人事财务制度及流程

PAGE人事财务制度及流程一、总则（一）目的本制度旨在规范公司人事与财务相关工作流程，确保各项工作有序开展，保障公司和员工的合法权益，提高公司运营效率，促进公司健康稳定发展。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工及公司各项人事、财务活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保公司各项人事财务工作合法合规。2.规范性原则：明确各项工作流程和操作规范，保证工作的标准化和规范化。3.公正性原则：对待所有员工一视同仁，在人事决策和财务处理上做到公平公正。4.保密性原则：对涉及公司机密的人事财务信息予以严格保密。二、人事制度（一）招聘与录用1.招聘需求各部门根据业务发展需要，提前填写《招聘需求申请表》，详细说明招聘岗位、人数、岗位职责、任职要求、招聘期限等信息，报上级领导审批后提交至人力资源部。2.招聘渠道人力资源部通过多种渠道进行招聘，包括但不限于招聘网站、社交媒体、校园招聘、人才市场、内部推荐等。3.筛选与面试人力资源部对收到的简历进行初步筛选，确定符合基本条件的候选人名单，并组织面试。面试分为初试和复试，初试由用人部门负责人进行，主要考察候选人的专业知识和技能；复试由人力资源部和用人部门共同进行，综合评估候选人的综合素质、沟通能力、团队协作能力等。4.录用决策根据面试结果，用人部门和人力资源部共同确定拟录用人员名单，报公司领导审批。审批通过后，人力资源部向拟录用人员发送《录用通知书》，明确报到时间、地点、岗位、薪资待遇等信息。5.入职手续新员工报到时，需提交以下材料：身份证、学历证书、学位证书、离职证明（如有）、一寸免冠照片等。人力资源部负责办理入职手续，包括签订劳动合同、发放工作牌、办公用品等，并组织新员工入职培训。（二）培训与发展1.培训需求分析人力资源部每年定期开展培训需求调查，了解员工的培训需求和职业发展规划。各部门也可根据实际工作需要，提出专项培训需求。2.培训计划制定人力资源部根据培训需求分析结果，制定年度培训计划，明确培训课程、培训时间、培训地点、培训讲师等信息。培训计划报公司领导审批后组织实施。3.培训实施培训方式包括内部培训、外部培训、在线学习等。内部培训由公司内部讲师授课，外部培训可邀请专业培训机构或专家进行。培训过程中，人力资源部负责做好培训记录和考勤管理。4.培训效果评估培训结束后，人力资源部通过考试、实际操作、问卷调查等方式对培训效果进行评估。评估结果作为员工培训档案的重要组成部分，同时也为后续培训计划的调整提供参考依据。5.职业发展规划公司为员工提供职业发展规划指导，帮助员工明确职业发展方向。员工可根据自身情况制定个人职业发展计划，人力资源部和用人部门共同为员工提供必要的支持和帮助。（三）绩效考核1.考核周期绩效考核分为月度考核和年度考核。月度考核于每月末进行，年度考核于每年年末进行。2.考核指标设定绩效考核指标根据不同岗位的工作职责和目标设定，分为工作业绩、工作能力、工作态度等方面。考核指标应明确、具体、可衡量，且与公司战略目标和部门工作目标相一致。3.考核实施月度考核由员工本人填写《月度绩效考核表》，经上级领导审核后提交至人力资源部。年度考核在月度考核的基础上，结合员工全年工作表现进行综合评价。人力资源部负责汇总考核结果，并进行统计分析。4.考核结果应用绩效考核结果与员工的薪酬调整、奖金发放、晋升、培训等挂钩。考核结果优秀的员工，给予相应的奖励和晋升机会；考核结果不合格的员工，视情况进行培训、调岗或辞退处理。（四）薪酬福利1.薪酬结构公司薪酬结构包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴补贴等部分。基本工资根据员工的岗位、学历、工作经验等因素确定；绩效工资根据绩效考核结果发放；奖金根据公司业绩和个人表现发放；津贴补贴包括岗位津贴、加班补贴、出差补贴等。2.薪酬核算与发放人力资源部每月根据员工考勤、绩效考核等情况进行薪酬核算，经审核无误后提交至财务部。财务部负责工资的发放，发放时间为每月[具体日期]。员工工资通过银行代发的方式发放至员工个人银行账户。3.