生产车间票据管理制度

PAGE生产车间票据管理制度一、总则（一）目的为加强生产车间票据管理，规范票据的开具、使用、传递、保管及核销等流程，确保车间生产活动的顺利进行，保障公司财务信息的准确与安全，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司生产车间内涉及的各类票据，包括但不限于生产任务单、领料单、退料单、产品入库单、生产日报表等与生产活动直接相关的票据。（三）基本原则1.合法性原则：票据的管理与使用必须符合国家法律法规及相关行业标准的要求。2.准确性原则：票据所记录的信息应真实、准确、完整，能够如实反映生产车间的各项业务活动。3.及时性原则：各环节人员应及时开具、传递和处理票据，确保生产信息的及时反馈与生产流程的顺畅衔接。4.规范性原则：票据的格式、内容填写、签字盖章等应严格按照规定执行，保证票据的规范性和有效性。二、票据种类及使用规范（一）生产任务单1.开具生产计划部门根据客户订单、销售预测等制定生产任务单，明确产品名称、规格型号、数量、交货日期、质量要求等信息。生产任务单应编号连续，确保每张任务单的唯一性。编号格式为：年份（两位）+月份（两位）+流水号（四位）。例如，2023年5月的第123号生产任务单编号为2305123。生产任务单经生产计划部门负责人审核签字后，方可下发至生产车间。2.使用生产车间接到生产任务单后，车间主任应组织相关人员进行任务分解，明确各工序的生产任务和时间节点。生产任务单是车间组织生产的依据，各生产班组应严格按照任务单要求安排生产，确保产品质量和生产进度。在生产过程中，如因客户需求变更、生产工艺调整等原因需要修改生产任务单，必须由生产计划部门出具书面变更通知，并经相关部门负责人签字确认后，方可生效。3.传递与保管生产任务单一式多联，分别由生产计划部门、生产车间、质量检验部门、仓库等留存。各部门应妥善保管各自留存的任务单，以备查询核实。生产车间在完成生产任务后，应将生产任务单及时交回生产计划部门进行归档。归档期限为自任务完成之日起至少保存三年。（二）领料单1.开具生产班组根据生产任务单的需求，填写领料单。领料单应注明产品名称、规格型号、领料日期、材料名称、规格、单位、数量等信息。领料单由领料人签字确认，经班组长审核后，提交至仓库领料。领料单应一式三联，分别为存根联、仓库联、财务联。存根联由领料班组留存，仓库联交仓库作为发货依据，财务联交财务部门进行账务处理。2.使用仓库管理人员收到领料单后，应根据库存情况及时发货。如遇库存不足，应及时通知生产计划部门协调解决。仓库发货时，应在领料单上注明实发数量，并由仓库管理人员和领料人共同签字确认。领料人应按照规定用途使用材料，不得擅自挪用或转借。如因特殊情况需要调整用料，必须经车间主任批准，并办理相关手续。3.传递与保管仓库发货后，应将领料单仓库联留存，定期与财务联进行核对，并于每月末将当月领料情况汇总报送财务部门。领料班组应妥善保管领料单存根联，以备查询核实。存根联保存期限为自领料之日起至少保存三年。（三）退料单1.开具生产过程中，如有剩余材料或因质量问题需退回仓库的材料，由生产班组填写退料单。退料单应注明产品名称、规格型号、退料日期、材料名称、规格、单位、数量、退料原因等信息。退料单由退料人签字确认，经班组长审核后，提交至仓库。退料单同样一式三联，分别为存根联、仓库联、财务联，其流转与保管要求与领料单相同。2.使用仓库管理人员收到退料单后，应及时核对退料材料的名称、规格、数量等信息，并进行验收。如退料材料符合要求，应办理入库手续，并在退料单上签字确认。对于因质量问题退回的材料，仓库管理人员应及时通知质量检验部门进行检验，根据检验结果进行相应处理。3.传递与保管仓库办理退料入库手续后，应将退料单仓库联留存，定期与财务联进行核对，并于每月末将当月退料情况汇总报送财务部门。生产班组应妥善保管退料单存根联，保存期限为自退料之日起至少保存三年。（四）产品入库单1.开具产品生产完成并经质量检验合格后，生产班组填写产品入库单。产品入库单应注明产品名称、规格型号、入库日期、数量、生产批次等信息。产品入库单由入库经手人签字确认，经班组长审核后，提交至仓库办理入库手续。产品入库单一式三联，分别为存根联、仓库联、财务联，流转与保管要求同领料单。2.使用仓库管理人员收到产品入库单后，应根据入库单信息对产品进行验收，核对产品的数量、规格、质量等是否符合要求。如验收合格，应办理入库手续，并在入库单上签字确认。仓库应按照产品类别、规格、批次等进行分类存放，并建立库存台账，确保库存信息的准确记录。3.传递与保管仓库办理产品入库手续后，应将产品入库单仓库联留存，定期与财务联进行核对，并于每月末将当月产品入库情况汇总报送财务部门。生产班组应妥善保管产品入库单存根联，保存期限为自产品入库之日起至少保存三年。