安全设施费用，包括安全防护设施、消防设施、通风设施等的设计、施工及设备购置费用。对现有生产经营场所进行安全改造和升级所需的费用。2.安全设备购置与维护费用各类安全检测检验设备、安全监控设备、安全防护用品等的购置费用。安全设备的日常维护保养、定期检修、校准以及报废更新费用。3.安全教育培训费用员工入职安全培训、岗位安全培训、专项安全培训等各类培训活动的费用，包括培训师资费用、教材资料费用、培训场地租赁费用等。安全管理人员参加外部专业培训及继续教育的费用。4.应急救援费用应急救援设备、器材的购置、维护和更新费用，如灭火器、消防水带、应急照明设备、急救药品等。应急救援演练费用，包括演练策划、组织实施、评估总结等环节所需的费用。应急救援队伍建设及培训费用，如有偿聘请应急救援专家、组建兼职应急救援队伍的培训费用等。5.安全管理费用安全生产管理部门日常办公费用，如办公用品、办公设备购置及维护费用等。安全检查、隐患排查治理费用，包括聘请安全专家进行安全评估、检查的费用，隐患整改所需的材料、人工费用等。安全生产奖励费用，对在安全生产工作中表现突出的部门和个人进行奖励的费用。（三）编制流程1.每年[具体时间]前，安全生产管理部门根据公司年度安全生产工作计划和安全风险状况评估结果，制定安全生产预算编制方案，并下发至各部门。2.各部门按照预算编制方案要求，结合本部门实际情况，详细填写安全生产预算申报表，明确预算项目、金额、用途及预期效果等内容，于[规定时间]前报送至安全生产管理部门。3.安全生产管理部门对各部门申报的预算资料进行收集、汇总和初步审核，分析预算的合理性和完整性，提出审核意见，并将审核后的预算资料提交给财务部门。如有需要，可组织相关部门进行现场核实或召开预算编制沟通会议。4.财务部门根据公司整体财务状况和安全生产管理部门的审核意见，对各部门预算进行汇总、平衡和审核，提出财务方面的调整建议。5.安全生产管理部门根据财务部门的意见，对预算进行进一步调整和完善，形成公司年度安全生产预算草案，报公司管理层审批。6.公司管理层对安全生产预算草案进行审批，如无异议，则批准实施；如有需要调整的地方，返回安全生产管理部门和财务部门进行修改完善后，再次提交审批，直至通过。四、安全生产预算的执行与控制（一）预算执行1.经批准的安全生产预算由财务部门按照预算项目和金额，及时足额安排资金，并下达至各部门。各部门应严格按照预算执行，确保安全生产资金专款专用。2.安全生产管理部门负责对预算执行情况进行跟踪检查，定期收集各部门预算执行进度报告，及时掌握预算执行动态。对于预算执行过程中出现的问题，应及时与相关部门沟通协调，采取有效措施加以解决。3.各部门在预算执行过程中，如因特殊情况需要调整预算项目或金额，应提前向安全生产管理部门提出书面申请，说明调整原因、调整内容及预计调整金额等。安全生产管理部门会同财务部门进行审核，提出审核意见后报公司管理层审批。经批准后方可进行调整。（二）预算控制1.建立安全生产预算执行监控机制，财务部门定期对安全生产预算执行情况进行财务核算和分析，及时发现预算执行偏差，并向安全生产管理部门反馈。安全生产管理部门根据反馈信息，对预算执行情况进行综合分析，查找原因，采取针对性措施进行纠正。2.加强对安全生产预算支出的审核把关，严格执行财务审批制度。所有安全生产预算支出必须符合公司财务管理制度和安全生产相关规定，凭证齐全、手续完备。对于不符合规定的支出，财务部门有权拒绝支付。3.建立安全生产预算执行考核制度，将预算执行情况纳入各部门绩效考核体系。对预算执行较好的部门给予奖励，对预算执行不力、存在严重偏差的部门进行通报批评，并追究相关责任人的责任。五、安全生产预算的调整（一）调整条件1.国家安全生产法律法规、行业标准发生重大变化，导致公司安全生产工作要求相应调整，原安全生产预算已无法满足实际需求。2.公司生产经营规模、产品结构、工艺流程等发生重大改变，安全风险状况发生显著变化，需要对安全生产预算进行调整。3.发生重大安全事故或安全隐患，为消除事故影响、整改安全隐患而必须增加安全生产投入。4.公司管理层根据公司发展战略和安全生产工作实际情况，决定对安全生产预算进行调整。（二）调整流程1.由安全生产管理部门或相关部门根据调整条件提出安全生产预算调整申请，详细说明调整原因、调整内容及预计调整金额等，并附相关证明材料。2.安全生产管理部门对调整申请进行初步审核，分析调整的必要性和合理性，提出审核意见后提交给财务部门。3.财务部门结合公司财务状况，对调整申请进行财务评估，提出财务方面的意见和建议。4.安全生产管理部门会同财务部门组织相关人员进行论证，对调整申请进行综合评估，形成安全生产预算调整方案。5.安全生产预算调整方案报公司管理层审批。经批准后方可按照调整后的预算执行。六、安全生产预算的监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对安全生产预算的编制、执行、调整等情况进行审计监督，检查预算管理是否符合法律法规和公司制度要求，预算资金使用是否合理合规，有无截留、挪用、浪费现象等。2.安全生产管理部门和财务部门应加强对安全生产预算执行情况的日常监督检查，及时发现和纠正预算执行过程中的问题。对于发现的重大问题，应及时向公司管理层报告。（二）考核评价1.建立安全生产预算考核评价体系，明确考核指标、考核方法和考核周期。考核指标应包括预算执行率、安全生产目标完成情况、安全投入效果等方面。2.每年末，由安全生产管理部门会同财务部门等相关部门对各部门安全生产预算执行情