公司风险管理管理制度

公司风险管理管理制度第一章总则一、目的为加强公司风险管理，确保公司经营活动的稳健性和可持续性，保障公司资产安全、完整，提高公司的经济效益和市场竞争力，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。通过有效的风险管理，及时识别、评估和应对各类风险，将风险控制在可承受范围内，为公司战略目标的实现提供合理保障。二、适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构以及公司开展的各项经营活动和管理工作。涵盖公司的投资、融资、生产、销售、财务、人力资源等各个业务领域，确保公司整体运营过程中的风险得到全面管理。三、风险管理原则1.全面性原则：风险管理应贯穿公司经营活动的全过程，涵盖所有部门、业务和环节，确保不存在风险管理的空白区域。从公司高层决策到基层操作，从日常业务运营到重大项目实施，都要纳入风险管理体系。2.审慎性原则：在进行风险评估和决策时，应保持谨慎态度，充分考虑各种可能的风险因素，避免盲目乐观和冒险行为。对于不确定因素较多的业务，要进行充分的调研和分析，制定相应的风险应对措施。3.及时性原则：及时识别和评估潜在的风险，迅速采取有效的应对措施，避免风险的扩大和蔓延。建立高效的风险预警机制，确保能够及时发现风险信号，并做出及时响应。4.成本效益原则：在风险管理过程中，要权衡风险管理的成本和效益，确保风险管理措施的实施能够带来合理的收益。避免过度管理导致成本过高，影响公司的经济效益。第二章风险管理组织体系一、风险管理委员会1.组成：由公司高层管理人员、各部门负责人以及相关领域的专家组成。委员会设主任一名，由公司总经理担任，副主任若干名，协助主任开展工作。2.职责-制定公司风险管理战略和政策，明确风险管理的目标和原则，确保风险管理工作与公司战略目标相一致。-审议公司重大风险事项，包括重大投资项目的风险评估、重大融资方案的风险分析等，并做出决策。-监督风险管理体系的运行情况，定期检查风险管理措施的执行效果，及时发现和解决存在的问题。-协调各部门之间的风险管理工作，促进公司内部信息共享和协同合作，提高风险管理的整体效率。二、风险管理部门1.设置：公司设立独立的风险管理部门，负责具体实施风险管理工作。该部门配备专业的风险管理人员，具备丰富的风险管理知识和经验。2.职责-识别、评估和分析公司面临的各类风险，建立风险数据库，对风险进行分类管理和动态监控。-制定风险管理策略和解决方案，针对不同类型的风险，提出具体的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移和风险承受等。-组织开展风险管理培训，提高公司员工的风险意识和风险管理能力，确保全体员工能够正确识别和处理风险。-定期向风险管理委员会报告风险管理工作进展情况和风险状况，为管理层决策提供依据。三、各部门风险管理职责1.业务部门-在日常业务活动中，负责识别本部门面临的风险，及时向风险管理部门报告潜在的风险因素。-配合风险管理部门开展风险评估和分析工作，提供相关业务数据和信息。-执行本部门的风险应对措施，确保业务活动在风险可控的范围内进行。2.财务部门-负责对公司的财务风险进行监控和预警，包括资金流动性风险、偿债能力风险、盈利风险等。-制定合理的财务预算和资金管理计划，确保公司资金的安全和合理配置。-参与投资、融资等重大决策的财务风险评估，提供专业的财务意见和建议。3.人力资源部门-识别和管理人力资源相关的风险，如人才流失风险、员工违规风险等。-建立健全的人力资源管理制度，加强员工培训和绩效考核，提高员工素质和工作积极性。-制定应急预案，应对因人力资源问题可能导致的风险事件。第三章风险识别与评估一、风险识别方法1.问卷调查法：设计风险识别问卷，向公司各部门员工发放，收集他们对公司面临风险的看法和意见。通过对问卷结果的分析，识别潜在的风险因素。2.访谈法：与公司高层管理人员、部门负责人、业务骨干等进行面对面访谈，了解他们在工作中遇到的风险问题以及对公司风险管理的建议。3.流程图法：绘制公司各项业务流程的流程图，分析每个环节可能存在的风险点，找出潜在的风险因素。4.历史数据分析法：对公司过去的经营数据、风险事件记录等进行分析，总结风险发生的规律和特点，识别可能再次出现的风险。二、风险评估指标体系1.风险发生的可能性：根据历史数据、行业经验和专家判断，对风险发生的可能性进行评估，分为极高、高、中、低、极低五个等级。2.风险影响程度：从对公司的财务状况、经营业绩、声誉、市场竞争力等方面的影响进行评估，同样分为极高、高、中、低、极低五个等级。3.