2026年绿源环保袋生产公司差旅费报销管理制度

2026年绿源环保袋生产公司差旅费报销管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范绿源环保袋生产公司（以下简称"公司"）差旅费报销工作，提高差旅费报销的科学性、合理性和可行性，确保差旅费使用的合规性和有效性，推动公司可持续发展，依据《中华人民共和国会计法》《中央和国家机关差旅费管理办法》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关法律法规，结合公司实际经营情况，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司及公司控制的子公司的全体员工，包括正式员工、临时工、外聘专家及实习人员等。第三条基本定义（一）差旅费：指员工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。（二）城市间交通费：指员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。（三）住宿费：指员工因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的房租费用。（四）伙食补助费：指对员工在因公出差期间给予的伙食补助费用。（五）市内交通费：指员工因公出差期间在出差地发生的市内交通费用。（六）出差申请：指员工因公出差前向公司提出的出差请求。（七）出差审批：指公司对员工出差申请的审核和批准。（八）差旅报销：指员工因公出差结束后向公司申请报销差旅费用的行为。第四条基本原则公司差旅费报销工作遵循以下原则：（一）合法合规原则：差旅费报销应当符合国家相关法律法规和标准要求；（二）预算控制原则：差旅费报销应当在预算范围内进行，严格控制差旅费支出；（三）勤俭节约原则：员工应当合理选择交通、住宿方式，优先使用协议合作单位资源，避免不必要的开支；（四）环保出行原则：员工应当优先选择环保的交通工具，如高铁、公交等，减少碳排放；（五）流程规范原则：差旅活动须严格执行"先申请、后出差、再报销"的流程，未提前审批的差旅费用不予报销；（六）安全第一原则：员工出差期间应当注意安全，不得发生意外事故；（七）及时报销原则：员工出差结束后应当及时办理报销手续，确保报销的时效性；（八）责任明确原则：明确各部门和人员在差旅费报销工作中的职责和权限。第二章出差申请与审批第五条出差申请员工因公出差前，应当提前填写《出差申请单》，注明出差人员、目的地、事由、预计时间、拟乘坐交通工具及预计费用等信息。《出差申请单》应当包括以下内容：（一）出差人员姓名、部门、职务；（二）出差目的地、出差事由；（三）出差开始时间、结束时间、预计天数；（四）拟乘坐的交通工具及等级；（五）预计费用预算，包括交通费、住宿费、伙食补助费等；（六）出差期间的工作安排和计划；（七）其他需要说明的事项。第六条出差审批出差申请应当按照以下权限进行审批：（一）出差期限在3天以内且预计费用在5000元以内的，由部门负责人审批；（二）出差期限超过3天或预计费用超过5000元的，需经部门负责人、分管领导逐级审批；（三）出差期限超过7天或预计费用超过20000元的，须经总经理审批；（四）特殊情况的出差申请，须经总经理审批。第七条出差变更出差期间如遇特殊情况需要变更出差计划的，应当及时向原审批人申请变更，并重新办理审批手续。出差变更包括以下情况：（一）出差目的地变更；（二）出差时间变更；（三）交通工具变更；（四）其他需要变更的事项。第八条出差取消出差申请批准后，如因特殊情况需要取消出差的，应当及时向原审批人申请取消，并说明原因。第三章差旅费用标准第九条交通费标准员工出差期间的交通费标准如下：（一）公司总经理、副总经理可乘坐飞机商务舱、火车软卧或高铁一等座；（二）部门经理可乘坐飞机经济舱、火车硬卧或高铁二等座；（三）其他员工可乘坐火车硬卧或高铁二等座，特殊情况需要乘坐飞机的，须经总经理批准；（四）市内交通费用按实际发生额报销，每人每天不超过100元；（五）员工应当优先选择环保的交通工具，如高铁、公交等，减少碳排放。