行政事业单位内控自查报告3篇

行政事业单位内控自查报告3篇第一篇

为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据相关要求，我单位对内部控制制度的建设和执行情况进行了全面自查，现将自查情况报告如下：

一、单位基本情况

我单位是[单位全称]，主要负责[单位主要职能]。单位设有[列举各部门名称]等多个部门，人员编制[X]人，实有人员[X]人。近年来，随着业务的不断拓展，单位的资金规模和业务范围逐渐扩大，对内部控制的要求也日益提高。

二、内部控制工作开展情况

1.内部控制建设情况

制度建设：我单位高度重视内部控制制度建设，结合自身实际情况，制定了一系列涵盖预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等方面的内部控制制度。例如，制定了《预算管理制度》，明确了预算编制、审批、执行、调整等环节的流程和责任；制定了《收支管理制度》，规范了收入和支出的管理，确保资金的安全和合理使用。

组织架构：成立了以单位负责人为组长的内部控制领导小组，负责统筹协调内部控制工作。同时，明确了各部门在内部控制中的职责和权限，形成了分工明确、相互制约的工作机制。例如，财务部门负责资金的核算和管理，业务部门负责具体业务的执行，审计部门负责对内部控制的监督和评价。

信息化建设：积极推进内部控制信息化建设，利用信息化手段提高内部控制的效率和效果。例如，引入了财务管理软件，实现了预算编制、执行、核算等环节的信息化管理，提高了工作效率和数据的准确性。

2.内部控制执行情况

预算管理：严格按照预算编制的要求和程序，科学合理地编制年度预算。在预算执行过程中，加强对预算执行情况的监控和分析，及时发现和解决预算执行中存在的问题。例如，建立了预算执行预警机制，对预算执行进度较慢的项目进行预警，督促相关部门加快执行进度。同时，严格控制预算调整，确需调整的，按照规定的程序进行审批。

收支管理：加强对收入的管理，确保各项收入及时足额入账。严格执行收支两条线管理规定，杜绝坐收坐支现象。在支出管理方面，严格执行审批制度，对每一笔支出都进行严格审核，确保支出的合理性和合规性。例如，对大额支出实行集体决策制度，防止出现不合理的支出。

政府采购管理：严格按照政府采购的相关规定和程序进行采购活动。在采购前，进行充分的市场调研，选择合适的采购方式和供应商。在采购过程中，加强对采购合同的管理，确保合同的履行。例如，建立了政府采购档案管理制度，对采购文件、合同等资料进行妥善保管。

资产管理：建立了完善的资产管理制度，对资产的购置、验收、使用、保管、处置等环节进行了规范。定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全和完整。例如，每年组织一次全面的资产清查，对盘盈盘亏的资产及时进行处理。同时，加强对固定资产的折旧核算和管理，确保资产的价值得到准确反映。

合同管理：加强对合同的管理，建立了合同管理制度。对合同的签订、履行、变更、解除等环节进行了规范。在合同签订前，对合同对方的主体资格、信用状况等进行严格审查。在合同履行过程中，加强对合同执行情况的监督和检查，及时发现和解决合同履行中存在的问题。例如，建立了合同台账，对合同的签订、履行情况进行详细记录。

三、存在的问题及原因分析

1.内部控制意识有待提高：部分员工对内部控制的重要性认识不足，缺乏内部控制意识。在工作中，存在不遵守内部控制制度的现象，例如，在预算执行过程中，随意调整预算项目；在收支管理中，存在报销手续不齐全的情况。

原因分析：对内部控制的宣传和培训不够，员工对内部控制的概念、目标和要求了解不够深入。同时，单位内部缺乏有效的激励机制，对遵守内部控制制度的员工缺乏奖励，对违反内部控制制度的员工缺乏惩罚。

2.内部控制制度有待完善：虽然我单位已经建立了一系列内部控制制度，但部分制度还存在一些不足之处。例如，部分制度的规定不够细化，缺乏可操作性；部分制度之间存在衔接不畅的问题，导致工作中出现推诿扯皮的现象。

