安全生产使用经费制度

PAGE安全生产使用经费制度一、总则（一）目的为加强公司安全生产管理，保障员工生命安全和身体健康，确保公司生产经营活动的顺利进行，根据国家相关法律法规和行业标准，特制定本安全生产使用经费制度（以下简称“本制度”）。（二）适用范围本制度适用于公司内所有部门、车间、班组以及全体员工。（三）基本原则1.依法依规原则：安全生产使用经费的提取、使用和管理必须严格遵守国家法律法规和行业标准的要求。2.专款专用原则：安全生产使用经费应专项用于安全生产工作，不得挪作他用。3.突出重点原则：优先保障重大安全隐患治理、安全设施建设、安全教育培训等关键领域的资金需求。4.效益优先原则：确保安全生产投入能够有效提升公司安全生产水平，降低事故风险，实现经济效益与社会效益的双赢。二、安全生产使用经费的提取（一）提取依据根据国家相关法律法规和行业标准，结合公司实际情况，按照以下标准提取安全生产使用经费：1.营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；2.营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；3.营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；4.营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。（二）提取方式安全生产使用经费按月提取，由财务部门根据公司当月营业收入情况，按照上述标准计算并提取相应金额，纳入公司安全生产专项资金账户。三、安全生产使用经费的使用范围（一）安全设施建设与维护1.安全设备购置：包括消防设备、通风设备、防爆设备、安全监测设备等的购置费用。2.安全设施改造：对生产车间、仓库、办公区域等进行安全设施改造，如增加防护栏、安装应急照明等所需费用。3.安全设施维护保养：定期对安全设施进行检查、维修、保养，确保其正常运行的费用。（二）安全教育培训1.内部培训：组织员工参加安全生产法律法规、操作规程、应急救援等方面的内部培训课程，聘请专业讲师、购买培训教材等费用。2.外部培训：选派员工参加外部专业机构举办的安全生产培训、研讨会等活动的费用。3.培训设施建设：建设安全培训教室、购置培训设备（如模拟演练设备）等费用。（三）应急救援保障1.应急救援器材配备：购置灭火器、急救药品、应急照明灯具、逃生绳索等应急救援器材的费用。2.应急救援演练：定期组织开展火灾、地震、泄漏等各类应急救援演练，包括演练所需的道具、场地租赁、专家指导等费用。3.应急救援队伍建设：组建和培训公司内部应急救援队伍，配备必要的防护装备和通讯设备等费用。（四）安全隐患排查与治理1.隐患排查：聘请专业安全机构或组织内部安全管理人员定期对公司进行安全隐患排查，支付排查费用。2.隐患治理：对排查出的安全隐患进行整改，包括整改方案制定、整改措施实施、整改设备购置等费用。（五）职业健康防护1.劳动防护用品配备：为员工配备符合国家标准的安全帽、安全鞋、防护手套、耳塞、防尘口罩等劳动防护用品的费用。2.职业健康检查：定期组织员工进行职业健康检查，支付体检机构费用。3.职业危害治理：对生产过程中存在的职业危害因素进行治理，如通风换气、粉尘治理、噪声控制等所需费用。（六）安全奖励与表彰对在安全生产工作中表现突出的部门、班组和个人进行奖励，包括奖金、荣誉证书等费用。（七）其他与安全生产相关的费用1.安全生产宣传：制作安全生产宣传海报、标语、宣传栏等费用。2.安全生产会议：召开安全生产工作会议、研讨会等，支付会议场地租赁、资料印刷等费用。3.安全生产管理软件购置：购买用于安全生产管理的软件系统，提高管理效率和信息化水平的费用。四、安全生产使用经费的审批与管理（一）审批流程1.使用部门申请：各部门根据安全生产工作实际需要，填写《安全生产使用经费申请表》，详细说明申请项目、预计金额、用途等，并附上相关的项目计划或方案。2.部门负责人审核：部门负责人对申请表进行审核，确认申请事项符合安全生产工作要求，签字同意后报安全管理部门。3.安全管理部门审查：安全管理部门对申请事项进行审查，重点审查其是否符合安全生产使用经费的使用范围、是否具有必要性和可行性等。审查通过后签字盖章，报财务部门。4.财务部门复核：财务部门对申请金额进行复核，检查是否符合公司财务制度和预算安排。复核无误后报公司分管领导审批。5.公司分管领导审批：公司分管领导根据申请事项的重要性、资金预算等情况进行审批。审批通过后，申请表返回财务部门作为付款依据。（二）资金管理1.设立专户：公司设立安全生产专项资金账户，专门用于存放安全生产使用经费，确保专款专用。2.预算管理：安全管理部门会同财务部门根据公司年度安全生产工作计划，编制安全生产使用经费年度预算，报公司管理层审批后执行。预算执行过程中，严格控制各项费用支出，不得超预算使用。3.账务处理：财务部门按照国家财务制度和本制度的规定，对安全生产使用经费的收支进行准确、及时的账务处理，定期编制财务报表，向公司管理层和相关部门提供经费使用情况报告。（三）监督检查1.内部审计：公司内部审计部门定期对安全生产使用经费的提取、使用和管理情况进行审计，检查是否符合法律法规、公司制度的要求，是否存在违规使用、浪费等问题。2.日常监督：安全管理部门负责对安全生产使用经费的使用情况进行日常监督检查，及时发现和纠正不合理的支出行为。对发现的问题，要及时要求相关部门进行整改，并跟踪整改情况。3.信息公开：公司定期向员工公开安全生产使用经费的提取、使用和管理情况，接受员工监督，增强经费使用透明度。五、安全生产使用经费的报销与支付（一）报销凭证1.安全生产使用经费的报销必须提供合法、有效的发票或收据等报销凭证。发票内容应与实际支出项目相符，包括项目名称、数量、单价、金额等。2.对于购置安全设备、劳动防护用品等实物支出，报销时还应提供验收单，证明所购物品已验收合格并投入使用。3.应急救援演练、培训等活动报销时，应提供活动方案、参与人员名单、费用明细清单等相关资料。（二）报销流程1.经办人填写报销单：费用支出经办人按照公司财务报销制度的要求，填写《费用报销单》，将相关报销凭证粘贴在报销单后面，并注明费用所属项目及用途。2.部门负责人签字：部门负责人对报销事项进行审核，确认费用支出真实、合理，签字同意报销。3.安全管理部门审核：安全管理部门对报销事项进行审核，重点审核其是否属于安全生产使用经费的使用范围，签字盖章确认。4.财务部门审核付款：财务部门对报销单及相关凭证进行审核，检查报销凭证是否合规、手续是否齐全、金额计算是否正确等。审核无误后，按照公司财务支付流程进行付款。六、