第十条住宿费标准员工出差期间的住宿费标准如下：（一）公司总经理、副总经理每人每天不超过500元；（二）部门经理每人每天不超过300元；（三）其他员工每人每天不超过200元；（四）出差人数为同性二人时，住宿费标准按一人执行；（五）员工应当优先选择公司协议合作酒店，享受优惠价格。第十一条伙食补助费标准员工出差期间的伙食补助费标准如下：（一）省内出差每人每天80元；（二）省外出差每人每天100元；（三）伙食补助费按出差自然天数计算，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销；（四）员工出差期间如由接待单位统一安排用餐的，不再享受伙食补助费。第十二条其他费用标准员工出差期间的其他费用标准如下：（一）通讯费每人每天50元；（二）订票费、退票费按实际发生额报销；（三）交通意外保险费按实际发生额报销；（四）其他与出差相关的合理费用，经审批后按实际发生额报销。第四章差旅费用报销第十三条报销流程员工出差结束后，应当在3个工作日内办理报销手续，报销流程如下：（一）员工填写《差旅费用报销单》，按费用类型分类填写金额、票据张数及备注；（二）员工将所有票据按"交通费→住宿费→餐饮费→其他"顺序粘贴在《票据粘贴单》上；（三）员工将《差旅费用报销单》《票据粘贴单》《出差申请单》等相关材料提交部门负责人审核；（四）部门负责人审核通过后，提交财务部门审核；（五）财务部门审核通过后，按规定程序进行支付。第十四条报销要求员工差旅费用报销应当符合以下要求：（一）报销凭证应当真实、合法、有效，不得使用虚假票据；（二）报销凭证应当注明费用发生的时间、地点、事由等信息；（三）报销凭证应当按照规定的格式和内容填写；（四）报销凭证应当按照规定的程序审核和签字；（五）报销费用应当在规定的标准范围内，超支部分由个人自理；（六）无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。第十五条报销时间员工出差结束后，应当在3个工作日内办理报销手续，特殊情况需要延期的，应当提前向财务部门申请。第十六条报销审核财务部门应当对员工的差旅费用报销申请进行审核，审核内容包括：（一）出差申请是否经过批准；（二）报销凭证是否真实、合法、有效；（三）报销费用是否在规定的标准范围内；（四）报销手续是否齐全；（五）其他需要审核的事项。第五章差旅费用管理第十七条预算管理公司应当建立差旅费预算管理制度，各部门应当于每年12月31日前编制下一年度差旅费预算，经财务部审核、总经理批准后执行。差旅费预算应当包括以下内容：（一）各部门的出差计划；（二）预计的差旅费用；（三）预算执行的保障措施；（四）其他需要说明的事项。第十八条成本控制公司应当加强差旅费成本控制，采取以下措施：（一）建立差旅费支出分析制度，定期分析差旅费支出情况；（二）优化出差路线和时间安排，减少不必要的出差；（三）与酒店、航空公司等建立合作关系，享受优惠价格；（四）推广使用视频会议、电话会议等现代化办公手段，减少出差次数；（五）加强对员工的培训，提高员工的成本意识。第十九条监督检查公司应当加强对差旅费报销工作的监督检查，建立健全监督检查制度。监督检查的内容包括：（一）差旅费报销制度的执行情况；（二）差旅费预算的执行情况；（三）差旅费报销的合规性；（四）其他需要监督检查的事项。第二十条违规处理员工在差旅费报销工作中违反本制度规定的，公司将视情节轻重给予相应的处理：（一）对于轻微违规行为，给予口头警告；（二）对于一般违规行为，给予书面警告，并要求退还违规报销的费用；（三）对于严重违规行为，给予记过、降职、撤职等处分，并要求退还违规报销的费用；（四）对于涉嫌违法犯罪的行为，移交司法机关处理。第六章差旅安全管理第二十一条安全要求员工出差期间应当遵守以下安全要求：（一）遵守国家法律法规和公司规章制度，不得违法违纪；（二）注意人身安全，不得从事危险活动；（三）注意财产安全，妥善保管个人财物；（四）注意交通安全，不得酒后驾车；（五）注意饮食安全，不得食用不洁食物；（六）尊重当地风俗习惯，不得损害公司形象。第二十二条应急预案公司应当建立差旅安全应急预案，明确应急处置的程序和措施。应急预案应当包括以下内容：（一）应急组织机构和职责；（二）应急处置的程序和措施；（三）应急通讯方式；（四）应急物资的储备和调配；（五）其他需要说明的事项。第二十三条保险保障公司应当为员工购买差旅意外保险，保障员工在出差期间的