原因分析：在制度建设过程中，对实际工作中的情况考虑不够全面，缺乏对制度的可行性和有效性进行充分论证。同时，随着业务的不断发展和变化，部分制度未能及时进行修订和完善。

3.内部控制信息化水平有待提高：虽然我单位已经引入了财务管理软件，但信息化系统的功能还不够完善，与其他业务系统的集成度不够高。例如，在预算管理和收支管理中，部分数据需要手工录入，增加了工作量和出错的风险。

原因分析：对信息化建设的投入不足，缺乏专业的信息化人才。同时，在信息化系统的选型和实施过程中，对系统的功能和性能要求考虑不够全面，导致系统不能满足实际工作的需要。

4.内部控制监督评价机制有待加强：目前，我单位的内部控制监督评价主要由审计部门负责，但审计部门的人员力量相对薄弱，监督评价的频率和深度不够。同时，缺乏对监督评价结果的有效运用，对发现的问题整改落实不到位。

原因分析：单位对内部控制监督评价工作的重视程度不够，没有建立健全有效的监督评价机制。同时，审计部门的独立性和权威性不够，在工作中受到一定的限制。

四、改进措施

1.加强内部控制宣传和培训：通过举办专题讲座、培训课程等方式，加强对内部控制的宣传和培训，提高员工的内部控制意识。同时，建立有效的激励机制，对遵守内部控制制度的员工进行奖励，对违反内部控制制度的员工进行惩罚。

2.完善内部控制制度：对现有的内部控制制度进行全面梳理和完善，细化制度规定，增强制度的可操作性。加强制度之间的衔接和协调，避免出现推诿扯皮的现象。同时，根据业务的发展和变化，及时对制度进行修订和完善。

3.提高内部控制信息化水平：加大对信息化建设的投入，引进专业的信息化人才。对现有的信息化系统进行升级改造，完善系统功能，提高系统与其他业务系统的集成度。例如，实现预算管理、收支管理、资产管理等系统的互联互通，减少手工录入数据的工作量。

4.加强内部控制监督评价机制：充实审计部门的人员力量，提高审计人员的专业素质。增加内部控制监督评价的频率和深度，建立健全监督评价指标体系。同时，加强对监督评价结果的运用，对发现的问题及时进行整改，确保内部控制制度的有效执行。

第二篇

按照相关文件要求，我单位认真组织开展了内部控制自查工作，旨在查找内部控制中存在的问题，完善内部控制体系，提高单位管理水平和风险防控能力。现将自查情况报告如下：

一、单位概况

我单位是[具体性质]的行政事业单位，承担着[主要职责]。单位现有[X]个内设机构，人员总数为[X]人。近年来，随着国家对行政事业单位管理要求的不断提高，我单位积极推进内部控制建设，努力提高管理的规范化和科学化水平。

二、内部控制自查工作开展情况

1.组织领导

成立了由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各部门负责人为成员的内部控制自查工作领导小组，明确了各成员的职责分工，确保自查工作有序开展。领导小组定期召开会议，研究解决自查工作中遇到的问题，指导自查工作的深入开展。

2.自查范围和内容

本次自查范围涵盖了单位的所有业务活动和管理环节，包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等方面。自查内容主要包括内部控制制度的建立健全情况、制度的执行情况、风险评估情况以及监督评价情况等。

3.自查方法

采用了全面自查与重点抽查相结合、实地检查与资料审查相结合的方法。对所有业务活动和管理环节进行了全面自查，同时对重点业务和关键环节进行了重点抽查。实地查看了相关业务的操作流程和执行情况，审查了各类文件、合同、凭证等资料，确保自查结果的真实性和准确性。

三、内部控制建设与执行情况

1.内部控制制度建设

已建立了较为完善的内部控制制度体系，涵盖了预算、收支、采购、资产、合同等各个方面。例如，制定了《预算编制与执行管理制度》，明确了预算编制的原则、方法和流程，以及预算执行的监控和调整机制；制定了《资产管理制度》，规范了资产的购置、使用、处置等环节的管理。

