2026年基金从业资格考试考点突破与模拟题库

2026年基金从业资格考试考点突破与模拟题库一、单选题（共10题，每题1分）1.基金管理人应当在每年结束后的多少日内，编制完成年度报告，并报送中国证监会及基金上市的证券交易所？A.30日B.60日C.90日D.120日2.某投资者通过证券公司认购一只LOF基金，基金代码为600011，认购金额为10万元，认购费率0.08%，该投资者最终实际净认购金额为多少？A.99,200元B.100,000元C.99,080元D.100,880元3.基金合同中，关于基金财产的投资范围，以下哪项表述是正确的？A.基金财产只能投资于股票和债券B.基金财产可以投资于未上市企业股权，但比例不得超过基金资产净值的5%C.基金财产可以投资于房地产，但需经基金份额持有人大会审议通过D.基金财产只能投资于货币市场工具4.某主动型基金在2025年收益率达到12%，同期沪深300指数收益率为8%，该基金的α值为多少？A.4%B.4.8%C.3.2%D.5.2%5.基金销售机构在销售基金时，应当向投资者提供哪些材料？A.基金合同、招募说明书、基金产品资料概要B.基金宣传材料、电视广告片段C.基金业绩排名、分析师观点D.基金公司内部研究报告、行业分析数据6.某货币市场基金每日进行收益分配，其七日年化收益率为1.5%，则其年化收益率约为多少？A.5.4%B.6.5%C.7.2%D.8.1%7.基金托管人对基金财产的保管，主要职责不包括以下哪项？A.对基金资产进行会计核算B.监督基金管理人的投资运作C.保管基金财产D.定期编制基金资产净值报告8.某基金产品宣传材料中提到“预期年化收益率可达10%”，根据《基金法》规定，该表述是否合规？A.合规，因未明确为承诺收益B.不合规，因未说明风险C.不合规，因未注明具体投资范围D.合规，因已标注“预期”二字9.QDII基金投资于境外市场的，其投资比例受哪些因素限制？A.基金合同约定、中国证监会规定B.基金公司内部审批、投资者要求C.境外市场监管要求、汇率波动风险D.基金业绩排名、行业政策导向10.基金估值时，对于估值难度较大的资产，如私募股权，通常采用哪种方法？A.市场法B.收益法C.成本法D.综合法二、多选题（共5题，每题2分）1.基金合同中，应当明确哪些内容？A.基金运作方式B.基金投资限制C.基金费用标准D.基金管理人及托管人的权利义务E.基金收益分配方案2.LOF基金与ETF基金的主要区别包括哪些？A.交易场所不同（LOF在交易所和场外交易，ETF仅限交易所）B.换手率不同（LOF较高，ETF较低）C.投资策略不同（LOF可主动管理，ETF被动跟踪指数）D.申购赎回方式不同（LOF可用现金申购赎回，ETF用一篮子证券）E.活跃度不同（LOF较高，ETF较低）3.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载、误导性陈述B.隐瞒重要信息C.对基金业绩进行夸大宣传D.违反规定承诺收益或保本E.泄露基金未公开信息4.QDII基金在投资境外市场时，可能面临哪些风险？A.汇率风险B.境外市场政策风险C.交易成本较高D.境外监管不透明E.信息披露不及时5.基金业绩评估时，常用的指标包括哪些？A.夏普比率B.信息比率C.特雷诺比率D.贝塔系数E.费用比率三、判断题（共10题，每题1分）1.基金管理人可以同时管理多只同类型基金，但需确保每只基金的独立性。（正确/错误）2.货币市场基金的风险较低，通常不进行长期投资，期限一般不超过一年。（正确/错误）3.ETF基金可以通过一级市场申购赎回，也可以通过二级市场交易。（正确/错误）4.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金运作方式。（正确/错误）5.QDII基金投资于境外市场时，无需遵守中国证监会的监管规定。（正确/错误）6.基金估值时，对于流动性较差的资产，可以采用估值技术确定其公允价值。（正确/错误）7.基金销售机构在宣传基金时，可以承诺最低收益。（正确/错误）8.LOF基金和ETF基金均需在交易所上市交易。（正确/错误）9.基金托管人对基金财产的保管具有独立性，不受基金管理人影响。（正确/错误）10.货币市场基金的收益分配通常为每日结转份额。（正确/错误）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述基金管理人的主要职责。2.解释什么是LOF基金，并说明其特点。3.分析QDII基金投资境外市场的优势与风险。五、综合题（共2题，每题10分）1.某基金投资者购买了一只混合型基金，初始投资100万元，基金在一年后净值增长至110万元，期间基金分红10万元，该投资者最终实际收益率为多少？2.某QDII基金投资于美国市场，2025年美元对人民币汇率从6.3上升到6.5，基金在美元市场投资收益率为8%，则该基金以人民币计价的实际收益率为多少？答案与解析单选题1.C解析：根据《证券投资基金法》，基金管理人需在每年结束后的90日内完成年度报告。2.C解析：净认购金额＝认购金额÷（1＋认购费率）＝100,000÷（1＋0.08%）≈99,080元。3.B解析：基金财产可投资于未上市企业股权，但比例需符合监管规定（≤5%）。4.A解析：α＝基金收益率－无风险收益率－β×（市场收益率－无风险收益率）＝12%－8%－β×（8%－8%）＝4%。5.A解析：基金销售材料必须提供法定文件，如基金合同、招募说明书等。6.A解析：七日年化收益率＝（1.5%÷7）×365≈7.89%，折合年化收益率为5.4%。7.A解析：会计核算属于托管人的辅助职责，主要职责是保管基金财产。8.B解析：《基金法》规定，基金宣传不得承诺收益，需提示风险。9.A解析：QDII投资比例需符合中国证监会及境外监管要求。10.D解析：对私募股权等资产，通常综合运用多种估值方法。多选题1.A,B,C,D,E解析：基金合同需明确运作方式、投资限制、费用标准等全部内容。2.A,C,D解析：LOF和ETF在交易场所、投资策略、申购赎回方式上存在差异。3.A,B,C,D,E解析：基金信息披露禁止虚假记载、误导性陈述等行为。4.A,B,C,D,E解析：QDII投资境外市场需关注汇率、政策、交易成本等风险。5.A,B,C,D,E解析：夏普比率、信息比率等是常用业绩评估指标。判断题1.正确2.正确3.正确4.正确5.错误6.正确7.错误8.错误（LOF不一定上市）9.正确10.正确简答题1.基金管理人主要职责基金管理人需按照基金合同约定，运用基金财产进行投资，履行风险管理、信息披露、收益分配等职责，并确保基金运作合规。2.LOF基金及其特点LOF（上市开放式基金）可在交易所和场外市场交易，特点包括交易便捷、透明度高，但需承担二级市场价格波动风险。3.QDII基金的优势与风险优势：分散投资、获取境外收益；风险：汇率波动、监管差异、流动性不足