2026年不良资产行业考试题集及答案

2026年不良资产行业考试题集及答案一、单选题（共10题，每题2分）1.某企业因经营不善，无法按期偿还贷款，银行将其名下不动产抵押给银行。后企业破产清算，银行应优先通过哪种方式回收资产？A.廉价拍卖B.直接变卖C.法院强制执行D.协商转让答案：C解析：根据破产法规定，银行作为抵押权人需通过法院强制执行抵押物以优先受偿。2.某银行不良贷款占比高达30%，根据监管要求，该银行的资产质量评级应为？A.优良B.关注C.次级D.不良答案：D解析：不良贷款占比超过25%即为“不良”，30%已超警戒线，评级为不良。3.在处置不良资产时，以下哪种方式最有利于银行回收现金？A.重组转贷B.以物抵债C.廉价拍卖D.催收谈判答案：C解析：拍卖能最大化变现，但需注意法律合规性。4.某借款人因自然灾害导致经营中断，无法还款。不良资产处置机构通常会采取哪种措施？A.立即起诉B.减免部分利息C.延期还款协商D.直接核销答案：B解析：自然灾害属于不可抗力，银行通常会灵活处理。5.“僵尸企业”的典型特征是？A.财务状况良好但故意拖欠B.经营停滞但仍有资产可处置C.依赖政府补贴生存D.负债率低但现金流差答案：C解析：僵尸企业依赖政策输血，无法自行造血。6.某城市不良贷款率连续三年高于全国平均水平，监管机构最可能采取的措施是？A.降低该城市银行的贷款限额B.限制该银行高管薪酬C.要求该银行增加拨备D.暂停该银行新业务审批答案：C解析：高不良率需通过拨备覆盖风险。7.以下哪种金融工具最适合用于不良资产证券化？A.股票B.债券C.质押票据D.信用衍生品答案：C解析：质押票据可标准化转让，便于证券化。8.某不良资产包中包含大量农村土地承包经营权，处置时需优先考虑？A.直接转让给其他农户B.由地方政府回购C.评估作价拍卖D.转为银行长期投资答案：B解析：农村土地受政策严格限制，地方政府回购合规性最高。9.某不良贷款涉及跨境资产，处置时需特别注意？A.外汇管制B.境外法律冲突C.委托第三方代收D.减免本金答案：B解析：跨境资产需解决法律适用问题。10.某银行通过第三方平台批量收购不良贷款，需重点审查？A.平台资质B.贷款真实性C.价格合理性D.交易对手背景答案：B解析：防止虚假债权流入。二、多选题（共5题，每题3分）1.不良资产处置中常见的法律风险包括？A.抵押权过期B.债权债务纠纷C.执行程序拖延D.资产被重复抵押E.诉讼时效届满答案：A、B、C、D解析：抵押权过期、债务纠纷、执行拖延、重复抵押均影响处置。2.处置“假破产、真逃废债”企业时，不良资产机构需注意？A.查明实际控制人B.保留诉讼证据C.申请破产重整D.防止资产转移E.协调地方政府介入答案：A、B、D、E解析：假破产需追溯责任人，防止转移资产，地方政府可提供支持。3.某省农村信用社不良贷款主要集中在农业贷款，处置时可能采取的措施有？A.政府兜底收购B.转让给农业发展银行C.分包给催收公司D.转让给资产管理公司E.以物抵债转为农户经营答案：A、B、D、E解析：农业贷款处置需结合政策，政府或政策性银行可能介入。4.不良资产证券化（ABS）的关键环节包括？A.债权筛选与重组B.担保结构设计C.信用评级D.投资者定价E.承销发行答案：A、B、C、D、E解析：ABS全流程涉及资产准备、结构设计、评级定价等环节。5.某企业因环保问题被勒令停产，导致贷款逾期。不良资产机构应评估？A.环保罚款金额B.重新投产可行性C.行政处罚解除条件D.债务重组方案E.企业污染治理成本答案：A、B、C、D解析：环保问题直接影响企业偿债能力，需综合评估。三、判断题（共10题，每题1分）1.不良资产处置中，拍卖底价越高越好。答案：错解析：过高底价可能导致流拍，需平衡收益与成交率。2.所有不良贷款最终都需要核销。答案：错解析：部分不良贷款可通过重组、转让等方式回收。3.农村集体经营性建设用地使用权可自由交易用于抵债。答案：错解析：土地交易受严格限制，需符合法律程序。4.不良资产包中的“一户一贷”模式处置效率最高。答案：对解析：单一债权清晰，处置流程简单。5.地方政府隐性债务转化的不良资产需优先处置。答案：对解析：防范地方债务风险需优先解决。6.催收过程中，暴力催收是合法手段。答案：错解析：暴力催收违反法律和监管要求。7.不良资产证券化可降低银行资本占用。答案：对解析：出表资产可释放资本。8.“以物抵债”需评估实物价值，避免损失。答案：对解析：抵债资产需公允评估。9.跨境不良资产处置需通过第三方代收机构。答案：错解析：代收机构可能存在法律风险，需谨慎选择。10.不良资产处置机构需具备金融牌照。答案：对解析：监管要求处置机构具备合规资质。四、简答题（共3题，每题5分）1.简述不良资产处置中的“资产重组”与“债务重组”的区别。答案：-资产重组：调整企业资产结构，如剥离不良资产、引入战略投资者等，核心是优化资产负债表。-债务重组：调整债务条款，如延期还款、减免利息、债转股等，核心是减轻企业偿债压力。两者均旨在盘活资产或降低风险，但侧重点不同。2.某市大量小微企业贷款不良，处置时如何平衡效率与合规？答案：-效率：批量转让给专业AMC（不良资产公司）或通过线上平台处置；-合规：确保债权真实性、转让程序合法（如通知债务人）；-政策结合：利用政府帮扶政策（如税收减免）降低处置成本。3.不良资产处置机构如何防范“假诉讼、真催收”的道德风险？答案：-严格筛选案件：排除明显无法执行的法律文书；-规范催收行为：避免过度施压，保留催收记录备查；-引入第三方监督：定期审计催收流程，防止虚假诉讼套取费用。五、论述题（1题，10分）结合当前中国房地产市场，论述不良资产处置机构如何处置涉房不良贷款。答案：1.现状分析：当前房地产市场下行，部分房企出现流动性危机，涉房不良贷款（如房贷、开发贷）规模扩大。处置机构需结合政策（如“保交楼”）制定策略。2.处置路径：-房贷：优先协商还款计划，对恶意逃废债者采取法律手段；-开发贷：通过“以房抵债”或拍卖未完工项目处置，但需注意产权瑕疵；-联合处置：与地方