福利管理公司为员工提供多种福利，包括五险一金、带薪年假、病假、婚假、产假、陪产假、丧假等法定福利，以及节日福利、生日福利、定期体检、培训机会、职业发展规划等非法定福利。人力资源部负责福利的管理和实施，确保员工享受应有的福利待遇。（五）员工关系1.劳动合同管理人力资源部负责与员工签订、续签、解除劳动合同。劳动合同签订应遵循平等自愿、协商一致的原则，明确双方的权利和义务。劳动合同期满前，人力资源部应提前通知员工是否续签，并办理相关手续。2.劳动纠纷处理如发生劳动纠纷，人力资源部应及时了解情况，与员工进行沟通协商，寻求解决方案。如协商不成，可通过劳动仲裁或法律诉讼等方式解决。3.员工关怀公司注重员工关怀，通过组织员工活动、开展心理咨询、提供困难帮扶等方式，增强员工的归属感和凝聚力。人力资源部负责员工关怀工作的策划和实施，营造良好的工作氛围。三、财务制度（一）财务预算1.预算编制公司各部门应根据年度工作计划和业务发展目标，编制本部门年度预算草案，包括收入预算、成本费用预算、资金预算等。预算草案经部门负责人审核后提交至财务部。财务部汇总各部门预算草案，结合公司战略目标和历史数据，编制公司年度财务预算方案，报公司领导审批。2.预算执行与监控公司各部门应严格按照批准的预算执行，确保预算目标的实现。财务部负责对预算执行情况进行监控，定期分析预算执行差异，及时发现问题并提出改进措施。如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。3.预算调整因市场环境变化、公司战略调整等原因需要调整预算的，由相关部门提出预算调整申请，说明调整原因、调整内容、调整金额等。财务部对调整申请进行审核，提出审核意见后报公司领导审批。预算调整经批准后，财务部及时调整相关预算指标，并通知各部门执行。（二）费用报销1.报销流程员工因工作需要发生的费用，应按照规定的流程进行报销。首先，员工填写《费用报销单》，详细说明费用发生的时间、地点、事由、金额等信息，并附上相关发票、收据等原始凭证。然后，将《费用报销单》提交至部门负责人审核，部门负责人根据费用的合理性和真实性进行审批。最后，将审批通过的《费用报销单》提交至财务部，财务部审核无误后予以报销。2.报销标准公司制定了明确的费用报销标准，包括差旅费、业务招待费、办公用品费、通讯费等。员工应严格按照报销标准进行报销，超出标准的部分不予报销。3.报销时间为了保证财务数据的及时性和准确性，公司规定每月[具体日期]为费用报销截止日期。员工应在规定时间内提交报销申请，逾期未提交的，财务部不予受理。（三）资金管理1.资金筹集公司根据业务发展需要，合理筹集资金。资金筹集方式包括银行贷款、股权融资、债券融资等。财务部负责资金筹集的具体工作，制定资金筹集计划，选择合适的融资渠道和方式，确保资金筹集的顺利进行。2.资金使用公司建立了严格的资金使用审批制度，确保资金使用的合理性和安全性。所有资金支出必须经过审批，审批流程根据金额大小分为不同级别。重大资金支出需报公司领导集体决策。财务部根据审批后的资金使用计划，合理安排资金，确保资金及时、足额支付。3.资金监控财务部负责对公司资金进行监控，定期编制资金报表，及时掌握资金动态。加强对银行账户的管理，定期核对银行账目，确保资金安全。如发现资金异常情况，应及时进行调查和处理，并向上级领导报告。（四）资产管理1.固定资产管理公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备等。财务部负责建立固定资产台账，对固定资产进行登记、核算和管理。各部门负责固定资产的日常使用和维护。固定资产的购置、处置、报废等应按照规定的程序进行审批。2.流动资产公司流动资产包括货币资金、应收账款、存货等。财务部负责流动资产的核算和管理，定期进行盘点和清查，确保账实相符。加强对应收账款的管理，及时催收账款，降低坏账风险。合理控制存货库存水平，避免积压和浪费。（五）财务审计1.内部审计公司设立内部审计部门，负责对公司财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督。内部审计部门定期制定审计计划，对重点部门和关键业务进行审计。审计结束后，出具审计报告，提出审计意见和建议，督促相关部门进行整改。2.外部审计公司每年聘请具有资质的会计师事务所进行