生产企业风险管理制度

PAGE生产企业风险管理制度一、总则（一）目的本风险管理制度旨在规范生产企业的风险管理活动，识别、评估和应对生产过程中可能面临的各种风险，确保企业生产经营活动的顺利进行，保护企业资产安全，提高企业经济效益，实现企业可持续发展。（二）适用范围本制度适用于本生产企业及其所属各部门、各生产车间、各岗位员工。（三）风险管理原则1.全面性原则：风险管理应涵盖企业生产经营的全过程，包括但不限于生产计划、采购、生产、销售、质量控制、设备管理、人员管理等各个环节。2.重要性原则：根据风险对企业生产经营目标的影响程度，对风险进行分类、排序，优先关注重要风险。3.制衡性原则：在风险管理过程中，应确保各部门、各岗位之间相互制约、相互监督，避免权力过度集中。4.适应性原则：风险管理应与企业的生产经营规模、业务范围、风险状况及管理水平相适应，并随着企业内外部环境的变化及时进行调整。5.成本效益原则：风险管理应在有效控制风险的前提下，合理权衡成本与效益的关系，以适当的成本实现最佳的风险管理效果。二、风险识别（一）风险识别的方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门、各岗位员工，收集他们对生产过程中可能存在风险的看法和意见。2.流程图法：绘制企业生产经营活动的流程图，分析每个环节可能存在的风险。3.头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，鼓励大家畅所欲言，共同探讨生产过程中可能面临的风险。4.历史数据分析：收集企业过去的生产经营数据，分析其中存在的风险因素及其发生频率、影响程度。5.专家咨询法：咨询行业专家、法律顾问、风险管理专家等，获取他们对企业生产过程中潜在风险的专业意见。（二）风险识别的内容1.市场风险市场需求变化风险：市场需求可能因宏观经济形势、消费者偏好变化、竞争对手推出新产品等因素而发生波动，导致企业产品销售不畅。市场价格波动风险：原材料价格、产品销售价格等可能因市场供求关系、政策调整等因素而发生波动，影响企业成本和利润。市场竞争风险：竞争对手可能通过降低价格、提高产品质量、推出新的营销策略等手段抢占市场份额，给企业带来竞争压力。2.生产风险生产计划风险：生产计划制定不合理，可能导致原材料供应不足、生产进度延误、产品库存积压等问题。原材料供应风险：原材料供应商可能因自身原因或不可抗力因素无法按时、按质、按量供应原材料，影响企业正常生产。生产设备故障风险：生产设备可能因老化、维护不当、操作失误等原因发生故障，导致生产中断。生产质量风险：生产过程中可能因人员操作不熟练、工艺控制不当、原材料质量问题等因素导致产品质量不合格，影响企业声誉和销售。安全生产风险：生产过程中可能存在火灾、爆炸、中毒、触电等安全事故隐患，威胁员工生命安全和企业财产安全。3.人力资源风险人员招聘风险：招聘不到合适的人才，可能影响企业生产经营活动的正常开展。人员培训风险：员工培训不足，可能导致员工技能水平低下，影响工作效率和产品质量。人员流失风险：关键岗位人员流失，可能导致企业生产经营活动受到影响，甚至造成商业机密泄露。劳动纠纷风险：企业与员工之间可能因劳动报酬、工作时间、社会保险等问题发生劳动纠纷，影响企业正常生产经营秩序。4.财务风险资金短缺风险：企业可能因经营不善、投资失误、融资困难等原因导致资金短缺，影响企业正常生产经营活动。资金周转风险：企业资金周转不畅，可能导致原材料采购困难、员工工资发放延迟等问题，影响企业信誉和生产经营活动。财务成本风险：企业可能因贷款利率上升、融资费用增加等原因导致财务成本上升，降低企业盈利能力。税务风险：企业可能因税务政策变化、税务申报错误、税务筹划不当等原因面临税务风险，如罚款、滞纳金等。5.法律风险合同风险：企业在签订合同过程中可能因合同条款不明确、合同主体资格不符、合同履行不当等原因面临合同风险，如合同纠纷、违约赔偿等。知识产权风险：企业可能因侵犯他人知识产权或自身知识产权保护不力而面临法律风险，如侵权诉讼、赔偿损失等。法律法规政策变化风险：国家法律法规政策的变化可能对企业生产经营活动产生影响，如环保政策、安全生产法规等。三、风险评估（一）风险评估的方法1.