（五）生产日报表1.开具各生产班组每日下班前，由班组长填写生产日报表。生产日报表应记录当日生产产品的名称、规格型号、数量、生产工时、设备运行情况、质量检验情况等信息。生产日报表应如实填写，不得虚报、漏报。如有特殊情况，应在备注栏详细说明。生产日报表经班组长签字后，于次日上午提交至车间主任。2.使用车间主任收到生产日报表后，应进行审核，核实数据的准确性和完整性。如发现问题，应及时与相关班组沟通解决。车间主任审核通过后，将生产日报表报送至生产计划部门。生产计划部门根据日报表信息，及时掌握生产进度，协调解决生产过程中出现的问题。3.传递与保管生产计划部门收到生产日报表后，应进行归档保存。归档期限为自报表提交之日起至少保存三年。车间应留存生产日报表的复印件，以备查询核实。三、票据开具与填写要求（一）字迹清晰票据上的各项内容应使用蓝黑墨水或碳素墨水书写，字迹要清晰、工整，不得潦草、模糊。（二）内容完整1.票据应按照规定格式填写，确保必填项目齐全。如生产任务单中的产品名称、规格型号、数量、交货日期等；领料单中的材料名称、规格、单位、数量、领料日期等。2.对于票据中的签字栏，相关人员应签字确认，不得空白或代签。（三）不得涂改票据填写后，如发现错误，不得随意涂改。应按照规定的更正方法进行处理，如划线更正并加盖更正人印章等。严禁刮擦、挖补、篡改票据内容。（四）编号连续各类票据应按照预先设定的编号规则进行编号，确保编号连续，不得跳号、重号。四、票据传递流程（一）生产任务单传递生产计划部门开具生产任务单后，第一联留存，第二联交生产车间，第三联及后续联次根据业务需要依次传递至质量检验部门、仓库等相关部门。各部门完成相应工作后，将任务单传递至下一环节，并最终由生产车间交回生产计划部门归档。（二）领料单传递领料班组填写领料单后，存根联自留，仓库联交仓库，财务联交财务部门。仓库发货后，将仓库联留存，定期与财务联核对，并报送当月领料汇总情况至财务部门。（三）退料单传递生产班组填写退料单后，存根联自留，仓库联交仓库，财务联交财务部门。仓库办理退料入库手续后，将仓库联留存，定期与财务联核对，并报送当月退料汇总情况至财务部门。（四）产品入库单传递生产班组填写产品入库单后，存根联自留，仓库联交仓库，财务联交财务部门。仓库办理产品入库手续后，将仓库联留存，定期与财务联核对，并报送当月产品入库汇总情况至财务部门。（五）生产日报表传递生产班组填写生产日报表后，交车间主任审核，车间主任审核通过后报送至生产计划部门。生产计划部门归档保存，车间留存复印件。五、票据保管与存档（一）保管要求1.各部门应指定专人负责票据的保管工作，确保票据存放安全，防止丢失、损坏、被盗等情况发生。2.票据应存放在专门的文件柜或保险柜中，按照类别、日期等进行分类存放，便于查找和核对。3.对于电子票据，应进行备份存储，并定期检查数据的完整性和安全性。备份存储介质应异地存放，以防数据丢失。（二）存档期限各类票据的存档期限为自相关业务发生之日起至少保存三年。保存期满后，经公司相关部门批准，方可进行销毁处理。（三）销毁程序1.票据保管人员填写票据销毁清单，详细记录拟销毁票据的名称、编号、数量、销毁原因等信息。2.销毁清单经部门负责人审核签字后，报财务部门备案。3.财务部门会同审计部门等相关人员对拟销毁票据进行现场监督销毁。销毁过程应进行记录，包括销毁时间、地点、参与人员等。4.销毁完成后，参与销毁人员应在销毁清单上签字确认。销毁清单与相关票据存根联等资料一并归档保存，保存期限为自销毁之日起至少保存两年。六、票据审核与监督机制（一）内部审核1.各部门在接收和传递票据时，应进行内部审核。审核内容包括票据的填写是否完整、准确，签字盖章是否齐全，业务内容是否符合规定等。2.对于审核中发现的问题，应及时与相关人员沟通，要求其进行更正或补充完善。如问题较为严重，应及时向上级领导汇报。（二）财务审核1.财务部门在进行账务处理时，应对各类票据进行严格审核。审核重点包括票据的真实性、合法性、关联性等。2.对于不符合财务规定的票据，财务部门有权拒绝入账，并要求相关部门重新开具或补充相关证明材料。（三）审计监督1.公司审计部门定期对生产车间票据管理情况进行审计监督，检查票据管理制度的执行情况，包括票据的开具、使用、传递、保管及核销等环节。2.审计部门应及时发现票据管理中存在的问题，并提出整改建议。相关部门应按照审计意见进行整改，确保票据管理工作规范、有序。七、违规处理（一）对于违反本制度规定开具、使用、传递、保管票据的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。1.对于初次违反且情节较轻的人员，给予警告处分，并责令其立即改正。2.对于多次违反或情节严重的人员，除给予警告处分外，还将