制度建设注重与国家法律法规和政策要求相衔接，同时结合单位实际情况进行了细化和完善，具有较强的针对性和可操作性。

2.内部控制执行情况

预算管理：在预算编制过程中，能够按照规定的程序和方法进行，充分考虑单位的业务需求和财力状况，确保预算的科学性和合理性。在预算执行过程中，严格按照预算安排支出，对预算执行情况进行定期分析和监控，及时发现和解决预算执行中存在的问题。例如，通过建立预算执行台账，实时掌握各部门的预算执行进度。

收支管理：收入管理方面，严格按照规定的收费项目和标准收取费用，确保收入及时足额入账。支出管理方面，严格执行审批制度，对每一笔支出都进行严格审核，确保支出的合规性和合理性。例如，对差旅费、会议费等支出，严格按照相关规定进行审核和报销。

政府采购管理：严格遵守政府采购的相关法律法规和政策要求，按照规定的程序进行采购活动。在采购前，进行充分的市场调研，选择合适的采购方式和供应商。在采购过程中，加强对采购合同的管理，确保合同的履行。例如，对采购项目进行验收时，严格按照合同约定的标准进行验收。

资产管理：建立了资产台账，对资产的购置、使用、处置等情况进行详细记录。定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全和完整。例如，每年组织一次全面的资产清查，对盘盈盘亏的资产及时进行处理。

合同管理：制定了合同管理制度，对合同的签订、履行、变更、解除等环节进行了规范。在合同签订前，对合同对方的主体资格、信用状况等进行严格审查。在合同履行过程中，加强对合同执行情况的监督和检查，及时发现和解决合同履行中存在的问题。例如，建立了合同跟踪机制，对合同的执行进度进行实时监控。

四、存在的问题

1.部分制度执行不够严格

虽然建立了较为完善的内部控制制度，但在实际执行过程中，部分制度的执行不够严格。例如，在预算执行过程中，存在个别部门未严格按照预算安排支出的情况；在资产管理方面，存在资产使用效率不高的问题。

2.风险评估机制不够健全

风险评估工作开展不够深入，缺乏对单位面临的各类风险进行全面、系统的评估。风险评估指标体系不够完善，评估方法不够科学，导致风险评估结果的准确性和可靠性不高。

3.信息化建设相对滞后

单位的信息化建设相对滞后，信息系统的功能不够完善，不能满足内部控制的需要。例如，在预算管理、收支管理等方面，部分工作仍依赖手工操作，效率低下，且容易出现错误。

4.内部控制监督评价不够到位

内部控制监督评价工作主要由内部审计部门负责，但审计部门的人员力量相对薄弱，监督评价的频率和深度不够。同时，对监督评价结果的运用不够充分，对发现的问题整改落实不到位。

五、改进措施

1.加强制度执行力度

加强对内部控制制度执行情况的监督检查，建立健全制度执行考核机制，对违反制度的行为进行严肃处理。加强对员工的教育培训，提高员工对制度的认识和执行能力，确保制度得到有效执行。

2.完善风险评估机制

建立健全风险评估指标体系，采用科学合理的评估方法，对单位面临的各类风险进行全面、系统的评估。定期开展风险评估工作，及时发现和识别潜在的风险，并制定相应的风险应对措施。

3.加快信息化建设步伐

加大对信息化建设的投入，引进先进的信息系统，完善信息系统的功能。实现预算管理、收支管理、资产管理等业务的信息化处理，提高工作效率和数据的准确性。加强信息系统的安全管理，确保信息系统的稳定运行。

4.强化内部控制监督评价

充实内部审计部门的人员力量，提高审计人员的专业素质。增加内部控制监督评价的频率和深度，建立健全监督评价指标体系。加强对监督评价结果的运用，对发现的问题及时进行整改，建立整改跟踪机制，确保问题得到彻底解决。

第三篇

为贯彻落实相关政策要求，加强行政事业单位内部控制建设，规范内部管理，我单位对内部控制情况进行了全面自查，现将自查情况报告如下：

一、单位基本信息

我单位为[单位名称]，属于[单位性质]，主要负责[单位主要职责]。单位内设[列举部门名称]等部门，人员编制[X]人，实有人员[X]人。近年来，随着社会经济的发展和行政管理体制改革的不断深入，我单位面临着新的机遇和挑战，加强内部控制建设显得尤为重要。

