金融风险管理师考试2026年风险评估与控制题库

金融风险管理师考试：2026年风险评估与控制题库一、单选题（共10题，每题2分）考察内容：商业银行信用风险评估方法与控制措施（针对中国银行业监管要求，结合巴塞尔协议III框架）1.某商业银行采用权重法评估贷款组合风险，其核心假设之一是“系统性风险可以通过组合分散完全消除”。该假设的局限性在于（）。A.忽略了关联性风险B.过度依赖历史数据C.未考虑操作风险传染D.低估了极端事件冲击2.某企业信用评级为BBB，其5年期违约概率（PD）为3.5%。若银行要求该企业贷款的预期损失率（EL）控制在1.5%以内，则该笔贷款的贷款损失准备金应为（）。A.0（PD≤2%可不计提）B.0.5%（按1.5%目标反推）C.0.35%（按PD直接计算）D.1.2%（按3.5%全额计提）3.巴塞尔协议III要求银行对内部评级法（IRB）下的贷款，使用“有效抵押品”减值模型计算预期损失（EL）。若某抵押品回收率为40%，则其有效抵押品价值占比为（）。A.40%B.60%C.80%D.100%（抵押品可完全覆盖贷款）4.某银行采用压力测试评估极端市场条件下（利率上升200BP）的信用风险，结果显示贷款损失率（LLR）从2%升至5%。为对冲该风险，银行应优先采取（）。A.提高该类贷款的风险权重B.要求客户增加保证金C.增加该类贷款的拨备覆盖率D.调整贷款定价以覆盖潜在损失5.某企业贷款的违约损失率（LGD）为50%，回收期（RE）为30天。若该企业突然破产，银行实际回收的金额约为（）。A.贷款本金的50%B.贷款本金的30/365C.贷款本金的40%（假设30天回收率）D.贷款本金的零（破产无资产）6.中国银保监会要求商业银行对不良贷款进行“五级分类”，其中“可疑类”贷款的核心特征是（）。A.借款人已完全违约B.存在较大信用风险但未明确违约C.抵押品价值大幅缩水D.借款人财务状况恶化但未逾期7.某银行采用死亡率模型（PD模型）预测贷款违约，假设某类客户的年死亡率（M）为5%，则其5年累积死亡率约为（）。A.5%B.23%C.40%D.78%8.某企业贷款的违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为60%，风险暴露（EAD）为1000万元。该笔贷款的预期损失（EL）为（）。A.20万元B.60万元C.100万元D.120万元9.中国银行业对房地产贷款的风险权重实行差异化监管，若某城市首套房贷的风险权重为35%，二套房贷为75%。该政策旨在（）。A.降低银行资本充足率B.抑制房地产市场泡沫C.优化银行资产结构D.增加银行盈利能力10.某银行发现部分中小企业贷款的逾期率在季度末突然升高，经分析发现与当地“双十一”促销活动有关。该现象体现了（）。A.信用风险的非系统性特征B.市场风险与信用风险的交叉C.操作风险对信用评估的干扰D.政策风险的外部冲击二、多选题（共5题，每题3分）考察内容：保险公司的信用风险控制与准备金管理（结合中国保险业监管规定，如《保险公司偿付能力管理办法》）1.某保险公司承保的信用保险业务，其准备金评估需考虑的主要因素包括（）。A.被保险人破产概率（PD）B.投保金额与费率匹配度C.保险公司自身信用评级D.历史赔付数据与行业趋势E.通货膨胀对准备金的影响2.中国保监会要求保险公司对信用风险准备金进行动态评估，其主要方法包括（）。A.蒙特卡洛模拟法B.历史损失分析法C.贷款五级分类推算D.精算死亡率模型E.行业平均损失率调整3.某保险公司采用B-S模型定价信用衍生品（CDS），其关键参数包括（）。A.标的资产波动率B.无风险利率C.信用利差D.期权执行价格E.保险公司资本成本4.信用风险准备金的计提方法可能包括（）。A.基于PD-LGD模型的纯精算法B.按比例提取（如总保费5%）C.结合历史赔付与前瞻性预测D.依据监管要求（如偿付能力II）E.考虑宏观经济波动调整5.保险公司信用风险的外部传染可能通过以下途径实现（）。A.行业集中度过高B.金融市场关联交易C.地域性突发事件（如疫情）D.跨机构担保链E.保险公司内部风控失效三、判断题（共10题，每题1分）考察内容：金融风险的监管与内部控制（结合中国证监会、外汇局等监管要求）1.巴塞尔协议III规定，系统重要性银行的风险权重必须高于非系统重要性银行。