风险综合评估：综合考虑风险发生的可能性和影响程度，确定风险的综合等级，为风险应对提供依据。三、风险评估流程1.成立风险评估小组，由风险管理部门牵头，相关部门人员参与。2.制定风险评估计划，明确评估的范围、方法、时间安排等。3.收集相关数据和信息，包括业务数据、财务数据、市场信息等。4.运用风险评估指标体系和方法，对识别出的风险进行评估，确定风险等级。5.撰写风险评估报告，详细描述风险的性质、等级、可能产生的影响以及建议的应对措施。第四章风险应对策略一、风险规避对于风险发生可能性极高且影响程度极大的风险，公司应采取风险规避策略。例如，放弃高风险的投资项目、退出高风险的市场领域等。在做出风险规避决策时，要充分考虑可能带来的机会成本和对公司战略目标的影响。二、风险降低通过采取一系列措施降低风险发生的可能性或减少风险造成的损失。例如，加强内部控制制度建设，规范业务操作流程，提高员工素质和业务能力等。对于市场风险，可以通过多元化经营、套期保值等方式降低风险。三、风险转移将风险转移给其他方，以减少公司自身承担的风险。常见的风险转移方式包括保险、担保、外包等。例如，公司可以为重要资产购买保险，将资产损失的风险转移给保险公司；在项目合作中，要求合作方提供担保，将合作风险转移给担保方。四、风险承受对于风险发生可能性较低且影响程度较小的风险，公司可以选择风险承受策略。在风险承受的情况下，公司要做好风险应对的准备，制定应急预案，以应对可能发生的风险事件。第五章风险监控与预警一、风险监控机制1.建立风险监控指标体系，对公司关键业务指标、财务指标、市场指标等进行实时监控，及时发现风险变化趋势。2.定期对风险状况进行评估和分析，对比风险评估结果和实际情况，检查风险应对措施的执行效果。3.加强对外部环境的监测，关注宏观经济形势、政策法规变化、行业竞争态势等因素对公司的影响，及时调整风险管理策略。二、风险预警系统1.设定风险预警指标阈值，当监控指标超过阈值时，及时发出预警信号。预警信号分为不同等级，根据风险的严重程度采取相应的应对措施。2.建立风险预警信息传递机制，确保预警信息能够及时、准确地传递到相关部门和人员。相关部门和人员在收到预警信息后，要迅速做出响应，采取有效的应对措施。三、风险报告制度1.定期编制风险报告，包括月度风险报告、季度风险报告和年度风险报告。风险报告应详细描述公司面临的风险状况、风险评估结果、风险应对措施的执行情况以及下一步的风险管理计划。2.不定期编制专项风险报告，针对重大风险事件或特定风险领域进行深入分析和报告。专项风险报告要及时、准确地反映风险事件的发生情况、影响程度和应对措施，为管理层决策提供有力支持。第六章风险管理文化建设一、加强风险意识培训1.制定风险管理培训计划，定期组织公司员工参加风险管理培训课程。培训内容包括风险管理的基本概念、方法和工具，以及公司的风险管理政策和制度等。2.针对不同岗位的员工，开展个性化的风险管理培训，提高员工对本岗位风险的识别和应对能力。例如，对业务人员开展市场风险培训，对财务人员开展财务风险培训等。二、营造风险管理文化氛围1.在公司内部宣传风险管理的重要性，通过内部刊物、宣传栏、会议等多种渠道，传播风险管理理念和知识，提高全体员工的风险意识。2.建立风险管理激励机制，对在风险管理工作中表现突出的部门和个人进行表彰和奖励，激发员工参与风险管理的积极性和主动性。三、促进全员参与风险管理1.鼓励员工积极参与风险管理工作，提出风险管理的建议和意见。对员工提出的合理建议和意见，要给予充分重视和奖励。2.建立员工参与风险管理的平台和机制，如设立风险举报邮箱、开展风险管理合理化建议征集活动等，让员工能够方便地参与到风险管理中来。第七章风险管理的监督与考核一、内部审计监督1.公司内部审计部门定期对风险管理体系的有效性进行审计，检查风险管理政策和制度的执行情况、风险评估和应对措施的合理性等。2.对审计中发现的问题，及时提出整改建议，并跟踪整改情况，确保问题得到及时解决。二、外部监督与评价1.积极配合外部监管机构的检查和监督，如实提供公司的风险管理信息。2.聘请外部专业机构对公司的风险管理体系进行评价，借助外部专业力量，发现公司风险管理存在的问题和不足，不断完善风险管理体系。三、风险管理考核1.建立风险管理考核指标体系，将风险管理工作纳入公司绩效考核体系，对各部门和员工的风险管理工作进行考核。2.根据考核结果，对风险管理工作表现优秀的部门和员工进行奖励，对未能达到风险管理目标的部门和员工进行问责。第八章风险管理档案管理一、档案内容1.风险管理相关的文件资料，包括风险管理政策、制度、流程、报告等。2.风险评估和分析的原始数据、报告和图表等。3.风险应对措施的实施方案、执行记录和效果评估等资料。4.风险监控和预警的