二、内部控制自查工作组织实施

1.成立自查小组

成立了以单位主要领导为组长，各部门负责人为成员的内部控制自查工作小组。明确了小组各成员的职责分工，确保自查工作责任到人。

2.制定自查方案

根据相关文件要求和单位实际情况，制定了详细的内部控制自查方案，明确了自查的范围、内容、方法和时间安排。自查范围涵盖了单位的各项业务活动和管理环节，自查内容包括内部控制制度建设、制度执行、风险评估、监督评价等方面。

3.开展自查工作

按照自查方案的要求，各部门对本部门的内部控制情况进行了全面自查，并提交了自查报告。自查工作小组对各部门的自查报告进行了汇总和分析，对重点业务和关键环节进行了实地检查和抽查，确保自查工作全面、深入、准确。

三、内部控制建设与执行现状

1.内部控制制度建设

建立了一套较为完整的内部控制制度体系，涵盖了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等主要业务领域。例如，在预算管理方面，制定了《预算编制与审批制度》《预算执行与调整制度》等，明确了预算编制、审批、执行、调整等环节的流程和要求。

制度建设注重与国家法律法规和政策要求相符合，同时结合单位实际情况进行了优化和完善，具有一定的针对性和可操作性。

2.内部控制执行情况

预算管理：在预算编制过程中，能够充分考虑单位的业务发展需求和财力状况，采用零基预算等方法进行科学编制。在预算执行过程中，严格按照预算安排支出，加强对预算执行情况的监控和分析，及时调整预算执行偏差。例如，通过建立预算执行预警机制，对预算执行进度较慢的项目进行预警和督促。

收支管理：收入管理方面，严格按照规定的收费项目和标准收取费用，确保收入及时足额入账。支出管理方面，严格执行审批制度，对每一笔支出都进行严格审核，确保支出的合理性和合规性。例如，对大额支出实行集体审议制度，防止出现不合理的支出。

政府采购管理：严格遵守政府采购的相关法律法规和政策要求，按照规定的程序进行采购活动。在采购前，进行充分的市场调研，选择合适的采购方式和供应商。在采购过程中，加强对采购合同的管理，确保合同的履行。例如，对采购项目进行验收时，邀请专业人员参与，确保验收结果的准确性。

资产管理：建立了资产台账，对资产的购置、使用、处置等情况进行详细记录。定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全和完整。例如，每年组织一次全面的资产清查，对盘盈盘亏的资产及时进行账务处理。

合同管理：制定了合同管理制度，对合同的签订、履行、变更、解除等环节进行了规范。在合同签订前，对合同对方的主体资格、信用状况等进行严格审查。在合同履行过程中，加强对合同执行情况的监督和检查，及时发现和解决合同履行中存在的问题。例如，建立了合同档案管理制度，对合同的相关资料进行妥善保管。

四、发现的问题及成因

1.制度执行存在偏差

部分员工对内部控制制度的认识不够深刻，在实际工作中存在不按照制度规定执行的情况。例如，在预算执行过程中，个别部门未严格按照预算安排支出，存在超预算支出的现象；在资产管理方面，存在资产使用和保管责任不明确的问题。

成因分析：对内部控制制度的宣传和培训不够，员工对制度的理解和掌握不够准确。同时，单位内部缺乏有效的监督和考核机制，对违反制度的行为缺乏及时的纠正和处理。

2.风险评估工作薄弱

风险评估工作缺乏系统性和规范性，对单位面临的各类风险识别不够全面，评估方法不够科学，风险应对措施不够完善。例如，在进行风险评估时，主要依赖经验判断，缺乏定量分析和数据支持。

成因分析：单位对风险评估工作的重视程度不够，缺乏专业的风险评估人员和工具。同时，风险评估工作的流程和方法不够明确，导致风险评估工作难以有效开展。

3.信息化建设不足

单位的信息化水平较低，信息系统的功能不够完善，不能满足内部控制的需要。例如，