(2025年)银行票据、账户管理及支付系统业务知识试卷真题附答案

(2025年)银行票据、账户管理及支付系统业务知识试卷练习题附答案一、单项选择题（共15题，每题2分，共30分）1.根据2024年修订的《票据法》，下列关于票据无因性的表述中，正确的是（）。A.票据债务人可因基础关系瑕疵拒绝向持票人付款B.持票人取得票据时未支付对价，则丧失票据权利C.票据关系独立于基础关系，基础关系无效不影响票据效力D.出票人未在票据上记载“无条件支付”字样不影响票据有效性答案：C2.甲公司于2025年3月10日签发一张银行汇票，收款人为乙公司，该汇票的提示付款期限截止日为（）。A.2025年4月10日B.2025年5月10日C.2025年6月10日D.2025年9月10日答案：A（银行汇票提示付款期为自出票日起1个月）3.下列关于单位银行结算账户的表述中，错误的是（）。A.基本存款账户是存款人的主办账户B.一般存款账户可办理现金缴存，但不得办理现金支取C.专用存款账户需根据特定用途开立，部分专用账户可支取现金D.临时存款账户的有效期最长不得超过3年答案：D（临时存款账户有效期最长2年）4.电子商业汇票系统（ECDS）中，单张电子商业汇票的最长付款期限为（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：C（电子商业汇票最长付款期限1年）5.根据《人民币银行结算账户管理办法》，存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户是（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：B6.下列支付系统中，采用“实时清算、逐笔发送”模式的是（）。A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.网上支付跨行清算系统（IBPS）D.全国支票影像交换系统（CIS）答案：A7.持票人对支票出票人的票据权利时效为（）。A.自出票日起6个月B.自出票日起1年C.自提示付款日起6个月D.自提示付款日起1年答案：A8.某企业申请开立基本存款账户，银行应要求其提供的核心证明文件是（）。A.法定代表人个人信用报告B.工商部门核发的营业执照正本C.上年度财务审计报告D.税务登记证（已整合至营业执照）答案：B（“多证合一”后，营业执照为核心证明文件）9.电子商业汇票的出票人必须为（）。A.个人B.企业法人或其他组织C.个体工商户D.金融机构答案：B10.支付系统参与者因系统故障导致业务延迟处理，应在（）内向中国人民银行报告。A.1小时B.2小时C.4小时D.6小时答案：B（根据《支付系统业务处理办法》）11.下列票据中，允许背书转让但需由出票人在票据上记载“不得转让”字样方可限制转让的是（）。A.现金支票B.转账支票C.银行本票D.银行汇票答案：D（银行汇票出票人记载“不得转让”则不得转让，支票和本票无此规定）12.存款人撤销银行结算账户时，应最后撤销的账户是（）。A.一般存款账户B.专用存款账户C.临时存款账户D.基本存款账户答案：D（基本户是主办账户，需最后撤销）13.大额实时支付系统的运行时间为（）。A.工作日8:30-17:00B.工作日9:00-18:00C.5×21小时（周一至周五8:30至次日5:30）D.7×24小时答案：C（2024年大额支付系统运行时间调整为5×21小时）14.票据的背书连续是指（）。A.背书人签章与前手被背书人名称一致B.背书次数为偶数C.背书日期连续D.背书金额相等答案：A15.单位银行结算账户自正式开立之日起（）个工作日后，方可办理付款业务（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户除外）。A.1B.3C.5D.7答案：B二、多项选择题（共10题，每题3分，共30分）1.下列属于票据绝对必要记载事项的有（）。A.票据种类（汇票/本票/支票）B.无条件支付的委托或承诺C.确定的金额D.出票日期答案：ABCD2.单位银行结算账户按用途分为（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：ABCD3.支付系统参与者包括（）。A.直接参与者（商业银行总行）B.间接参与者（商业银行分支机构）C.特许参与者（中国人民银行）D.非金融机构支付服务组织答案：ABC4.下列情形中，票据无效的有（）。A.汇票未记载付款人名称B.本票未记载出票地C.支票的金额由出票人授权补记前转让D.票据金额中文大写与数码记载不一致答案：AD（本票未记载出票地可推定，支票金额补记前转让不导致票据无效）5.根据《反洗钱法》，银行对单位银行账户的持续监控应包括（）。A.资金交易的频率、流向、性质B.客户身份信息的更新C.异常交易的识别与报告D.账户余额的每日核对答案：ABC6.电子商业汇票的必须记载事项包括（）。A.票据种类（电子银行承兑汇票/电子商业承兑汇票）B.出票人名称C.票据到期日D.出票人数字签名答案：ABC（数字签名为电子票据生效要件，非记载事项）7.下列关于支付系统清算账户的表述中，正确的有（）。A.清算账户用于办理支付系统参与者之间的资金清算B.清算账户日终余额为零C.中国人民银行对清算账户实行余额控制D.直接参与者需在中国人民银行开立清算账户答案：AD（清算账户可保留余额，中国人民银行实行额度管理）8.存款人申请开立临时存款账户，需提供的证明文件可能包括（）。A.临时机构的批文B.异地建筑施工及安装合同C.注册验资的工商部门核准通知书D.异地临时经营活动的批文答案：ABCD9.票据追索权的行使对象包括（）。A.出票人B.背书人C.承兑人D.保证人答案：ABCD10.下列属于支付系统风险的有（）。A.信用风险（参与者无法按时足额清算）B.流动性风险（参与者临时资金不足）C.操作风险（系统故障或人为错误）D.