（正确）2.中国《商业银行法》要求贷款损失准备金必须按贷款五级分类的30%计提。（错误，应为1%-2.5%不等）3.信用风险价值（CreditVaR）可以完全反映银行贷款组合的极端损失。（错误，未考虑LGD和RE）4.操作风险与信用风险的关联性主要体现在内部流程缺陷。（正确）5.压力测试必须覆盖至少100个历史情景，以模拟极端市场条件。（错误，监管要求至少20个情景）6.中国银行业对地方政府融资平台贷款的风险权重统一为100%。（错误，视平台资质动态调整）7.抵押品评估中的“市场价值法”必须考虑区域经济衰退的影响。（正确）8.保险公司的信用风险准备金可以全部用于投资二级市场。（错误，监管要求必须以现金或高流动性资产持有）9.PD模型中的“外部因素”包括宏观经济指标和行业政策。（正确）10.信用衍生品交易可以完全对冲银行贷款的信用风险。（错误，存在模型风险和对手方风险）四、简答题（共3题，每题5分）考察内容：企业信用风险评估流程（结合中国制造业、房地产行业特点）1.简述商业银行对企业进行信用风险评估的主要步骤。（1）信息收集：财务报表、行业报告、征信数据；（2）指标分析：偿债能力（流动比率）、盈利能力（ROA）、营运能力（周转率）；（3）模型评估：PD/LGD/RE模型测算；（4）专家判断：结合管理层访谈、行业动态调整；（5）分类决策：五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失）。2.某房地产企业负债率高，现金流紧张，银行应如何评估其信用风险？（1）核查抵押品（土地、房产）价值与贷款比例；（2）关注房企融资政策（如“三道红线”）；（3）监测销售回款与土地款支付情况；（4）评估政府补贴或预售款覆盖能力；（5）对比同业风险暴露水平。3.如何通过压力测试识别制造业企业的信用风险？（1）设定情景：如原材料价格暴跌（钢铁行业）、订单量骤减（汽车零部件）；（2）测算现金流缺口：应收账款账期延长、融资成本上升；（3）评估抵押品贬值影响；（4）监测供应链断裂风险（如上游断供）；（5）调整拨备覆盖率以应对潜在损失。五、计算题（共2题，每题10分）考察内容：信用风险量化评估（数据来自中国银行业实际案例）1.某银行客户贷款信息如下：-PD=4%（基于内部模型）；-LGD=70%；-EAD=500万元；-贷款期限5年。计算该笔贷款的预期损失（EL）和5年总损失（假设无提前还款）。解：EL=PD×LGD×EAD=4%×70%×500=14万元；5年总损失=EL×5年=14万元（假设PD和LGD不变）。2.某保险公司承保信用险业务，数据如下：-投保企业PD=2%，LGD=50%；-投保金额1000万元，费率1%；-历史赔付率1.2%。若监管要求准备金覆盖率150%，计算应计提的准备金金额。解：理论准备金=PD×LGD×EAD=2%×50%×1000=10万元；监管要求准备金=10×150%=15万元（取较高者）。六、论述题（1题，15分）考察内容：中国银行业信用风险防控体系结合近年金融监管政策，论述商业银行如何建立动态信用风险控制机制。参考要点：1.数据驱动与模型优化：整合征信、财务、行为数据，动态调整PD/LGD模型；2.政策响应机制：如房地产贷款集中度管理、小微企业信用贷政策；3.压力测试与情景管理：模拟经济下行、行业衰退等极端情景；4.内部制衡与文化建设：风险委员会独立性、员工道德风险防范；5.科技赋能：利用大数据识别欺诈、AI预测违约。答案与解析一、单选题答案1.A2.B3.B4.D5.A6.B7.B8.A9.B10.A解析：2.EL=PD×LGD×EAD×EL目标率系数（假设为1）；7.5年累积死亡率≈1-e^(-5×5%)≈23%；10.中小企业受促销活动影响，体现信用风险的外部关联性。二、多选题答案1.A,B,D2.A,B,C3.A,B,C,D4.A,C,D5.A,B,C,D解析：1.准备金评估需考虑PD、费率匹配和历史数据，通胀非核心因素；5.外部传染需通过关联交易或突发事件传导。三、判断题答案1.√2.×3.×4.√5.×6.×7.√8.×9.√10.×解析：2.准备金计提比例按五级分类动态调整；10.衍生品交易存在模型风险。四、简答题答案1.信用风险评估步骤：信息收集→指标分析→模型评估→专家