风险矩阵法：根据风险发生的可能性和影响程度，将风险分为高、中、低三个等级，并绘制风险矩阵图，直观展示风险状况。2.层次分析法：将复杂的风险问题分解为多个层次，通过建立层次结构模型、构造判断矩阵、计算权重向量等步骤，确定各风险因素的重要性程度。3.模糊综合评价法：运用模糊数学原理，对风险进行综合评价，得出风险的综合评价值。（二）风险评估的标准1.风险发生可能性标准高：风险发生的可能性很大，几乎不可避免。中：风险发生的可能性较大，但可以采取措施加以控制。低：风险发生的可能性较小，发生概率较低。2.风险影响程度标准高：风险一旦发生，将对企业生产经营活动产生重大影响，可能导致企业停产、倒闭等严重后果。中：风险一旦发生，将对企业生产经营活动产生较大影响，可能影响企业正常生产进度、产品质量、经济效益等。低：风险一旦发生，将对企业生产经营活动产生较小影响，对企业正常生产经营活动影响不大。（三）风险评估的流程1.收集风险信息：收集与风险识别相关的各种信息，包括市场数据、生产数据、人员信息、财务数据、法律法规政策等。2.确定风险评估指标：根据风险识别的结果，确定风险评估的指标，如风险发生可能性、风险影响程度等。3.评估风险等级：运用风险评估方法，对每个风险因素进行评估，确定其风险等级。4.绘制风险矩阵图：将风险评估结果绘制在风险矩阵图上，直观展示风险状况。5.编写风险评估报告：对风险评估的过程和结果进行总结，编写风险评估报告，提出风险管理建议。四、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避：对于发生可能性高、影响程度大的风险，企业应采取风险规避策略，如停止相关业务、调整生产计划等。2.风险降低：对于发生可能性较高、影响程度较大的风险，企业应采取风险降低策略，如加强市场调研、优化生产流程、提高员工技能等。3.风险转移：对于发生可能性较低、影响程度较大的风险，企业应采取风险转移策略，如购买保险、签订免责条款等。4.风险承受：对于发生可能性较低、影响程度较小的风险，企业可以采取风险承受策略，如自行承担风险损失。（二）风险应对措施1.市场风险应对措施加强市场调研，及时了解市场需求变化和市场价格波动情况，制定合理的市场营销策略。优化产品结构，提高产品质量和附加值，增强市场竞争力。建立客户关系管理系统，加强与客户的沟通与合作，稳定客户群体。2.生产风险应对措施制定科学合理的生产计划，加强生产调度，确保生产进度顺利进行。建立供应商评估和管理体系，选择优质供应商，签订长期合作协议，确保原材料供应稳定。加强生产设备的维护和保养，定期进行设备检修和更新改造，确保设备正常运行。建立质量管理体系，加强质量控制，严格执行产品质量标准，确保产品质量合格。加强安全生产管理，建立健全安全生产制度，加强员工安全教育培训，提高员工安全意识，确保安全生产。3.人力资源风险应对措施制定科学合理的人力资源规划，加强人才招聘和引进，确保企业拥有足够的高素质人才。建立完善的员工培训体系，加强员工培训和职业发展规划，提高员工技能水平和综合素质。建立合理的薪酬福利体系和激励机制，提高员工待遇，增强员工归属感和忠诚度，减少人员流失。加强劳动法律法规宣传教育，规范企业劳动用工行为，避免劳动纠纷的发生。4.财务风险应对措施加强资金管理力度，优化资金结构，合理安排资金使用，确保企业资金链安全。拓宽融资渠道，降低融资成本，提高企业融资能力。加强成本控制，优化成本结构，降低企业生产成本和经营成本。加强税务管理，依法纳税，合理进行税务筹划，降低税务风险。5.法律风险应对措施加强合同管理，规范合同签订流程，严格审查合同条款，确保合同合法有效。加强知识产权保护，建立健全知识产权管理制度，加强知识产权申请和维护，避免知识产权纠纷的发生。关注法律法规政策变化，及时调整企业生产经营策略，确保企业合法合规经营。五、风险管理的监督与改进（一）风险管理监督机制1.内部审计监督：内部审计部门定期对企业风险管理活动进行审计，检查风险管理措施的执行情况，发现问题及时提出整改建议。2.风险管理委员会监督：风险管理委员会定期召开会议，听取风险管理工作汇报，审议重大风险应对方案，对风险管理工作进行监督和指导。3.各部门自我监督：各部门定期对本部门风险管理工作进行自查，发现问题及时整改，并将自查情况上报风险管