银行现金管理及交接流程标准规范

银行现金管理及交接流程标准规范一、现金管理的核心原则与基础规范银行现金管理是保障资金安全、提升运营效率的核心环节，需遵循“安全、准确、高效、合规”原则，从金库管理、柜员现金箱管理到日常收付操作，构建全流程标准化体系。（一）金库管理规范金库作为现金核心存储枢纽，实行“双人管库、双人守库、双人押运”制度：入库管理：现金入库前，需经双人清点、验伪并登记《金库现金出入库登记簿》，确保券别、数量与凭证完全一致；残损币需单独归类，标注“残损”字样后入库。保管要求：现金按券别、版别分类存放，定期检查防潮、防盗、防火设施；每日核对库存账实，每月至少开展一次全面盘库，盘库结果需经运营主管与管库员双人签字确认。出库管理：现金出库需凭有效调拨凭证，经双人审核、清点后登记出库，严禁无凭证或超权限调拨。（二）柜员现金箱管理柜员现金箱实行“限额管理、日终清零（或限额留存）”机制：营业前：柜员与库管员双人核对现金箱余额，签字确认后启用；现金箱需加锁，钥匙由柜员与主管分别保管（或使用密码锁）。营业中：现金收付需实时登记《柜员现金收付登记簿》，超限额现金应及时上缴金库；严禁挪用现金、白条抵库，或擅自与其他柜员“串用”现金箱。日终时：柜员自行清点现金箱，与系统轧账单核对一致后，经运营主管复点（或抽查复点），封箱交库管员统一保管；封箱前需在监控下操作，封条标注柜员姓名、日期。（三）现金收付操作规范现金收付严格执行“先收款后记账、先记账后付款”原则，实行双人复核制：收款环节：核对客户交款凭证与现金的券别、数量，发现假币立即出具《假币收缴凭证》，双人签字确认后加盖假币章；假币需单独存放，定期上缴人民银行。付款环节：审核取款凭证的合规性（如印章、金额、用途），按凭证金额配款、复点；大额现金支付需提前预约并经主管授权，付款后在凭证上标注“现金付讫”。二、现金交接流程的标准化操作现金交接分为内部交接（柜员间、柜员与金库）与外部交接（客户、同业机构），需通过“清点、登记、确认”三环节确保责任清晰、风险可控。（一）内部交接流程1.柜员间交接交接双方需在监控下当面清点现金箱内所有现金、重要单证，核对《柜员现金箱交接登记簿》与实际库存（包括现金余额、假币数量、重要单证编号等）；经监交人（运营主管或指定人员）确认后，三方签字完成交接，严禁“口头交接”或“事后补签”。2.柜员与金库交接上缴现金：柜员填写《现金上缴清单》，与库管员双人核对现金券别、数量；库管员验收无误后登记《金库现金出入库登记簿》，双方签字确认。领取现金：库管员按清单配款，柜员核对后签字；全程需押运人员陪同，确保现金在监控或押运视线内，严禁中途停留或擅自转移现金。（二）外部交接流程1.客户交接办理柜台现金收付时，需执行“唱收唱付”，当面清点现金并与凭证金额核对，客户确认后在凭证上签字；对上门收款、送款的客户，需签订《上门服务协议》，交接时双人在场、全程录像，交接单经双方签字后归档。2.同业机构交接与同业交接现金时，需出具正式交接凭证（注明券别、数量、交接时间），交接双方双人清点（或通过点验钞机复点）；确认无误后签字，特殊情况（如残损币交接）需附加说明，交接凭证需留存备查。三、风险防控与应急处理机制现金管理与交接的核心风险包括假币误收、长款短款、交接疏漏等，需通过“事前防控、事中监控、事后处置”构建全周期风控体系。（一）风险点识别与防控假币风险：配备具备升级功能的点验钞机，定期组织柜员参加假币识别培训；建立假币收缴台账，严禁将假币退还客户或混入流通。长短款风险：营业期间发生长短款，柜员需立即查找原因（如核对凭证、调阅监控）；无法确认时登记《长短款登记簿》，长款按规定上缴，短款由责任人赔偿；日终发现长短款，需经运营主管核查，上报上级机构处理。交接风险：交接时必须双人在场、全程录像，严禁“空中交接”（无实物清点的交接）；对交接凭证实行“双人复核、系统校验”，确保信息与实物一致。（二）应急处理流程现金差错处置：发现现金差错时，立即停止相关操作，保护现场并上报运营主管；通过调阅监控、核对凭证、重新清点等方式查找原因；确属系统或设备故障的，需记录故障时间、现象，联系技术人员修复。突发事件响应：遇抢劫、火灾等突发事件，按《应急处置预案》启动响应（如管库员锁闭金库、押运人员启动安防措施）；同时上报公安机关与上级机构，事后配合调查并完善预案。四、监督与考核机制为确保规范落地，需建立“自查+抽查+考核”的监督体系，将现金管理与交接质量纳入员工绩效考核。（一）内部监督运营主管每日抽查柜员现金箱、核对收付凭证，重点核查“大额收付、异常交易”。审计部门每月开展现金管理专项检查，核查金库库存、交接记录、长短款处理等；检查结果形成报告并通报整改，整改情况需“回头看”验证。（二）考核与奖惩考核指标：包括“现金差错率”“交接合规率”“假币收缴准确率”等，与绩效工资、岗位晋升挂钩。奖惩措施：对严格执行规范、避免重大风险的员工给予奖励；对违规操作（如单人管库、交接不清）的责任人，视情节给予警告、罚款或调岗，造成损失的依法追责。结语银行现金管理及交接流程的标准化，是防范操作风险、保障资金安全的关键举措。各机