法律风险（规则不明确导致纠纷）答案：ABCD三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.票据的伪造是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为。（）答案：×（伪造是指假冒他人签章，变造是更改签章以外的事项）2.基本存款账户可以办理现金支取，一般存款账户也可以办理现金支取。（）答案：×（一般存款账户不得支取现金）3.电子商业汇票的提示付款期为自票据到期日起10日。（）答案：√4.存款人因迁址需要变更开户银行的，应办理银行结算账户的撤销手续。（）答案：√5.大额实时支付系统处理的业务包括汇兑、委托收款、托收承付等。（）答案：√6.支票的出票人可以在支票上记载自己为收款人。（）答案：√（支票可记载出票人为收款人）7.临时存款账户的有效期限最长不得超过2年，到期后不可展期。（）答案：×（特殊情况可申请展期，累计不超过2年）8.支付系统的清算方式分为全额清算和净额清算，大额支付系统采用净额清算。（）答案：×（大额支付系统采用全额实时清算）9.票据权利包括付款请求权和追索权，其中付款请求权是第一顺序权利。（）答案：√10.单位银行结算账户的名称应与开户证明文件记载的名称一致，若为非法人企业，可使用简称。（）答案：√四、简答题（共5题，每题6分，共30分）1.简述票据权利的消灭情形。答案：票据权利因以下情形消灭：（1）持票人未在票据权利时效内行使权利（如汇票持票人对出票人和承兑人的权利自到期日起2年）；（2）票据被除权判决宣告无效；（3）付款人依法足额付款后，全体票据债务人的责任解除；（4）持票人因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据，丧失票据权利。2.单位银行结算账户开立时，银行应履行的“三查”义务是什么？答案：（1）查真实性：核对开户证明文件的原件，通过联网核查系统验证法人、代理人身份；（2）查合规性：审查账户开立是否符合《人民币银行结算账户管理办法》规定的账户类型、数量限制；（3）查合理性：了解客户经营背景、开户用途，识别异常开户行为（如无实际经营的空壳公司开户）。3.简述大额实时支付系统与小额批量支付系统的主要区别。答案：（1）处理模式：大额系统逐笔实时处理，小额系统批量处理（按一定时间间隔或金额阈值汇总）；（2）时效性：大额系统实时到账（通常秒级），小额系统非实时（一般延迟数分钟至几小时）；（3）金额限制：大额系统无金额上限（部分银行设下限），小额系统有金额上限（2025年为50万元）；（4）运行时间：大额系统为5×21小时（周一至周五8:30-次日5:30），小额系统为7×24小时。4.电子商业汇票的“双线下”操作指什么？银行在审核时应重点关注哪些要素？答案：“双线下”操作指电子商业汇票的出票、背书、承兑等行为需通过电子商业汇票系统（ECDS）完成数据电文操作，同时纸质票据（如有）需按传统流程传递。银行审核重点：（1）电子票据信息与纸质凭证（如有）的一致性；（2）出票人/背书人数字签名的有效性；（3）票据记载事项是否完整（如票据种类、金额、到期日）；（4）业务背景真实性（如贸易合同、发票是否与票据内容匹配）。5.简述银行对单位银行账户异常交易的识别标准及处理措施。答案：识别标准：（1）资金流动与客户经营范围明显不符（如餐饮企业频繁大额公转私）；（2）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；（3）长期闲置账户突然发生大额交易；（4）交易金额、频率与客户规模不匹配（如小微企业月交易超千万元）。处理措施：（1）及时通过电话、实地查访核实交易背景；（2）对无法核实的，限制账户非柜面交易；（3）怀疑洗钱的，按规定向反洗钱监测中心提交可疑交易报告；（4）情节严重的，终止业务关系并销户。五、案例分析题（共3题，每题10分，共30分）1.2025年4月5日，A公司因采购向B公司签发一张金额为200万元的电子银行承兑汇票，出票日为4月5日，到期日为10月5日，承兑银行为C银行。5月10日，B公司将票据背书转让给D公司，但背书时电子签名显示“验签失败”。D公司于10月10日提示付款，C银行以“背书不连续”为由拒绝付款。问题：（1）C银行的拒付理由是否成立？（2）D公司应如何维护自身权益？答案：（1）成立。电子商业汇票的背书必须通过ECDS系统完成有效数字签名，B公司背书时验签失败，导致背书行为未生效，票据背书链中断，构成背书不连续。（2）D公司可向B公司行使追索权（因B公司未完成有效背书），或要求A公司重新签发票据；若B公司存在过错（如数字证书过期未更新），D公司可通过协商或诉讼要求B公司赔偿损失。2.2025年6月，某银行在开展账户风险排查时发现：E公司（注册资本50万元，经营范围为日用品销售）在该行开立的一般存款账户，6月1日至15日累计转入资金1.2亿元，主要来自20家陌生企业，转出资金1.18亿元至15个个人账户，交易备注均为“货款”。问题：（1）该账户交易存在哪些异常？（2）银行应采取哪些措施？答案：（1）异常点：①交易金额与企业规模严重不符（注册资本50万元，月交易超亿元）；②资金分散转入（20家企业）、集中转出（15个个人账户）；③交易备注“货款”但无对应的贸易背景支持（日用品销售企业大额公转私不符常规）。（2）措施：①立即暂停账户非柜面交易；②联系E公司法定代表人核实交易背景，要求提供相关合同、发票；③若无法提供或理由不合理，向反洗钱监测中心提交可疑交易报告；④视情况终止与E公司的业务关系，注销账户；⑤留存排查记录，配合监管部门后续检查。3.2025年9月10日（周二），F公司通过其开户银行G银行使用大额实时支付系统向H公司汇款500万元，指令发送时间为9:30，但H公司直至当日17:00仍未收到款项。经查询，G银行确认已成功发送至大额支付系统，但H公司开户银行I银行反馈“系统记账失败”。问题：（1）可能导致延迟到账的原因有哪些？（2）F公司应如何处理？答案：（1）可能原因：①I银行内