公路养护中心过紧日子经费管控自查工作报告

公路养护中心过紧日子经费管控自查工作报告为深入贯彻落实过紧日子要求，我中心严格按照上级关于经费管控的系列部署，于2023年5月至7月全面开展经费管控自查工作，通过查阅2022年度及2023年16月财务凭证、台账资料，组织各科室座谈交流，比对预算执行数据，重点围绕预算编制、支出审批、重点领域管控等环节开展全流程核查，现将自查情况报告如下：一、经费管控措施落实情况（一）预算编制突出“精准压减”。2023年预算编制严格遵循“量入为出、以收定支”原则，在保障养护生产必需支出基础上，对非刚性、非重点项目实行“零基预算”。经测算，会议费预算压减至5万元（较2022年下降40%），培训费压减至8万元（下降33%），差旅费用按实际工作需求核减30%，合计压减非刚性支出12.3万元。同时，针对小修保养、应急物资采购等重点项目，结合近三年实际支出、路况检测数据及物价波动情况，逐项细化测算标准，例如将沥青混凝土单价由420元/吨调整为450元/吨（依据2023年一季度市场询价），确保预算与实际需求匹配度提升至92%（2022年为85%）。（二）预算执行强化“动态监管”。建立“月分析、季调度”机制，财务科每月生成《预算执行进度表》，对支出进度低于序时进度10%的科室发送预警提示。2023年16月累计召开预算执行分析会3次，针对办公设备采购进度滞后问题（原因为采购目录调整），及时调整采购计划，将部分通用设备转为租赁（年节约费用2.1万元）；针对小修保养项目进度超预期（因春季雨水少，施工条件好），同步核减三季度临时用工预算4万元，避免资金沉淀。全年无超预算、无预算支出情况，预算执行率63%（较2022年同期提高5个百分点）。（三）重点领域支出严控“跑冒滴漏”。日常公用经费方面，严格执行“先审批后支出”，办公耗材通过政府集中采购平台统一采购，单价较市场零售价降低15%20%；推行“无纸化”办公，2023年16月印刷费支出1.2万元（较2022年同期下降28%）；实施水电节能改造，更换LED灯具260盏，安装智能电表12个，16月水电费支出8.7万元（较2022年同期下降12%）。车辆运行费方面，实行“一车一卡”加油、定点维修制度，建立里程油耗比对台账，2023年16月单车月均油耗较2022年下降8%；取消非必要公务出行12次，节约费用1.8万元。项目经费方面，严格执行“方案比选成本测算集体决策”流程，例如G312线K150K160段路面养护中，采用“微表处+薄层罩面”组合工艺替代原“全厚度铣刨重铺”方案，节约材料及人工成本23万元；建立项目变更“双审制”（技术科初审、分管领导终审），2022年以来无超概算变更事项。（四）内控制度执行注重“闭环管理”。修订《经费支出管理办法》，明确5000元以上支出须经主任办公会审议，1万元以上支出报上级主管部门备案。2022年以来，共召开经费审批会议17次，审议事项42项，其中否决非必要采购3项（涉及金额5.6万元）。财务科与业务科室建立“事前沟通事中监督事后评价”联动机制，例如在应急物资采购中，业务科提前提供需求清单（含规格、数量），财务科同步核查库存及市场价格，2023年采购防汛沙袋、反光锥等物资较2022年同规模采购节约1.3万元。定期开展内部审计，2023年6月委托第三方机构对2022年度经费使用情况审计，发现“3笔差旅费审批单缺少出差事由说明”“2笔维修费用清单与合同内容不一致”等问题，已全部整改并完善审批模板、加强合同审核。二、存在的主要问题（一）预算编制准确性仍有提升空间。部分项目因历史数据积累不足（如新型养护材料应用），预算与实际支出偏差达10%15%；临时应急任务（如极端天气后抢通）存在“先支出后调预算”情况，影响预算严肃性。（二）零星支出监管存在薄弱环节。2000元以下零星维修（如办公区水管更换、路灯维修）因频次高、单笔金额小，有时存在“先维修后补手续”现象，2022年以来共涉及8笔，虽未超支但流程规范性不足。（三）全员节约意识有待加强。个别职工存在“重任务完成、轻成本控制”观念，例如电脑、打印机待机耗电现象仍有发生；纸张双面使用率约75%（目标90%），存在单面打印后弃用情况。三、下一步改进措施（一）夯实预算编制基础。建立“业务需求库+历史数据库+市场价格库”三位一体测算体系，2023年8月底前完成近5年各项目支出数据整理，针对新型养护技术、材料，联合技术科开展成本调研，确保2024年预算偏差率控制在5%以内；完善应急预算预留机制，按年度预算总额的3%设置应急储备金，规范临时任务调预算流程。（二）规范零星支出管理。将2000元以下零星维修纳入“线上即时审批”范围，通过OA系统提交“维修申请预算估算验收确认”电子流程，财务科同步备案，2023年9月起试运行，12月底前实现全流程电子化。（三）强化节约文化培育。9月开展“过紧日子”专